GMP海外應用發展前景及研究

黎宗海

【摘要】GMP表面上是一個價格概念，但內涵是一套風險收益分配激勵機制，其過程體現了先進的項目管理思想。雙方對風險提前預估，并對風險分配以及激勵達成協議。通過該協議，雙方建立合作伙伴關系，相互信任與合作，項目建設過程保持公開透明，通過共同管控和共擔風險，實現合作共贏。從風險管理角度來說，業主將風險轉移給總包，通過適當讓利，支付總包酬金及節余分成，獲得總包最優質的分包資源，保證分包招標價格合理最低，調動總包積極性，做好前期成本優化及過程成本管控，從而確保項目整體成本得到有效控制。

【關鍵詞】GMP;成本加酬金;激勵機制;合作伙伴關系;項目管理

【DOI】10.12334/j.issn.1002-8536.2021.24.

中國開發商在海外市場資源匱乏，本地經驗不足，對當地法律法規、建造規范不熟悉，語言和文化環境差異大，存在多方面的風險和挑戰，因此選擇合適的合同模式尤其重要。

選擇大于努力，對海外項目管理者來說，尋找適合當地市場、本地化程度和項目開發水平的合同模式尤為重要，GMP合同不失為海外合作伙伴模式的一種有益探索。

本文重點介紹GMP合同模式，從不同側面對比該模式與其他合同模式的區別，基于實踐經驗總結出GMP應用十大關鍵點，并從項目管理思想的角度，深入探尋中國開發商在海外的合作伙伴模式，提出獨立見解和思考。

1、GMP合同模式

1.1什么是GMP合同

GMP（Guaranteed Maximum Price），即限定最高價格，屬于成本加酬金的一種變體，采用上限封頂的對合同價格限定 （Burnham， 2018）。

成本加酬金由三個部分組成，硬成本、軟成本、酬金。硬成本，即工程成本，由各專業分包金額組成，通常為固定總價包干;軟成本，包括開辦費、管理費、不可預見費、保險、保函等費用，一般采用固定百分比;酬金，多數為固定百分比，以工程成本為基數，即總包酬金，也就是其利潤。

GMP合同有兩大重要特征：①共同招標（Open-book Tendering），即業主與總包共同推薦分包商，總包主導過程招標，評判委員會評標，業主定標;②財務公開透明（Open-book Accounting），要求總包公開項目所有開支明細，財務資料對甲方開放。

1.2 GMP適用范圍

適用GMP合同模式的項目通常具有以下特征：

（1）明確的目標成本和完工時間，從而制定GMP總目標，包括限定最高價格和限定最長工期;

（2）工程范圍可以清晰完整地界定，反之，范圍變化太頻繁導致總目標變動的項目不適合GMP;

（3）合同金額較大，否則不值得支付額外酬金，可以考慮總價包干合同;

（4）承包商需具備較強的設計和施工管理能力以及相當的資金實力，項目成本超支的情況下，不至于破產無法履約;

（5）承包商有充足的分包商資源，具備管理分包商的能力，能按時保質地交付工程。

在GMP合同執行前，雙方必須對工程范圍、風險分擔達成共識。雙方有良好的合作基礎，建立相互信任關系，最好有實施GMP的經驗，提高項目合作成功的概率。

1.3 GMP定標過程

GMP定標過程通常分兩階段，第一階段定總包，第二階段共同招標確定專業分包。

兩階段定標過程典型代表是英美模式，英國模式較為保守、嚴謹，合同談判周期長;美國模式較為直接、明確，總包確定后快速推進。GMP模式沒有統一的步驟，定標定價過程存在差異，如下圖所示。

英國模式，第一階段：簽訂前期服務協議PCSA，總包代管業主直接分包商，并與業主共同招專業指定分包，由業主和指定分包簽訂合同，業主直接支付工程款給指定分包;第二階段：當約70%的指定分包定標簽約后，將專業分包商、業主直接分包商及設計顧問（總包合同為設計加建造的情況）一起更替到總包合同中，簽訂總包合同（含GMP）。

美國模式，第一階段：總包招標簽訂總包合同（未簽GMP），承包商承擔總包責任;第二階段：業主與總包共同招專業分包，按照合同約定，合同簽約后六個月內，約80%的分包商定標后，正式簽訂GMP，從而鎖定上限價。

1.4 GMP價格調整機制

GMP價格可以分解為硬成本、軟成本和總包酬金三個部分。

硬成本即工程成本，由多個專業分包構成，隨著工程推進，這些專業分包在合同期間會出現變化，往往涉及到風險金的使用。按照合同，總包應列明各項風險金的性質、金額及覆蓋范圍（包括設計深化、分包成本超支等，但不包括總包的疏忽、不當履約、違約及自身義務等）。

風險金類似一個資金池（約為工程成本的4%），起到調節杠桿的作用，當工程成本出現超支，則動用風險金。通過設立風險金和GMP內部調整機制，相當于對GMP調價設置了緩沖器，保證GMP價格相對穩定。

1.5 GMP結算及支付

結算時，如果結算金額小于GMP，承包商不僅獲得全部結算款，還可以得到協議約定比例的分成激勵;如果結算金額大于GMP，承包商將不能獲得全部結算款，只能獲得GMP上限封頂款項，超出部分由承包商自行承擔。體現了損益分擔機制（Pain/Gain Sharing Mechanism），該機制屬于GMP合同的核心內容，其算式和圖表表達如下：

