互聯(lián)網(wǎng)+背景下商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理控制

李萍

摘 要：現(xiàn)階段，互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)滲透到各個(gè)經(jīng)濟(jì)行業(yè)中，金融業(yè)也不例外。而金融業(yè)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有積極作用，在未來(lái)的發(fā)展中，互聯(lián)網(wǎng)金融會(huì)成為人類(lèi)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的巨大經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)，且金融業(yè)的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)必會(huì)與互聯(lián)網(wǎng)密切相關(guān)。互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的快速發(fā)展對(duì)傳統(tǒng)銀行業(yè)提出了全新的要求，傳統(tǒng)銀行在結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展的基礎(chǔ)上，應(yīng)不斷完善信息服務(wù)金融業(yè)務(wù)。且其必須跟隨信息發(fā)展的時(shí)代腳步，與此同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融也為傳統(tǒng)銀行的創(chuàng)新發(fā)展模式帶來(lái)了新的財(cái)務(wù)挑戰(zhàn)。傳統(tǒng)商業(yè)銀行立足自身服務(wù)模式，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新工作，積極應(yīng)對(duì)潛在的財(cái)務(wù)危機(jī)，推進(jìn)商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展，以適應(yīng)瞬息萬(wàn)變的金融市場(chǎng)環(huán)境。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)+;商業(yè)銀行;財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);管理控制;問(wèn)題與策略

在加快了互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)步伐后，極大的影響了國(guó)內(nèi)傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，對(duì)此，借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)推動(dòng)商業(yè)銀行發(fā)展進(jìn)而拉近與互聯(lián)網(wǎng)金融的距離，緊跟時(shí)代腳步，豐富和優(yōu)化自身，盡管商業(yè)銀行受益于互聯(lián)網(wǎng)金融，然而也有很多風(fēng)險(xiǎn)存在于其中，例如，木馬、網(wǎng)絡(luò)病毒等，增加了商業(yè)銀行所要面臨的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而導(dǎo)致商業(yè)銀行在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境下，同時(shí)蘊(yùn)藏著潛在的巨大財(cái)務(wù)危機(jī)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)提高自身的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防能力與問(wèn)題解決能力，立足于商業(yè)銀行現(xiàn)有的發(fā)展基礎(chǔ)上，制定財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)的有效預(yù)防。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的概述

從某種意義上說(shuō)，互聯(lián)網(wǎng)金融是一個(gè)全集，它將金融和互聯(lián)網(wǎng)的產(chǎn)業(yè)結(jié)合起來(lái)。所以，要想把資金的交流與流通產(chǎn)生在信息化技術(shù)下，就要對(duì)金融知識(shí)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)進(jìn)行熟練掌握了解。如此才可以使資金的交易成本在利用互聯(lián)網(wǎng)金融之后而得到減少，而且，互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)新不只是體現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)技術(shù)方面而且也體現(xiàn)在客戶(hù)關(guān)系上。互聯(lián)網(wǎng)金融的成長(zhǎng)可以分為幾個(gè)部分，由網(wǎng)上銀行逐步成長(zhǎng)為第三支付，然后又成長(zhǎng)為融資平臺(tái)，其逐漸代替了傳統(tǒng)的金融模式。

二、互聯(lián)網(wǎng)+背景下商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法不完善

互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展為商業(yè)銀行帶來(lái)了很多的機(jī)遇，也帶來(lái)了諸多風(fēng)險(xiǎn)。第一，依然使用傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方式監(jiān)督和管理風(fēng)險(xiǎn)，然而，對(duì)比傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，電子銀行交易操作更加的便捷、功能更加的豐富。若商業(yè)銀行依然采取傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方式與制度管理風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)商業(yè)銀行線上金融業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理效果不佳;第二，對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)有可能會(huì)造成新的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行還沒(méi)有構(gòu)建起專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。就當(dāng)下的互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展態(tài)勢(shì)而言，專(zhuān)門(mén)的控制與評(píng)測(cè)手段在商業(yè)銀行中還未設(shè)定，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制還不能做到周全，對(duì)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也沒(méi)有做到統(tǒng)一規(guī)劃和管理，與此同時(shí)，科學(xué)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制也沒(méi)有建立起來(lái)，這樣財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性會(huì)增加，因此，需要不斷提升商行銀行交易中的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，并且對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行優(yōu)化。

