綠色保險的國際經(jīng)驗及借鑒

李瑾 梁玉

[摘 要]綠色金融是近年來伴隨著我國經(jīng)濟社會發(fā)展而出現(xiàn)的新生事物，逐漸成為社會各界研究的熱門對象。綠色保險作為綠色金融的重要組成部分，在國民經(jīng)濟與社會發(fā)展中發(fā)揮著越來越重要的作用，尤其是在應對環(huán)境污染與氣候變化、保證企業(yè)資金正常運轉(zhuǎn)、解決社會風險等方面具有獨特的優(yōu)勢。我國對綠色保險的研究也取得了一定的成果，然而目前我國的綠色保險在各省市發(fā)展取得的成效不一，綠色保險仍處于試點階段，仍需作進一步的研究。文章通過對美國、德國、日本等國家綠色保險制度的介紹，總結(jié)了這些國家的發(fā)展經(jīng)驗，提出了我國綠色保險發(fā)展的可借鑒之處。

[關(guān)鍵詞]綠色保險;發(fā)展經(jīng)驗;低碳經(jīng)濟;借鑒

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2021.16.001

1 前言

狹義的綠色保險是指環(huán)境污染責任保險，是指當企業(yè)發(fā)生污染環(huán)境的行為導致第三方人身或者財產(chǎn)損失后，由保險公司在約定的限額內(nèi)對其進行賠償，并且也應對治理污染的費用進行補償。[1]廣義的綠色保險是一種可持續(xù)發(fā)展的保險，即融入了環(huán)保意識及生態(tài)文明理念的保險經(jīng)營活動，通過保險業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型來對生態(tài)環(huán)境進行保護及支持環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為綠色經(jīng)濟保駕護航。文章所指的綠色保險是指狹義的綠色保險。

20世紀80年代以來，隨著全球人口的增長，經(jīng)濟全球化的加速，低碳經(jīng)濟發(fā)展中以碳為基礎(chǔ)的經(jīng)濟發(fā)展模式受到了巨大的挑戰(zhàn)，各類災害頻發(fā)，污染事故日趨嚴重，生態(tài)環(huán)境問題已成為阻礙全球經(jīng)濟發(fā)展的重要因素之一。據(jù)國家環(huán)保部統(tǒng)計， 2018年，全國200個大、中城市一般工業(yè)固體廢物產(chǎn)生量為15.5億噸，工業(yè)危險廢物產(chǎn)生量達4643萬噸，生活垃圾產(chǎn)生量為21147.3萬噸。[2]

在日益嚴峻的環(huán)境污染形勢下，綠色保險發(fā)揮了轉(zhuǎn)移風險，防損減災的職能，自2007年我國啟動環(huán)境污染責任保險試點以來，經(jīng)過十余年的發(fā)展，我國的環(huán)境污染責任保險取得了一定的成效，但仍存在著諸多問題，因此借鑒國際發(fā)達國家的綠色保險制度來完善我國的綠色保險就顯得尤為重要。

國外發(fā)達國家綠色保險起步要早于我國，積累了豐富的理論和實踐實驗，借鑒其發(fā)展經(jīng)驗有助于我國綠色保險的發(fā)展，具有代表性的國家主要有以下幾個。

2 美國綠色保險的發(fā)展經(jīng)驗

歷史上環(huán)境污染責任保險最先在美國實施，1966年之前是事故型公眾責任保險單承保環(huán)境責任。隨著美國經(jīng)濟社會的不斷發(fā)展，其環(huán)境污染責任保險不斷得到逐漸完善，目前主要包括兩類：一是環(huán)境損害責任保險，保障的是被保險人因環(huán)境污染引起第三人人身財產(chǎn)損失，從而承擔的賠償責任;二是自有場地治理責任保險，保障的是被保險人因污染造成自有或者所使用的場地損壞從而必須花費的治理費用。美國的環(huán)境責任保險采取的是強制保險模式，對企業(yè)排放有毒物質(zhì)或者對廢棄物進行處理引起的環(huán)境損害責任實施強制性責任保險。

雖然美國的環(huán)境污染責任保險在推行中遇到了較大的壓力，但是相關(guān)法律一直是其發(fā)展的有力保障。為了保護環(huán)境，美國制定了許多聯(lián)邦法律，比如《空氣清潔法》《清潔水法》《有害物質(zhì)控制法》《資源保護和賠償法》等，甚至對有異議的保險條款出臺了法律性的規(guī)定，比如針對20世紀70年代一般綜合責任保單中的“突然和意外”措辭，于1980年制定了《綜合環(huán)境反應、賠償和責任法》，進行了界定。這些法律中都對環(huán)境損害規(guī)定了相當嚴厲的罰款或者其他懲罰措施。除了聯(lián)邦法律，各州也頒布了環(huán)境保護法，有的甚至比聯(lián)邦法律還要嚴厲。在美國司法實踐中，面對日趨嚴峻的環(huán)境污染問題，法院在審理環(huán)境污染損害賠償?shù)膯栴}上，往往偏向于受害者，對造成污染的企業(yè)給予較為嚴厲的懲罰。被告污染企業(yè)往往被判給受害人超出實際損失的巨額賠償金，以防止個別污染企業(yè)寧可罰款也不治污的亂象。