節余：買單價 = 最終結算成本 + 合同約定比例的分成激勵

超支：買單價 = GMP金額

2、GMP項目管理模式

2.1 GMP合作伙伴關系

GMP不僅僅是合同模式，其內涵已超越價格概念，屬于項目管理范疇，本質是一種合作伙伴關系。

合作伙伴關系可以用于多種采購模式，是商業伙伴之間為了提高項目交付成功率而形成的一種合作關系，既可應用于伙伴關系的具體項目中，也可應用于戰略伙伴關系的長期關系中 （RICS， 2013）。

美國AIA、英國JCT和NEC合同體系中均有合作伙伴類型的標準格式合同可供項目選擇，以此作為合作伙伴協議。GMP協議運作方式反映了雙方有意通過項目合同形式體現合作伙伴關系。在具體合作方式中，應避免競爭性關系，談判是關鍵因素 （RICS， 2013）。合作伙伴協議的本質要求合同雙方在項目建設過程中應相互信任與合作 （RICS， 2013）。雙方對于項目所面臨的各種風險相互公開，共擔風險。

合作伙伴模式的優點包括 （RICS， 2013）：1）減少合同爭議和糾紛，雙方公開透明，合作共贏;2）便于供應商早期參與，設計過程與施工過程相結合;3）通過具體項目運作，建立戰略合作伙伴關系。

2.2 GMP應用關鍵點

GMP項目實踐過程中，應把控以下關鍵點：

（1）目標定價是關鍵，包括專業分包暫定金額、風險金比例等;

（2）節余分成比例取決于項目風險、難易程度及項目利潤;

（3）項目財務公開透明，數據公開;

（4）應明確調價機制和結算方式;

（5）開辦費（包括總包管理人員工資和辦公費用等）不包干，實報實銷，做好過程費用管控;

（6）明確風險金比例、覆蓋范圍、使用條件及調整方式;

（7）通常分兩個階段簽約，先簽總包合同，再簽GMP;

（8）管理型承包商資格預審需重點考察“分包商資源、本地經驗、合作意愿、信用水平、資金實力、設計施工管理能力”六大方面;

（9）共同招分包，雙方都可以推薦分包，但業主方有定標權;

（10）分包定標過程中雙方的權利和義務要心中有數，需要清楚業主在分包共同招標的短名單（Shortlisting）、招標過程（Tendering）、授標（Awarding）三個環節中有哪些具體權利并充分使用。

2.3 GMP項目管理思想

GMP表面上是一個價格概念，但內涵是一套風險收益分配激勵機制，其過程體現了先進的項目管理思想，有利于激發承包商的降低成本以爭取節余分成。相對于其他合同計價方式以及傳統項目交付模式，GMP對業主風險相對最小，對業主管理能力以及投入的精力要求相對更低。

GMP合同通過項目合同形式建立合作伙伴關系，雙方相互信任與合作，項目建設過程保持公開透明，通過共擔風險，實現合作共贏。

總包通常會在CM管理費和GMP節余分成之間權衡，通過GMP合同設立的激勵機制，能夠正確引導總包的利益訴求，盡可能去創造GMP節余，實現共贏。

試想，如果沒有GMP，也就沒有GMP節余分成，總包就會轉而去尋求更高的酬金，其方式就是總包和分包達成默契，共同抬高工程費用（總包酬金的基數為工程費用），結果定標價格越來越高，變更越來越多，業主付出更高的成本。

如何激發總包控制工程成本、贏取節余分成的強烈意愿，需要在合同中設定一個激勵機制，GMP恰恰是一種有效的激勵機制，其效果類似于地產公司的“成就共享”激勵，發揮管理型總包的作用，真正實現GMP合同的本意，即控制成本、實現雙贏。

從全成本思維來看，就是將業主的項目管理費用適當讓渡給有資源、有經驗、專業的管理型總包，作為其總包酬金，相應減少業主的項目管理人員及費用，保證總成本不增加甚至有節余。

結論：

GMP不僅僅是合同模式，其內涵已超越價格概念，屬于項目管理范疇，本質是一種合作伙伴關系。

GMP表面上是一個價格概念，其核心是一套風險收益分配激勵機制，其過程體現了先進的項目管理思想。

對海外項目管理者來說，GMP合同不失為海外合作伙伴模式的一種有益探索。GMP合同模式下，業主省時省力省心，將成本控制的工作交給更專業的人去做，業主轉而去做經營層面的事情，比如投資拿地、政府公關、設計管理和品牌營銷。多做成效70%的事情，少做成效30%的事情，從而產生更好的效益。

基于實踐經驗，在建筑行業成熟的海外市場，GMP合同模式是風險相對可控，對業主相對有利的一種合作伙伴模式。通過具體項目成功運作，進一步發展為戰略合作伙伴關系。

參考文獻：

[1]Burnham， R.， 2018. An Advanced Discussion of the Risks and Rewards of GMP Contracting

[2]RICS， 2013. Developing a construction procurement strategy and selecting an appropriate route. RICS Professional Guidance， 10 9， pp. 17-18.

[3]WiszCo LLC， 2018. Advantages of GMP Contracts over Lump Sum， Dallas， Texas： WiszCo， LLC.

[4]美國建筑師協會（AIA）

[5]AIA、JCT及NEC系列標準合同文件，如A133、A201等