（二）較弱的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力

商業(yè)銀行在面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融所帶來(lái)的諸多發(fā)展挑戰(zhàn)機(jī)遇時(shí)，為實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)設(shè)，其應(yīng)做好商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的綜合監(jiān)管工作。現(xiàn)階段，互聯(lián)網(wǎng)金融這一概念在我國(guó)出現(xiàn)的時(shí)間短，所以在法律法規(guī)方面不是很完善，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的界定并不明確，在金融監(jiān)督和執(zhí)行管理的時(shí)候，不一定能夠真正的做到有法可依，大大增加了商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理難度。除此之外，法律的不健全也使得客戶(hù)隱私權(quán)難以得到有效保護(hù)，甚至在交易過(guò)程中所出現(xiàn)的金融問(wèn)題，和法律糾紛問(wèn)題都無(wú)法得到及時(shí)有效的解決，從而影響了客戶(hù)的業(yè)務(wù)辦理體驗(yàn)，進(jìn)而增加了商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。通常情況下，在商業(yè)銀行開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)時(shí)，其所涉及的主體較多，主要包括第三方網(wǎng)絡(luò)支付平臺(tái)代理服務(wù)機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)金融通信服務(wù)運(yùn)營(yíng)商、商家、客戶(hù)以及商業(yè)銀行等。若上述主體中的任何一個(gè)出現(xiàn)問(wèn)題，很大程度上可能會(huì)造成整個(gè)銀行網(wǎng)上交易系統(tǒng)中斷，阻礙互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展。

（三）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)滯后

商業(yè)銀行財(cái)務(wù)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的具體工作重點(diǎn)仍集中在“事后控制”上，并未重視商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防工作的開(kāi)展，且在實(shí)際工作中涉及的具體工作內(nèi)容較少。與此同時(shí)，商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化分析水平和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理技術(shù)相對(duì)簡(jiǎn)單落后。商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理仍采用定性風(fēng)險(xiǎn)分析和定量分析方式進(jìn)行開(kāi)展，并需要輔助銀行專(zhuān)業(yè)人員的各種主觀臆斷實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理決斷，從而使得財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)缺乏技術(shù)性和系統(tǒng)性，無(wú)法保障商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理質(zhì)量。商業(yè)銀行目前所面臨的各種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，均缺乏行之有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法、監(jiān)測(cè)方法，主要原因在于，商業(yè)銀行的工作精力主要集中在不斷完善銀行業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)的基本功能結(jié)構(gòu)方面，并未將商業(yè)銀行的工作注意力放到各種財(cái)務(wù)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控工具的研發(fā)、應(yīng)用上。從而使得商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控時(shí)所采用的監(jiān)控技術(shù)手段較為滯后，進(jìn)而制約著商業(yè)銀行對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控水平的提升，增加了商業(yè)銀行發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的概率。

三、加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)+背景下商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理控制的策略

（一）強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)控力度

首先，將中心定位在線上金融方面，根本立足點(diǎn)為線上客戶(hù)信息信用度，科學(xué)優(yōu)化與建設(shè)金融 風(fēng)險(xiǎn)管理體系，發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融，便利了線上客戶(hù)，對(duì)此，此金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該有效辨別客戶(hù)信息安全，對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行識(shí)別，及時(shí)防治其擴(kuò)散和發(fā)展。另外，為了使信息的安全得以保證，需加強(qiáng)在線支付信息的存儲(chǔ)，把嚴(yán)格的管理系統(tǒng)構(gòu)建起來(lái)，管理用戶(hù)的基本信息和交易數(shù)據(jù)等身份信息。與其他支付機(jī)構(gòu)一起，對(duì)終止服務(wù)用戶(hù)的信息與交易數(shù)據(jù)的傳輸程序與過(guò)程進(jìn)行完善，使其信息的過(guò)渡風(fēng)險(xiǎn)得到防范。總的說(shuō)來(lái)，只有安全地進(jìn)行信息業(yè)務(wù)的互傳，才可以為信息本身的安全帶來(lái)保障。