除了法律上的保駕護航，美國的環(huán)境污染責任保險的承保機構(gòu)也是較為特殊。1982年，美國成立了污染責任保險協(xié)會，即由多家保險公司組成的承保聯(lián)合體，1988年，由政府出資設(shè)立了環(huán)境保護保險公司，由美國政府進行實際控制和監(jiān)督，不以營利為目的，是一家政策性公辦保險機構(gòu)，專業(yè)性強，又有政府的強制力和公信力作為后盾，因此能夠使受害人獲得充分的賠償，對環(huán)境污染責任保險的發(fā)展起到了重要的作用。

在保障范圍上，美國環(huán)境污染責任保險一般只承保意外的、突發(fā)性的環(huán)境污染事故，企業(yè)日常經(jīng)營活動中的排污行為所致的累積性的損害不含在其中，但是可以通過特約承保。美國的環(huán)境污染責任保險產(chǎn)品非常豐富，包括清潔費用限額（CCC）、承包商污染責任（CPL）、錯誤和遺漏（E&Q）、污染法律責任（PLL）、儲罐污染保險（STPI）、補充環(huán)保汽車責任（SEAL） 等等，涉及侵權(quán)責任的多種情況。

在事故的預防上，保險人為在環(huán)保方面做得比較好的企業(yè)提供更低的保費，從而督促企業(yè)做好環(huán)境風險的防范。此外保險公司還雇傭?qū)I(yè)的環(huán)境評估專家組成環(huán)境評估小組，對投保企業(yè)的環(huán)境風險進行評估，督促企業(yè)進行整改，預防風險事故的發(fā)生。

在索賠時效的規(guī)定上，美國采用日落條款來約定雙方的權(quán)益，最長的索賠時效長達30年。

3 德國

德國的環(huán)境責任保險是在一般的責任保險基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，在20世紀90年代之前，德國的環(huán)境責任保險品種比較少，只包括某些方面的污染，比如水域污染責任保險，只規(guī)定了水污染方面的保險，保險范圍比較狹窄，直到1990年《環(huán)境責任法》的頒布，將環(huán)境污染責任保險的承保范圍進一步拓寬，該法要求經(jīng)濟社會發(fā)展中的所有行業(yè)，特別是化工相關(guān)企業(yè)，都要投保環(huán)境責任保險，同時《環(huán)境責任法》中明確列出了環(huán)境污染風險等級較高的特定設(shè)施，這些設(shè)施的所有人必須采取相應措施來降低其環(huán)境污染風險，并且在發(fā)生污染事故后確保能履行其賠償治理責任，這些設(shè)施所有人可以購買環(huán)境污染責任保險，也可以向金融機構(gòu)及政府尋求財務(wù)擔保。如果設(shè)施所有人沒有按要求實行，則被禁止運營，同時還要承擔嚴厲的懲罰。后隨著經(jīng)濟的發(fā)展，環(huán)境責任保險顯現(xiàn)出比財務(wù)擔保更加明顯的優(yōu)勢，于是逐漸向環(huán)境污染責任強制保險轉(zhuǎn)變。德國于2007年修訂了《保險合同法》，詳細規(guī)定了環(huán)境污染強制責任保險的具體操作細則，同年德國頒布了《環(huán)境損害法》，開始推行新險種——環(huán)境治理保險，因此德國的環(huán)境責任保險主要有環(huán)境污染責任保險和環(huán)境污染治理保險兩類，前者對應公法，承保的范圍是企業(yè)發(fā)生污染時帶來的賠償責任，后者對應私法，承保的是對生態(tài)環(huán)境造成損害后的治理責任，這兩種保險互為補充，完善德國的環(huán)境污染責任保險。

在保障范圍上，德國起初僅對突發(fā)的、意外的污染事故進行承保，一直到1965年，保障范圍擴大，對水體逐漸污染造成的損失也進行了承保。

另外，德國的環(huán)境責任保險規(guī)定的索賠時效一般都在3年以上。

德國的環(huán)境保護受到世界各國的關(guān)注，在環(huán)境法律的立法、執(zhí)行上都十分嚴格，環(huán)境法制體系比較完善，法規(guī)中所用的環(huán)境標準十分嚴格，被稱為“最綠的環(huán)境法”，環(huán)境法律所涉及的面也比較廣，包括公法及私法，且在法規(guī)中對各種風險的類型規(guī)定得十分詳細，如《環(huán)境責任法》直接以附件的形式詳細列舉了各種高風險設(shè)備，覆蓋了關(guān)系國計民生的所有行業(yè)，說明這些設(shè)備造成的人身傷亡及財產(chǎn)損失由設(shè)備所有人負責賠償，這些明細的規(guī)定明確了賠償責任，減少了理賠糾紛。

