擔保公司不良資產的風險管理

臨沂市融資擔保集團有限公司

引言

擔保公司在生產經營過程中必須全面提高對于不良資產的風險管理，將直接影響到擔保公司風險管理最終成績。在進行擔保業務開展過程中，通過有效的不良資產風險管理控制，能夠確擔保企業能夠規避各類風險影響，保持穩定生產經營狀態。目前，總體而言，一方面，我國金融市場繁榮，競爭激烈；另一方面，實體經濟正處于低沉狀態。進而導致擔保公司所需要面臨的經營環境日益復雜多變，社會對于擔保需求也在逐漸提高，擔保公司風險壓力正在逐漸加強，如何有效地確保擔保公司可以抵御不良資產造成的影響，真正實現擔保運營的穩定，化解擔保公司在進行擔保行為時所面臨的風險問題，已經成為擔保公司業務水平提升的重要參考指標，而這也將意味著擔保公司健康協調發展必須依靠對于不良資產有效的管理來得以實現[1]。

一、擔保公司應具備的專業技能

（一）法律技能

擔保公司需要具備良好的法律專業技能才能夠確保生產經營過程中滿足各項法律規定，并獲得良好的法律保障，提高風險抵御能力。

（二）財務技能

擔保公司需要具備專業的財務技能才能夠實行科學規范的財務管理，在流動資金保障上、融資保障上、預算管理上都能夠獲得良好的財務管理保障。

（三）審計技能

擔保公司需要具備優秀的審計技能才能夠準確識別出部分客戶所提供的虛假信息，也能夠對客戶隱瞞債務情況、虛報資產增值情況、虛假統計收益狀況等問題進行有效鑒別，進而幫助擔保公司更好的規避客戶違規行為造成的風險問題。

（四）評估技能

擔保公司需要具備優秀的評估技能來對客戶所提供的各類抵押物品進行價值評估，而且，良好的評估技能也能夠幫助擔保公司與資產評估師進行恰當溝通，提高風險防范能力，避免擔保債權遭受財務損失。

（五）理解政策與產品的技能

擔保公司在參與市場經營行為過程中，必須對國家政策方針給予充分關注和理解，并按照國家指示安排開展一切經營活動，才能夠更好地把握國家政策脈絡，在國家政策扶持下穩定開展運營。與此同時，擔保公司如果具備良好的經濟學、金融學等相關知識，也能夠使擔保公司更好地應對市場環境紛繁復雜的變化，提高挖掘潛在客戶能力，并根據客戶不同需求設計出有針對性的擔保產品，提高產品競爭性，為擔保客戶提供更優質的服務[2]。

二、擔保公司不良資產風險管理的意義

（一）幫助擔保公司順應經濟形勢

隨著我國市場經濟的不斷發展，市場內各個經濟體系之間的聯系越來越密切，相互的影響作用也在逐漸增強。擔保公司建立起良好的不良資產風險管理意識，提高相關工作能力，將使其獲得更為敏銳地觀察市場能力，進而可以提高順應經濟形勢的水平，在面臨各類突如其來的風險問題時，可以憑借良好的風險防范能力和化解能力抵御風險帶來的沖擊[3]。

（二）滿足擔保公司穩定發展需要

我國擔保行業正呈現出快速發展階段，各項擔保業務和規模都在不斷擴張，有償擔保和擔保代償等業務中必將會出現一些不良資產問題，擔保公司需要通過良好的不良資產風險管理工作，建立起完善的管理機制，進而提高擔保行為增信補充力度，也能夠建立起有效的風險化解對策，進而使擔保公司的擔保業務實現良性循環，保持穩定發展。

（三）完善擔保公司科學管理建設

擔保公司在生產經營過程中，重要的研發內容是開拓市場，這就需要擔保公司能夠積極設計出符合市場需要的各類新型產品來挖掘市場中的潛在需求，提高自身的市場競爭能力，擔保公司必須不斷完善擔保流程，建立起科學且適用于市場環境的各類風險管理機制，以不良資產風險管理為機遇，促使擔保公司逐漸形成科學管理體系，幫助擔保公司逐漸走向成熟[4]。

（四）保障擔保公司資產增值穩定

擔保公司所參與的一切社會經濟行為都是在對價值的發掘和創造，這就意味著擔保公司在進行不良資產風險管理時，可以對各類經濟效益欠佳的資產以及存在損失風險的資產進行科學控制并加以合理的經營管理，進而實現對擔保公司各項資產使用的穩定性保障，也能夠促進擔保公司資金的靈活性，保障擔保公司資產增值需求，為擔保公司創造更好的經濟效益。

三、擔保公司不良資產風險管理常見問題

能夠導致擔保公司遭遇不良資產風險的因素包括：法律風險因素、市場風險因素、政策風險因素、不規范管理帶來的風險因素、客觀環境造成的風險因素、違信行為造成的風險因素等，這些因素會對擔保公司共同造成嚴重的經營風險影響，導致擔保公司出現不良資產[5]。具體而言，擔保公司不良資產風險管理常遇到的問題表現在以下幾方面：