其次，銷(xiāo)售工作在互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)上完成，縮減業(yè)務(wù)投資消耗，將銀行收益率提升，同時(shí) ，科學(xué)保障體系的構(gòu)建，將安全性提升。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該不斷發(fā)展電子財(cái)務(wù)平臺(tái)，主要涵蓋手機(jī)銀行、微信銀行、金融機(jī)構(gòu)等方式，目的將傳統(tǒng)銀行投入成本降低，強(qiáng)化收入利潤(rùn)，基于線下平臺(tái)，公司與企業(yè)共同對(duì)成本進(jìn)行管理，對(duì)傳統(tǒng)機(jī)構(gòu)與網(wǎng)點(diǎn)的不足進(jìn)行糾正，并不對(duì)發(fā)展社區(qū)銀行與網(wǎng)上銀行平臺(tái)。

（二）提高金融風(fēng)險(xiǎn)管理能力

首先，風(fēng)險(xiǎn)管理制度的建立，對(duì)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃銀行要切實(shí)的執(zhí)行，努力將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，將管理效率提升，在互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)正式啟動(dòng)前，準(zhǔn)備工作要充分，流程設(shè)計(jì)到位;事中也要關(guān)注管理，重視時(shí)候的監(jiān)管。在研發(fā)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品期間，銀行應(yīng)該把對(duì)應(yīng)部門(mén)建立起來(lái)，審計(jì)工作要求相關(guān)設(shè)計(jì)人員一同參與，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行多角度把控，把握銀行互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)各個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)要求，增強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

其次，建立金融風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)，防范互聯(lián)網(wǎng)信息安全。保護(hù)隱私是互聯(lián)網(wǎng)背景下商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展中特別需要注意的地方，只有把完善的保護(hù)機(jī)制建立起來(lái)，才可以形成更加完善的系統(tǒng)來(lái)保護(hù)大數(shù)據(jù)的應(yīng)用，因而，商業(yè)銀行需要更為謹(jǐn)慎地做好客戶(hù)大數(shù)據(jù)的監(jiān)管。同時(shí)，商業(yè)銀行需要引進(jìn)較為先進(jìn)的信息技術(shù)，增強(qiáng)客戶(hù)不同隱私的保護(hù)，增強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)信息的安全性。只是，風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇共存，商業(yè)銀行在發(fā)展大數(shù)據(jù)的同時(shí)，也應(yīng)重視技術(shù)安全風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的影響，即隱私保護(hù)方法與核心技術(shù)的效用逐步的消失。另外，商業(yè)銀行在研究新型互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品時(shí)，重視數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，降低互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理力度。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)防御聯(lián)動(dòng)體系

商業(yè)銀行的信貸員工承擔(dān)著較為沉重的工作壓力，工作極易混亂，對(duì)銀行管理帶來(lái)不利，因?yàn)槎氯畔⒊霈F(xiàn)的漏銅，通過(guò)反復(fù)抵押欺詐貸款，這樣銀行信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)不斷提升，所以需要積極構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控體系。另外，把信息安全體系建立起來(lái)，實(shí)施分配、審查與培訓(xùn)的網(wǎng)上支付機(jī)制的信息安全制度。對(duì)信息安全體系實(shí)施年度審查制度，每年重新評(píng)估其安全控制的過(guò)程;把能力與背景信息作為員工安全培訓(xùn)的內(nèi)容，并且對(duì)其進(jìn)行保密協(xié)議的簽訂;把相應(yīng)的安全處理機(jī)制構(gòu)建出來(lái)，以針對(duì)不同類(lèi)型的信息安全事件來(lái)進(jìn)行報(bào)告或服務(wù)，從而使安全威脅與漏洞得以防范。所以，構(gòu)建聯(lián)動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)防御體系非常關(guān)鍵，進(jìn)而為科學(xué)構(gòu)建銀行信息共享平臺(tái)奠定基礎(chǔ)。

四、結(jié)束語(yǔ)

商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代發(fā)展，可以說(shuō)，機(jī)遇和便利并存，有效增強(qiáng)了各地商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度。在當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融大熱的背景下，傳統(tǒng)商業(yè)銀行都在不斷進(jìn)行探索、積極的應(yīng)對(duì)，完成互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，增強(qiáng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。但與此同時(shí)，商業(yè)銀行中也出現(xiàn)了很多財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，危及了各商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展。一些商業(yè)銀行需要主動(dòng)的將本身財(cái)務(wù)管控水平提升，這是積極發(fā)展商業(yè)銀行產(chǎn)業(yè)的重要手段。

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