保險公司財務(wù)管理風(fēng)險分析及應(yīng)對策略研究

劉海龍

摘要：保險業(yè)是我國金融業(yè)的重要構(gòu)成部分，保險公司的發(fā)展對于全社會的健康運轉(zhuǎn)具有重要價值，其中財務(wù)管理是保險公司管理的關(guān)鍵組成，本文通過分析保險公司的財務(wù)管理風(fēng)險，并結(jié)合實際情況提出相對應(yīng)的優(yōu)化策略，對于保險公司綜合管理水平的提升具有重要意義，助力保險公司能夠切實降低運營風(fēng)險，確保穩(wěn)定發(fā)展和前行，也希望通過本文的論述，能夠為該行業(yè)的深入研究產(chǎn)生積極正面影響，引發(fā)更多專業(yè)性的思考和探討。

關(guān)鍵詞：保險公司;財務(wù)管理;風(fēng)險;對策

對于保險公司而言，財務(wù)管理的質(zhì)量直接影響其運行健康程度和發(fā)展前景，嚴(yán)格把控財務(wù)管理風(fēng)險已經(jīng)成為保險公司管理的重要問題，本文通過探討保險公司在日常運行過程中的財務(wù)管理風(fēng)險，并提出可落地執(zhí)行的應(yīng)對策略，希望能夠有效促進保險行業(yè)的進步，同時也為關(guān)心這一話題的人們提供有效的參考借鑒，引發(fā)更為廣泛的探討和思考，共同為保險行業(yè)前行做出貢獻。

一、保險公司財務(wù)管理的主要風(fēng)險分析

首先，風(fēng)險管控意識不足。在保險公司的日常運作過程中，往往對于風(fēng)險的把控意識不夠，尤其是在開展財務(wù)管理工作過程中，對于業(yè)務(wù)方面所涉及的成本費用支出管理、費率執(zhí)行情況、保費管控以及潛在的賠付等缺乏全面的風(fēng)險把控，進而缺少相對應(yīng)的解決方案，直接導(dǎo)致保險公司的財務(wù)管理風(fēng)險增加，影響其日常的健康運作，在面臨重大問題時導(dǎo)致保險公司出現(xiàn)巨大的資金損失，另外，保險公司對于部分長期合作的客戶也缺乏有效的風(fēng)險管理，需進行改進;

其次，風(fēng)險預(yù)警體系不夠完善。在保險公司財務(wù)管理過程中，由于缺乏全面的風(fēng)險預(yù)警體系，導(dǎo)致各類型風(fēng)險出現(xiàn)時缺乏有效的應(yīng)對預(yù)案，具體來說，保險公司經(jīng)常面臨的市場風(fēng)險問題，也就是相關(guān)工作人員對于市場變化情況掌握不夠及時，在工作中可能出現(xiàn)“過度授權(quán)”現(xiàn)象，進而導(dǎo)致相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險大幅度增加，并且由于工作人員自身的市場風(fēng)險把控能力有限，工作精力有限，而保險公司又尚未形成具有技術(shù)性和時效性的市場監(jiān)控平臺，導(dǎo)致其缺乏有效的風(fēng)險預(yù)警;

再者，監(jiān)督管理機制缺失，從目前部分保險公司的內(nèi)部管理情況來看，監(jiān)管機制無法做到面面俱到，體系構(gòu)建不完善，并沒有真正發(fā)揮出監(jiān)督管理的作用，進而導(dǎo)致不能及時發(fā)現(xiàn)問題、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并降低風(fēng)險，嚴(yán)重影響保險公司的長久健康運作，未來還需要在監(jiān)督管理機制方面進行深耕，利用有效的監(jiān)管來盡可能降低財務(wù)管理風(fēng)險;

