對商業銀行金融市場業務操作風險管理的探究

康靜

摘要：近年來，商業銀行在金融市場領域的操作風險案例不勝枚舉，為商業銀行帶來更多的經濟損失和不良的社會影響。我國商業銀行的金融市場業務投入少。效益高，是商業銀行利潤的增長點。然而，我國商業銀行對金融市場業務操作風險剛起步，并沒有形成有效的管理體系。為了避免“黑天鵝”事件的發生，本文研究金融市場業務操作風險存在的問題，以及提出針對性的措施具有理論意義。

關鍵詞：商業銀行，金融市場業務，操作風險;風險管理

一、金融市場業務及操作風險概述

金融市場業務是一種新型的業務，是連接國內外多個市場、運用本外幣等工具，并承擔資產管理和運營并為客戶提供多元化金融服務的責任。當前我國商業銀行金融市場涉及的金融產品有利率、匯率和商品三大類幾十種，但隨著普惠金融和互聯網金融的發展，金融市場業務的范圍在不斷擴大，復雜程度不能加強，出現結構化證券和衍生品、外匯期權等新興的業務。

隨著金融市場的全球化趨勢的加快，金融業務對信息技術的依賴度提高，這就會帶來一些操作的失誤。簡而言之，操作風險是內部操作過程的不規范、人員、系統或外部因素導致的損失，該損失包括直接損失和簡介損失。根據《巴塞爾新資本協議》，操作風險可以分為由人員、系統、流程和外部事件所引發的四類風險，并由此分為七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理。[1] 根據操作風險的分類，我們可以看到人員和內部欺詐是銀行操作風險的重要因素，聯系近些年來金融機構發生的操作風險事件，可知人員管理對操作風險管理的作用不言而喻。

二、導致商業銀行金融市場業務操作風險的原因

（一）各方職責不明

對商業銀行的財務信息統計審核的情況下，證監會、銀監會和商業銀行之間的責任和職責存在界限不明、監管疊加的情況，致使商業銀行不能對金融企業實時的監督，金融市場業務操作風險管理出現滯后性，最易出現“踢皮球”等現象，權利不能真正的運營在陽光下，監管不能發揮其應有的作用，潛在的金融風險很容易爆發，給商業銀行帶來財產損失。

（二）內部風控制度缺乏完整統一體系

現階段，我國的部分商業銀行更多的追求利益最大化，即業績的發展，對金融產品和業務沒有統一的體系，致使銀行內控沒有統一的標準和體系，資金流通過程中沒有對資金的使用、控制和監督嚴格的把控和掌握，新舊金融業務制度的不斷更新，使得新舊的銜接點不能無縫鏈接，不利于銀行業務操作風險制度的健全。操作風險的發生大都來源于銀行內部，一旦發生操作風險就會給銀行帶來資金的流失和損失，但損失的大小和風險的大小并沒有直接的關系，這要根據具體的情況的嚴重程度來評估，或專門的科學體系來測評。

三、商業銀行金融市場業務操作風險管理啟示

（一）完善經營戰略和風險監管體系

不同的商業銀行成立的基礎條件各異，發展理念和資金的規模也不一樣。有的商業銀行以“高風險高收入”為發展理念，已經沉淀為其的文化，雖然獲取高額的收入，但承擔的風險有可能對銀行來說是毀滅性、沉痛的打擊。要想能夠徹底改善和杜絕此種情況的發生，重要的是要制定符合商業銀行的經營戰略來規避可能出現的風險，如中小型商業銀行采用激進戰略、大型商業銀行采用穩健戰略。另從微觀和宏觀兩個角度而言，在微觀角度，商業銀行應設置專門的結構和專門人員負責業務操作風險，且保持部門的高度獨立性。負責的任務和職責主要是操作風險等政策的制定和規范、識別和評估風險，定期更新和檢查風險管理細則，并匯總成一份風險評估和應對報告上報給領導;宏觀角度而言，證監會等機構和商業銀行應各司其職，對操作風險實行精細化管理，不同的職能機構做好本職工作，證監會和銀監會等應擺正自己的位置，不應過多干預和干涉商業銀行的管理行為，商業銀行也應根據自身的需求、結合地區的不同特點來針對性的施策，從而實現更健康、可持續的發展。

（二）構建關鍵風險點指標體系

要想從根源上來找到真正的原因，構建關鍵風險點指標體系是非常必要、迫在眉睫的。該體系的建立從業務流程、內部控制、員工管理、信息監管和外部信息等方面來進行，以此更好的將風險扼殺在搖籃里。[3]關于業務流程和內部控制方面，關鍵的風險點在于內部欺詐，需要檢測的部分是前臺、中臺和后臺，統計的頻次控制在6個月;關于員工管理，最好的關鍵風險點是離職率、業務操作出錯率，檢測的部門主要是金融市場部門，統一頻次控制在3個月;信息監管方面，關鍵的風險點是硬軟件故障和病毒入侵，檢測的部門主要是業務和科技部門，統計的頻次最好控制在6個月;外部因素方面，關鍵的風險點是外部欺詐和外包業務等人員的離職率，檢測的部門主要是財會和業務部門，統計的頻次最好控制在12個月;最后綜合指標的關鍵風險點是操作風險所致損失，檢測的部門是風控和財會部門，統計的頻次也是12個月。

（三）大力培養高素質、專業化人才隊伍

人才是商業銀行獲得競爭優勢的重要因素和前提，特別是專業人才，為了推動商業銀行加強對專業化人才隊伍的培養和引進，需要從以下幾個方面來著手：第一，建立科學而有效的激勵機制，特別是管理等重要崗位，促使專業人員更好的為銀行服務，將自身價值發揮到最大化，從而創造更多的社會效益和經濟效益，堅決杜絕高風險前提下獲得的獎勵，以此提高員工的風險管理意識，尋找銀行發展和風險控制的平衡點;第二，實行定期輪崗和強制休假制度，減少崗位的壟斷和不法資金的來源渠道，避免特定崗位人員的流動來避免隱患的發生，這也是銀行運營過程中不可避免的部分和內容。第三，強化對金融交易市場人員的職能教育，培養其職業道德和職業準則，形成自身銀行獨特的、獨有的風格，規范員工行為，使其更加符合銀行的文化特點和社會的根本利益。

[參考文獻]

[1]王自勉.中國A商業銀行金融市場業務操作風險管理研究[D].北京：首都師范大學.

[2]袁吉偉.全球金融操作風險演變趨勢及管理研究[J].南方金融.2014 （01）：54-55.

[3]張皓.商業銀行金融市場業務操作風險管理的研究與啟示[J].商，2016（22）：202+150.

[4]高聰輝.關于商業銀行金融市場業務風險管理的研究[J].金卡工程，2013（6）：18-20

包商銀行?014030