我國商業(yè)銀行不良貸款的影響因素研究

江慧

摘要：銀行業(yè)與我國經(jīng)濟(jì)息息相關(guān)，我國銀行業(yè)在發(fā)展中遇到了一系列問題，不良貸款余額逐年增加儼然成為銀行發(fā)展最為頭痛的問題之一。盡管銀行自身不斷改進(jìn)，不良貸款率還是處在較高水平，嚴(yán)重影響我國銀行業(yè)的發(fā)展。解決不良貸款問題刻不容緩。

關(guān)鍵詞：不良貸款;商業(yè)銀行;資產(chǎn)證券化

一、前言

商不良貸款率決定經(jīng)濟(jì)運行平穩(wěn)下銀行的盈利能力和核心競爭力。它對一個銀行的生存和發(fā)展，乃至國家的金融形勢具有極大的影響力，分析不良貸款率和不良貸款具有重要的理論意義。在當(dāng)下全球經(jīng)濟(jì)多變的外部環(huán)境當(dāng)中，不良貸款率呈現(xiàn)上升趨勢給銀行造成了極大的負(fù)面影響，商業(yè)銀行的不良貸款余額高深深地影響著銀行的平穩(wěn)運行和健康發(fā)展。因此，本文的研究中，主要集中于我國商業(yè)銀行不良貸款的所帶來的負(fù)面影響，并提出相關(guān)的建議。

二、商業(yè)銀行不良貸款存在的問題分析

當(dāng)前銀行的不良貸款率正在緩慢得到控制，目前較為穩(wěn)定，但是不良貸款余額一直是處于上升階段，我國商業(yè)銀行不良貸款的整體趨勢也可能趨向惡化。

商業(yè)銀行經(jīng)常采用加大放款量起到稀釋作用，將不良貸款稀釋，來達(dá)到降低不良貸款率。商業(yè)銀行目前比較針對給大型企業(yè)或者有一定規(guī)模的企業(yè)放款，但是隨著現(xiàn)在p2p平臺的推廣、花唄的使用等等，小型用戶一般會選擇門檻低的小額貸款方式，從而放棄比較高門檻的銀行貸款，這導(dǎo)致了銀行目前損失了小微客戶，隨著社會改革的深入，銀行發(fā)展進(jìn)入瓶頸期，大客戶都開發(fā)之后，未來小微客戶是銀行必須發(fā)展的對象。這些網(wǎng)上貸款平臺給銀行經(jīng)營發(fā)展帶來巨大挑戰(zhàn)。

（一）大型商業(yè)銀行不良貸款存在的問題

（1）不良貸款處置難度高

不良貸款處置有現(xiàn)金清收、以物抵債、呆賬核銷等方法，大型商業(yè)銀行在處置不良貸款時成本高昂，核銷時會消耗撥備或者利潤。而處置不良貸款時壓力大，一般貸款核銷后可以按照賬銷案存的原則進(jìn)行追索，但是這種方法回收比例不高。核銷處置時間跨度長，浪費成本。

不良貸款重組難度高，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜，許多企業(yè)具有重組并購實力的可能投資意愿不強烈，銀行通常只能通過再融資的方式延緩風(fēng)險暴露，而發(fā)展不順利的企業(yè)就很難恢復(fù)財務(wù)困難。

（2）大型商業(yè)銀行加大力度投資支柱產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)能過剩

當(dāng)前，我國大型商業(yè)銀行的不良貸款率依然相對處于偏高的位置，這表明大型商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量存在問題，不容樂觀。事實上，國內(nèi)大量的商業(yè)銀行在支持產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，如在2013年之前由于制造業(yè)、批發(fā)業(yè)的發(fā)展迅猛，銀行加大放款力度投資這些行業(yè)，導(dǎo)致行業(yè)產(chǎn)能過剩，供過于求，不良貸款增加。之后幾年銀行采取措降低不良貸款率，縮減該行業(yè)的放款比例，不良貸款余額和不良貸款率有所降低。對于商業(yè)銀行而言，其放貸過于集中，一旦產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性風(fēng)險，便會對其貸款業(yè)務(wù)造成連鎖影響。