最后，工作人員的專業(yè)素養(yǎng)不足。在保險公司內(nèi)部，由于部分工作人員自身的專業(yè)素養(yǎng)和風(fēng)險意識不足，進而導(dǎo)致在開展相關(guān)工作時缺乏風(fēng)險把控，對保險工作的健康運作帶來挑戰(zhàn)。具體舉例來說，在開展壽險業(yè)務(wù)時，工作人員若出現(xiàn)不規(guī)范行為、違規(guī)營銷、運用錯誤的引導(dǎo)話術(shù)等，都可能為保險公司帶來后續(xù)的財務(wù)管理風(fēng)險，甚至導(dǎo)致法律層面的風(fēng)險。

二、保險公司財務(wù)管理風(fēng)險的應(yīng)對策略

（一）全面增強財務(wù)風(fēng)險把控意識

對于保險公司而言，為了能夠真正增強財務(wù)風(fēng)險把控能力，必須從風(fēng)險意識角度入手，全面提升公司的風(fēng)險防范覺悟，才能夠讓風(fēng)險把控再滲透到日常工作的具體環(huán)節(jié)中，進而促進保險公司財務(wù)管理水平的提升。具體來說，首先，保險公司的高層領(lǐng)導(dǎo)需不斷加強風(fēng)險防范意識，在日常的管理工作中不斷滲透相關(guān)理念，并且根據(jù)市場變化積極引入新理念，做到良好的示范、引導(dǎo)作用;其次，中層管理人員需將財務(wù)管理風(fēng)險防范與日常工作進行有效的結(jié)合，通過分析梳理出各項工作的關(guān)鍵問題，幫助基層工作人員進行覺悟提升，并且起到重要的承上啟下作用，傳遞領(lǐng)導(dǎo)思想和風(fēng)險把控理念，并且根據(jù)市場變化、基層工作流程的調(diào)整來不斷優(yōu)化風(fēng)險應(yīng)對措施，真正起到承上啟下的作用;最后，基層工作人員在日常的業(yè)務(wù)開展過程中，需秉持財務(wù)管理風(fēng)險把控的原則，加強對風(fēng)險的理解，規(guī)范工作行為。具體舉例來說，在開展“信用保證保險”業(yè)務(wù)時，工作人員需針對債務(wù)人的財產(chǎn)情況、負(fù)債情況、經(jīng)營情況、還款意愿、流水情況等進行全面細(xì)致了解并進行科學(xué)評判，切實降低保險公司的財務(wù)管理風(fēng)險[1]。

（二）構(gòu)建完善的風(fēng)險預(yù)警體系

為了能夠切實降低保險公司的財務(wù)管理風(fēng)險，建議務(wù)必構(gòu)建完善的風(fēng)險預(yù)警體系，針對日常運作過程中的潛在風(fēng)險進行必要提醒，盡可能在前期階段控制風(fēng)險、降低風(fēng)險，減少保險公司的財務(wù)損失。具體來說，可以利用現(xiàn)代技術(shù)構(gòu)建風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，該系統(tǒng)需能夠連接匯總大數(shù)據(jù)信息、公司內(nèi)部規(guī)范和外部行業(yè)動態(tài)，幫助相關(guān)工作人員針對客戶情況、市場情況形成更加系統(tǒng)有效的判斷，也有利于約束工作人員的操作規(guī)范性，避免人為性錯誤等，系統(tǒng)不僅在“準(zhǔn)入”方面形成有效門檻，還通過持續(xù)監(jiān)控信息來進行及時更新，對相關(guān)的客戶情況、業(yè)務(wù)情況形成提前預(yù)警，進而降低保險公司整體的財務(wù)管理風(fēng)險。需要注意的是，數(shù)據(jù)、技術(shù)僅為客觀資源，預(yù)警系統(tǒng)需擁有嚴(yán)格的評判標(biāo)準(zhǔn)，但在此基礎(chǔ)之上，也可以設(shè)置部分靈活調(diào)整空間，便于工作人員根據(jù)實際情況進行業(yè)務(wù)開展，提升財務(wù)管理能力和財務(wù)監(jiān)督水平，避免由于僵化的客戶評判標(biāo)準(zhǔn)而導(dǎo)致部分特殊優(yōu)質(zhì)客戶流失，不僅容易為保險公司自身帶來損失，也不利于企業(yè)形象的樹立。舉例來說，目前市場較為流行的信用保證保險業(yè)務(wù)，即可以通過預(yù)警系統(tǒng)及時發(fā)現(xiàn)客戶可能存在的問題且采取相應(yīng)措施，幫助保險公司減少突發(fā)狀況[2]。

