產業集聚、政府R&D資助對高新企業創新的影響研究

張懿萌

摘 要：為了筑造創新型國家，我國持續加大了對高新企業研發活動的支持力度。隨著我國高新產業集聚速度加快，企業規模不斷增加，政府R&D補貼如何影響高新企業技術創新，是否可以促進高新企業開展創新活動，從而提高創新水平和激勵效應受到了廣泛關注。本文將研究視角重點設置在了一個更為微觀的我國高新企業層面，以我國高新企業為主要研究對象和樣本，構建了相關模型來分析產業集聚、政府補貼對我國高新企業技術創新驅動及其激勵效果。

關鍵詞：產業集聚;政府R&D資助;企業創新

一、緒論

“十四五”規劃明確指出要推動科技創新未來發展的戰略，充分強調了產業制度要加速發展的前進方向，并且要以促進實體經濟的發展為著力點。在這個經濟全球化的高速發展競爭的時代，一個企業的獨特性、核心市場競爭力和優勢正是其自身能夠站穩全球市場并且保持穩步發展的不竭的源動力。高新企業技術創新是引導經濟發展模式轉變，優化和完善調節我國經濟增長結構和實現創新型國家戰略的關鍵因子。各國政府普遍采用政府R&D資助來鼓勵高新企業開展技術創新活動，是為了激勵全社會的技術創新行為。產業聚集作為推動中國區域經濟高質量發展的關鍵因子，對企業的創新驅動行為和績效意義重大，可有效提升組織的生產率，從而直接對企業的技術創新和行為構成影響。因此基于產業集聚的發展趨勢，研究、提升我國現代化高新企業的科學技術創新能力，激勉企業、科研機構以及科技人員創新積極性至關重要。

二、文獻回顧

Psomas等（2018）認為公司具有全球性技術溢出、地域性技術溢出的2種可能，研發較高區域會孕育明顯的產業集聚效應。馮海紅等人（2015）在研究中國高新技術產業的時候發現，產業集群多元化和競爭力的負面效應會作用于公司的自主創新能力。本文所說產業集聚指同一產業地區經濟內各行業組織間互相消息交換、溝通造成的縱橫交錯的產業鏈。Gil（2016）研究表明，政府補助對組織在產品改進和新品開發方面的科技創新活動產生積極影響。趙樹寬等（2017）將直接地方政府補助R&D項目與其中的直接財政撥款、財政資金貼息與間接地方政府補助R&D項目3種政策方式進行了具體區分，此外將R&D補助式樣區分為創新投入補助、創新產品補助。在對高新企業創新的研究中，Kindras A等（2015）通過采用R&D投入額、申請專利數、引用專利數以及新產品開發數這4項指標量度創新效果，此外對俄羅斯高技術產業樣本公司進行了綜合分析和創新預測。錢昱冰（2019）針對高新工業公司籌劃的評價指標體系，選擇相對數指標來量度組織創新績效，此外重視擁有發明專利的數量，更為周詳地呈現組織技術創新活動的成果。綜上所述，多數專家對產業集聚、政府R&D資助與企業技術創新進行了深入研究，大多肯定了三者有一定相關性。

三、研究假設及變量說明

1.研究假設

國內外資本市場仍在持續發展中，R&D活動仍是一項風險較大的活動。Kesan等（2017）認為政府R&D資助能夠對公司形成激勵，可以配置更多的人力和資金讓組織積極開展技術創新活動，減小在研發投入中企業的投資與社會最優水平的差距和距離。在補貼投入的前期，政府的R&D補貼能顯著增加組織的研發支出，但在晚期，隨補貼數額的提升，組織研發支出會減少。政府R&D的資助可促進組織技術創新活動的后續融資能力的提升，從而有利于促進企業的技術創新。因此本文提出如下假設：

假設1：政府R&D資助對高新企業技術創新產生正向影響。

假設1a：創新投入R&D補助對高新企業技術創新產生正向影響。

假設1b：創新產出R&D補助對高新企業技術創新產生正向影響。

產業集聚是提高經濟效能的源泉，更為區域經濟發展的內在動力。產業集群作為一種區域革新方式，不僅擁有創新資源，且會加快知識人才資源流動。陳旭東等（2018）把創新模式區別為漸進式創新、突破式創新，當產業集群程度較高時，不同類別高新公司的策略均為突破式的創新。高科技產業集群為獲得競爭優勢，時常謀求外部規模經濟支持，這就要求組織在競爭與合作的關系中探索產業聚集發展的路徑。因此本文提出如下假設：

假設2：產業集聚對高新企業技術創新產生正向影響。

2.樣本選取

本文選取我國高新技術企業2014年-2018年的相關數據。剔除政府R&D補貼情況存在缺失的樣本后，樣本數量共計120個，相應數據通過巨潮資訊網、國泰安數據庫獲得。

3.變量設計

（1）被解釋變量：高新企業技術創新。高新企業申請的專利技術能明顯影響組織的創新績效，此外該指標較穩定，在知識產權局官網即可獲得。故選取公司當年申請的技術專利項目數量去量度其創新績效。

（2）解釋變量：①政府R&D資助。該值是從國泰安數據庫上市公司的研發創新項目一欄的政府R&D的資助的項目中獲得。本文分別將政府R&D的補助（萬元）分為創新投入補助（RD1）、創新產出補助（RD2）。創新投入補助（RD1）為政府按照公司的研發經費按相應的比例給予公司補貼。創新產出補助（RD2）為政府按照公司實際制造的創新產品數量、質量給予公司補貼。②產業集聚度（IC）。通過巨潮資訊網獲得區位熵指數進行衡量產業集聚度，本文為了方便計算將其乘以一萬。