（二）股份制商業(yè)銀行不良貸款存在的問題

（1）創(chuàng)新經(jīng)營理念帶來不良貸款風(fēng)險

股份制商業(yè)銀行追求業(yè)績，追求利益，在管理方面不夠重視，銀行之間為搶占市場，放低門檻，例如為中小企業(yè)提供高的貸款利率而放低門檻，有些經(jīng)營不善的中小企業(yè)很可能因為高額的貸款本息償還不上，導(dǎo)致不良貸款的產(chǎn)生。在和城市商業(yè)銀行相比沒有地域優(yōu)勢，股份制商業(yè)銀行在發(fā)展中以創(chuàng)新的理念吸引顧客，為銀行提高競爭優(yōu)勢，也帶來風(fēng)險。

（2）貸款發(fā)放集中導(dǎo)致不良貸款集中在珠三角發(fā)達(dá)地區(qū)

不同于大型商業(yè)銀行，股份制商業(yè)銀行規(guī)模相對較小，股份制商業(yè)銀行發(fā)展區(qū)域相對集中，主要集中在我國較發(fā)達(dá)的渤海經(jīng)濟(jì)圈、珠江三角洲、長江三角洲地區(qū)。發(fā)放貸款的地區(qū)也大多是發(fā)達(dá)省市，如廣州、北京、上海、深圳等。作為我國的經(jīng)濟(jì)支柱制造業(yè)，在股份制銀行中，發(fā)放貸款占比最大的也是制造業(yè)。發(fā)放貸款較為集中，不利于減輕不良貸款的負(fù)擔(dān)，也限制了銀行自身的發(fā)展。相比大型商業(yè)銀行，股份制商業(yè)銀行經(jīng)營資本受限，地區(qū)狹窄，銀行貸款區(qū)域集中，給貸款規(guī)模帶來影響，不利于銀行分散風(fēng)險，導(dǎo)致不良貸款多。

（三）城市商業(yè)銀行不良貸款存在的問題

（1）貸款集中在發(fā)達(dá)地區(qū)

上文分析，城市商業(yè)銀行主要集中在區(qū)域內(nèi)展開業(yè)務(wù)，而經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的北京、上海、廣州、深圳等城市金融中介機構(gòu)多、金融體系更完善、企業(yè)信用高，可以在一定程度上獲得信息，減少信息不對稱，銀行更愿意在這些地區(qū)發(fā)放貸款，導(dǎo)致區(qū)域性差異，較為貧瘠的地區(qū)不良貸款會增加。

（2）市場自由度不夠

城市商業(yè)銀行主要以當(dāng)?shù)卣疄橹鳎瑓⑴c城鄉(xiāng)規(guī)劃、城市建設(shè)。這樣會導(dǎo)致城市商業(yè)銀行會與其他銀行存在不同，可能不能完全以經(jīng)濟(jì)利潤為目的。而且城市商業(yè)銀行貸款集中度較高，客戶貸款集中不利于分散風(fēng)險。

三、商業(yè)銀行不良貸款降低的對策建議

（一）合理分散風(fēng)險

我國商業(yè)銀行應(yīng)該把客戶分散化。銀行應(yīng)該做到與時俱進(jìn)，在市場利率化改革下，積極開發(fā)新的適合用戶的產(chǎn)品。將資產(chǎn)分散化，客戶群體也分散開來，不能單一針對客戶，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。除此之外，由于現(xiàn)階段各種網(wǎng)貸興起，給銀行的貸款業(yè)務(wù)造成很大沖擊，還有各種零錢通、余額寶這些第三方支付給銀行產(chǎn)業(yè)帶來巨大挑戰(zhàn)，銀行應(yīng)該加快進(jìn)程拉攏小微客戶，不再局限于大客戶群體。