（一）現存資產質量差

擔保公司在進行擔保行為時，客戶會提供用于抵債的房產等固定資產，這些固定資產往往由于客戶不佳的經濟行為導致資產內存在各類法律瑕疵或使用權限上的限制，進而使擔保公司在對這些抵押債務進行處理時需要面臨更多的、更為復雜的遺留問題。經?？梢园l現在代償預案內，擔保公司對于抵押物品情況檢查過于寬松樂觀，隨著相關擔保項目變化趨于惡化表現，項目內相關的各類財務糾紛和衍生問題將逐漸凸顯，擔保公司為了維護自身經營狀況，必須投入更多的資金成本和人力資源成本來對抵押物品進行折扣追償，如此便可以凸顯出擔保公司內一些現存的資產質量較差，影響了擔保公司成本保障質量和經濟利潤獲取。

（二）債權面臨大風險

擔保公司內部的債權會隨著項目時間推移而面臨各類難以控制的風險問題。擔保公司內不良資產如果在剛開始發現的初期便給予充分控制往往可以規避風險，但是一旦錯失良機，隨著時間推移，擔保公司在維護自身經濟權力的過程中將逐漸失去主動性，在完全被動的情況下，將難以實現資本利潤的回收。如果時間一拖再拖，甚至可能遭受到由于法律參與帶來合同對象被取締、法律責任人下落不明等更為嚴重的風險，使擔保公司幾乎沒有可能對自身的債權進行有效保障[6]。

（三）處置成本不科學

為了滿足國家要求的、符合法律規定的資產處置原則，我國資產交易大多需要通過產權交易行為才能夠得以實現，但是程序較為復雜，與市場瞬息萬變的形勢極為不匹配，進而導致擔保公司在對不良資產進行處置時，往往需要面臨更高的資金成本和時間成本，而且資產供應也大于市場需求，使得擔保公司很難找到恰當的買方市場維護自身經濟利潤。我國相關資產市場也沒有建立起有效的信息公開環境，導致與信息收集相關的操作十分復雜，進一步增加了不良資產的處置難度，也提高了擔保公司的損失風險。

四、擔保公司不良資產風險管理常見問題對策

針對擔保公司不良資產風險管理中常見問題，需要明確擔保公司必須建立起完整的風險管理體系，并且將不良資產的風險管理作為整個業務流程來進行一體化建設，給予全方位的考量，確保每一項工作都能夠規范成熟，才能夠保障擔保公司的各項業務安全和穩定性。

（一）加強資產細節管理

擔保公司在進入到項目承接階段時，相關工作人員必須對客戶資產情況進行深入調查了解，調查信息應盡可能地全面準確，不僅要采取訪談形式來了解客戶基本情況，并要使用工商、固定資產檔案查詢等手段對客戶實際情況進行全面調查?？蛻粝嚓P聯的資產應做好有效的登記，一旦項目出現風險問題，這些調查信息將幫助擔保公司及時采取應對措施，提高風險防范的主動性，保障自身經濟效益[7]。

（二）提高項目代償質量

擔保公司在進入到項目運營階段時，相關工作人員必須積極制定出有效的應急預案，跟進擔保項目，收集項目發展狀況相關的各類信息，并以此建立起提前預判內容，并根據項目實際情況設計出科學有效的運營方案，解決項目相關的一些措施在落實過程中可能遇到的阻礙問題。項目管理人員不僅要保持對于項目的定期跟蹤工作力度，更要對代償預案進行及時核實，重點觀察代償預案是否具備優秀的可操作性，一旦項目內資產出現縮水問題或者是產權變更問題，公司必須保持高度敏感，盡可能以主動的方式化解風險，提高運營優秀率。

（三）完善訴訟時效管理

前文中已經提出擔保公司必須具備良好的法律技能，能夠利用法律來保障自身權益。擔保公司需要利用法律建立起完善的訴訟時效統計制度，對于訴訟時效相關法律規定要給予靈活應用，來確保項目運營過程中各項業務的穩定性。同時也要建立起相應的預警機制，結合擔保公司的發展目標和管理特色建立起科學完善的訴訟時效統計更新制度，定期更新重要數據，將成為擔保公司各項預警機制發揮功能的重要基礎[8]。

（四）提高業務人員素質

一方面，擔保公司內的業務人員職業能力和綜合素質將直接影響到擔保公司的不良資產風險管理質量，所以擔保公司的業務人員應積極主動提高自身業務能力，注重經驗的積累，提高風險預判水平；另一方面，擔保公司也需要加強對于業務人員的技能培訓，為業務人員提供拓寬視野的途徑，并利用績效和相應的獎懲制度來提高業務人員的責任心和職業意識，保障擔保公司的經營質量，而這也將成為擔保公司打造優秀業務人員團隊的重要手段。擔保公司應該確保各項理論知識與實踐工作相結合的力度，積極促進資產處置經營方法的開拓創新，并努力引入各類優秀人才為擔保公司注入新鮮血液，提高擔保公司的先進性。

結語

總而言之，隨著我國社會主義市場經濟體制的不斷完善，擔保公司業務將逐漸地拓展和成熟。作為擔保公司風險管理的重要內容，必須提高對于不良資產風險管理的重視，加強常見問題分析能力，并采取有針對性的提高對策全面保障擔保公司風險管理質量，維護擔保公司穩定運行能力。