（3）控制變量：①企業規模。取高新企業總資產的對數，作為量度企業規模的指標。②研發強度。取研發投入的對數，量度企業的研發強度。

（4）模型構建：使用多元回歸模型剖判我國產業集聚、政府R&D資助與高新企業創新的關系。計量模型如下，Y代表被解釋變量企業專利申請數，RD1、RD2、IC為自變量，LNASSETS、LNINVEST為控制變量，βi為常數項、自變量和控制變量的系數，ε為隨機變量。

四、實證分析

1.描述性統計分析

通過上表得出：專利申請數的均值是132.7879，標準差是462.3097，高新企業間的專利產出水平差異較大。RD1平均值為4082.007，最小值為13.8532，而RD2平均值顯著大于前者，極小值小于前者，這表明高新公司獲得的創新產出R&D補貼更多，但獎勵幅度趨于平均，不如創新投入R&D補助波動性。產業集聚，最小、大值間差距十倍，剖明樣本公司不同行業之間集聚程度差異較大?？傃邪l投入的強度波動性較小、企業規模相對接近。

2.回歸分析

對產業集聚、政府R&D資助與企業自主創新進行回歸分析，如表2所示。

從上表得出，創新投入R&D補助系數為負，在1%上顯著為正，反映政府針對企業自主創新計劃前的補貼方式對企業研發投入產生并不產生促進作用，這是由于政府在創新投入前的補助并沒有真實產品的銷售數據為預期，存在較高的不確定性。在中國資本市場，存在大量高新企業過高溢價的IPO情況，高額的R&D補助往往由高估值商業模式下估算，忽略了企業從投入研發資金到產出的決策風險。因此假設1a沒有通過驗證。

其次，創新產出R&D補助在1%上顯著為正，這意味著創新產品稅收減免對促進自主創新具有重要功效。政府對創新后實際產品的資助愈大，研發投入愈多，專利產出愈多。創新產出補貼往往會在事后返還，或視政府當年籌辦情況，在次年對其采取照顧政策。故假定1b取得驗證。

另外，產業集聚度系數為正值，在5%下顯著正相關，假設2得到了有力支持。這是因為，產業集聚后，各項研發活動的互動性更加突出。高新企業能充分共享基礎設施等資源，提高研發投入資金的效率，在高新企業集聚的范圍內，新技術能敏捷擴散推廣到生產活動。更方便企業組織進行相關產品、技術、信息等流通，從而增進了合作和溝通，更便于挖掘和發現市場中的機遇，進而有益于企業開展自主研發創新的活動。

控制變量中總資產越大，企業創新效果越顯著。這是由于企業規模越大營業收入越多，從而使得研發投入強度增強，專利產出會隨著企業規模變大而增多。

五、結論與啟示

1.研究結論

（1）創新產出R&D補助會對企業研發投入構成顯著的促進作用。因政府創新產出R&D資助能大幅減小商業組織的研發產出費用和總成本，且可鼓勵其向研發活動投入更多資金，加快在建工程的完成速度，以及開展新非資助項目。同時，創新產出R&D補助優于創新投入R&D補助，對于一個具體的項目，創新產品的直接補貼優于基于項目規劃的資助。創新產出R&D補助方式誘導組織加大研發投入，更有益于推動企業技術創新。

（2）產業集聚的發展途徑可有效地提升高新企業的自主創新能力。高新企業集聚地的締構，使得產業集聚固有知識溢出、知識本地化。這深化了企業間的競爭與合作，同時促進組織拓展和擴大對于研發資金的投入，使得高新產業集聚地帶企業偏向于從事自主創新的活動。

2.建議

（1）構建政府資助目標的清晰化傳導機制。政府應就企業實際情況進行不同比例的政府補貼。地方政府部門在補貼的過程中，目的和資助行為實施結果之間存在偏頗的主要形成原因極大的可能就是直接的傳導機制不明確或間接的傳導機制實施效果存在偏差。例如資助產品實際上線生產的流程落實程度水平過低，還未完全跨越產品真正創新的“門檻”，達不到當地政府資助的目標。因此，政府一方面要從提升自主創新能力這一資助目標的重點做出清晰化、明確和深入的表達，加大對自身有類似目標需要且具備相應技術資金的對象進行資金幫扶。通過目標協同來促進地方政府與企業之間的溝通與互動以及在企業研發儲備績效上的正向作用發揮。另一方面，構建目標事前預測、事中考核、事后評估的系統框架，確保實現政府R&D補助以及企業開展技術創新的目標。

（2）通過產業集聚提高創新效率。產業集聚地被締構的關鍵因子乃集聚效應，可為企業創造可觀的投資回報，且能有助于引發企業研發效率的提高，提升組織自主創新能力，故增強集聚水平萬分必要。從政府的角度出發，如此可以提高產業集聚的程度：①研究制定鼓勵產業集聚的政策，加大相關產業項目的資助，采取合適的財政、貨幣政策。②大力培育、引進領軍行業龍頭企業，鼓勵新能源企業進駐該地，讓其技術敏捷輻射覆蓋整個集聚地，從而通過加速技術流動，達到增強中小微企業自主創新能力的愿景。③積極吸引新能源產業上下游的關聯企業、配套工程項目，促進主導產業的縱向鏈接、橫向配套，如推動金融服務、中介服務等便捷性產業在集聚地內形成，使其他企業有意坐落于該地。

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