（二）建立科學(xué)的管理機制

1.完善信貸機制

在內(nèi)部體系員工管理方面，每個銀行的監(jiān)督管理機制都或多或少存在問題。對于銀行內(nèi)部的人員，建立一套責(zé)任監(jiān)督體制，將貸款發(fā)放作為考核業(yè)績之一，同時要有一套獎懲制度，防止工作人員為了業(yè)績而盲目發(fā)放貸款，銀行管理層也要做好監(jiān)督工作。企業(yè)內(nèi)部建立完善的經(jīng)營管理機制，做到雇有所值，內(nèi)部監(jiān)督，每項業(yè)務(wù)每個流程都要落實到位，企業(yè)文化學(xué)習(xí)到位，不可急功近利，強化識別控制不良資產(chǎn)處置風(fēng)險。將借款人調(diào)查和貸款審查都一一進(jìn)行審查，避免出現(xiàn)不良資產(chǎn)。

2.加強風(fēng)險防控能力

對于近年來，公司類貸款不良率升高，行業(yè)不良貸款差異明顯，銀行內(nèi)部應(yīng)該加強貸款審核，對于未來企業(yè)的放款應(yīng)該加大審查力度，充分了解企業(yè)經(jīng)營情況、盈利能力、未來發(fā)展前景。根據(jù)企業(yè)情況建立企業(yè)信用等級作為參照標(biāo)準(zhǔn)，評估后根據(jù)情況發(fā)放貸款;在個人信用貸款方面，加強對個人的審查，建立完善的信用評級制度，監(jiān)督好信用評分系統(tǒng)，盡量杜絕個人信用貸款逾期或者形成不良貸款，從根源上防止不良貸款產(chǎn)生。

（三）不良資產(chǎn)證券化

隨著金融市場的蓬勃發(fā)展，資產(chǎn)證券化越發(fā)復(fù)雜。相比國內(nèi)，國外發(fā)達(dá)國家有比較健全的信用評級體系，而我國還未完善，我國可以借鑒國外的信用評級體系，加快完善我國的體系，保障投資者的利益。銀行可以將不良貸款中剝離出未來可預(yù)測的穩(wěn)定的現(xiàn)金流，通過出售等手段為信用增級。同時還可以設(shè)置不同的證券組合，分散風(fēng)險，同時也可以出售不良貸款，降低損失。對于商業(yè)銀行而言，應(yīng)當(dāng)要加快對于不良資產(chǎn)證券化的開展，借助于資本市場，轉(zhuǎn)移相應(yīng)的風(fēng)險。

（四）完善信息披露機制

我國金融業(yè)以銀行業(yè)為主導(dǎo)，及時地披露信息，是對債權(quán)債務(wù)人的負(fù)責(zé)，盡量避免債務(wù)人的主觀道德影響，有利于雙向選擇投資，目前我國還未完善對證券的披露信息，不利于評估，進(jìn)一步完善信息披露機制，促進(jìn)我國金融行業(yè)的發(fā)展。國家要對公民公開信息，積極宣傳提高公民的道德意識，監(jiān)管好資本市場，盡量減少信息不對稱。銀行在公開信息方面有時候為了維護(hù)自身形象，會瞞報一些不好的信息，導(dǎo)致信息延遲或者瞞報漏報，這對投資者的選擇會產(chǎn)生錯誤判斷，從而導(dǎo)致投資不成功。國家應(yīng)該明確規(guī)定規(guī)范制度，讓企業(yè)在格方面做到信息披露及時、透明。

四、結(jié)語

不良貸款是現(xiàn)在銀行迫切想要解決的問題，銀行應(yīng)該合理分散風(fēng)險，貸款投放地區(qū)、公司類個人貸款類的貸款發(fā)放比例要重新規(guī)劃好，分散風(fēng)險，不要把雞蛋放在一個籃子里;完善信貸機制、企業(yè)內(nèi)部管理機制，明確責(zé)任人;加強風(fēng)險防控能力，銀行在放貸時要仔細(xì)檢查審查各項指標(biāo)，完善信用評級系統(tǒng);將不良資產(chǎn)證券化，將不良貸款中次級類和可疑類貸款重組，爭取上調(diào)貸款。除此之外，銀行應(yīng)該做到信息公開、披露及時，盡量減少信息不對稱。

參考文獻(xiàn)：

[1]黃崢泉.商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置模式創(chuàng)新研究[D].浙江大學(xué)，2019.

[2]胡茵.商業(yè)銀行不良貸款處置存在的問題及策略探析[J].長春金融高等專科學(xué)校學(xué)報，2019（06）：41-44+32.