（三）健全監(jiān)督管理機制

對于保險公司內(nèi)部而言，還需要健全監(jiān)督管理機制，通過有效的監(jiān)管來降低財務(wù)管理風(fēng)險，進而降低保險公司的運營風(fēng)險，提高運營效率，增強在市場環(huán)境中的綜合競爭實力。具體來說，健全監(jiān)督管理機制，需要公司高層領(lǐng)導(dǎo)牽頭成立專門的監(jiān)管部門，并且在人員選擇過程中注重“崗位分離”，避免由于節(jié)約成本而導(dǎo)致敏感崗位的兼任，進而讓監(jiān)督管理崗位失去其原本意義和價值，無法在保險公司內(nèi)部運作過程中真正發(fā)揮作用。另外，監(jiān)督管理機制也需根據(jù)具體的業(yè)務(wù)情況來開展工作，比如根據(jù)不同類別的業(yè)務(wù)設(shè)定不同的監(jiān)管周期，并在此基礎(chǔ)之上進行日常抽檢，一方面保證工作效率，一方面也避免影響業(yè)務(wù)的常規(guī)推進，因此，監(jiān)督管理機制在設(shè)立之初則必須充分了解各崗位的屬性和工作方面的差異，針對不同崗位開展行之有效的監(jiān)督，且不影響其常規(guī)正常運作，保證整體效率。總而言之，監(jiān)督管理機制對于降低保險公司財務(wù)管理風(fēng)險而言至關(guān)重要，需切實重視并落地實施[3]。

（四）注重人才的專業(yè)素養(yǎng)培育

保險公司還需注重工作人員的專業(yè)素養(yǎng)培育，根據(jù)公司戰(zhàn)略調(diào)整、業(yè)務(wù)調(diào)整和市場變化，定期開展專業(yè)知識培訓(xùn)，包括保險業(yè)知識、法律法規(guī)以及工作行為規(guī)范，一方面有利于全面提升保險公司內(nèi)部的員工素養(yǎng)，提高企業(yè)的服務(wù)輸出質(zhì)量，另一方面，員工在全面熟知法規(guī)、工作行為規(guī)范后，也能夠強化自身的風(fēng)險識別能力，有利于在日常工作過程中更好地規(guī)避風(fēng)險。總而言之，保險公司需要在員工素養(yǎng)培育方面進行必要的投入，提高其專業(yè)性和自主風(fēng)險把控能力，助力降低財務(wù)管理風(fēng)險。

三、總結(jié)

本文通過分析保險公司財務(wù)管理的主要風(fēng)險，并提出相應(yīng)的策略，包括全面增強財務(wù)風(fēng)險把控意識、構(gòu)建完善的風(fēng)險預(yù)警體系、健全監(jiān)督管理機制并注重人才的專業(yè)素養(yǎng)培育，希望通過本文的闡述，能夠真正促進該行業(yè)研究的持續(xù)深入，進而促進業(yè)財融合真正發(fā)揮實際作用，為企業(yè)創(chuàng)造更大的價值，并為關(guān)心這一話題的人們提供啟發(fā)和思考點。

參考文獻：

[1]余平.保險公司財務(wù)管理風(fēng)險分析及應(yīng)對策略[J].中國產(chǎn)經(jīng)，2020，No.234（02）：47-48.

[2]尹三杰.財產(chǎn)保險公司財務(wù)管理風(fēng)險分析及對策研究[J].納稅，2020，000（006）：P.121-122.

[3]郭暉.保險公司財務(wù)管理風(fēng)險分析及應(yīng)對策略探析[J].財會學(xué)習(xí)，2020，No.279（34）：38-39.