4 日本

日本于1974年9月開始實施《公害健康受害補償法》，規(guī)定如果公眾因為公害而導致健康受損，可以得到補償，類似于一種環(huán)境責任保險。1987年9月實施《有關(guān)公害健康受害補償?shù)确伞罚饕康氖谴龠M綜合性環(huán)境保障措施的實施及加強對大氣污染的預防。在環(huán)境污染事故發(fā)生后，被保險者為消除污染支付的費用，賠償?shù)谌降膿p失，以及被保險者的訴訟費用等損失都屬于保險責任范圍。在費率方面，保險費率與企業(yè)所在行業(yè)的風險高低掛鉤，風險越高，費率越高，另外，雙方簽約的時候商定的保險金額越高，保費就越高。

與美國、德國的強制保險模式不同，日本采取的是任意保險模式，即不管企業(yè)的環(huán)境風險如何，均可以自主決定是否參保。但保險公司對參保企業(yè)的資格有嚴格的要求，在企業(yè)申請參保前，保險公司會對該企業(yè)的環(huán)境管理水平進行調(diào)查，如果沒有達到保險公司的要求，則會被拒保，直到企業(yè)按照要求整改達到規(guī)定的水平，這樣有利于督促企業(yè)采取措施預防環(huán)境污染事故的發(fā)生。

日本的環(huán)境污染責任保險產(chǎn)品種類較多，主要包括土壤污染責任保險、廢棄物排放責任保險、加油站漏油污染責任保險、一般環(huán)境責任保險、承包環(huán)境污染責任保險、附加場地污染治理費用的環(huán)境責任保險、附加設(shè)施損壞賠償責任的環(huán)境污染賠償責任保險 ，環(huán)境污染責任保險產(chǎn)品不斷完善，承保手續(xù)不斷簡化，同時保險公司也在尋求降低費率的模式，為各行各業(yè)的企業(yè)提供更好的環(huán)境責任保險服務(wù)。

5 英國和法國

英國和法國的實施模式與美國、日本不同，其采取自愿為主、強制為輔的模式。國家通過法律明確規(guī)定強制投保的行業(yè)（如石油開采、造紙、核能源等），所規(guī)定行業(yè)的各企業(yè)必須強制投保，除此之外，一般企業(yè)可自主決定是否投保環(huán)境責任保險。英法兩國先后制定環(huán)境相關(guān)方面的法律，法國1998年頒布了《法國環(huán)境法》，明確規(guī)定了環(huán)境責任保險的相關(guān)內(nèi)容。英國在污染控制方面，采取較多的行政措施，司法措施比較少。隨著英法兩國經(jīng)濟的不斷深化，兩國還聯(lián)合建立了再保險市場，對承保機構(gòu)的風險進行分散，同時也擴大了承保的范圍，將漸進式、反復性的污染也納入其中，為保險人建立災難風險后備資金儲備庫，使受害人能得到及時、有效的賠償。

承保機構(gòu)的選擇上，法國成立了技術(shù)委員會，該委員會在保險費率的厘定、污染損失的確定上均做出嚴格的要求，確保專業(yè)化經(jīng)營。

英法兩國采取的自愿為主、強制為輔的保險模式，能對不同風險的企業(yè)采取不同的投保策略，既能有效地進行風險分散，也能根據(jù)風險的情況篩選投保對象，可以滿足各地區(qū)企業(yè)的差異化需求，能夠使環(huán)境污染責任保險進行因地制宜實施。同時加上兩國社會經(jīng)濟發(fā)展水平較高、保險市場發(fā)達和國民保險意識較強，因而兩國的環(huán)境污染責任保險相對于其他國家而言取得了較大的成功，既能激活保險市場，抵抗大型風險，又能為政府節(jié)省行政成本。

6 國外經(jīng)驗對國內(nèi)綠色保險發(fā)展的借鑒

6.1 實施相對完善的法律制度

西方國家在綠色保險的推行中，都有較為完善的環(huán)境立法體系作為后盾，大多把環(huán)境污染責任保險實行的對象、保障范圍以及違規(guī)的具體懲罰金額、懲罰措施都明確列在相關(guān)的法律條文中，比如美國的《綜合環(huán)境反應、賠償和責任法》、德國的《環(huán)境責任法》和《環(huán)境損害法》、法國的《法國環(huán)境法》等這些國家級法律都有關(guān)于環(huán)境污染責任保險內(nèi)容的明確規(guī)定，有了完善的法律制度作為保障，環(huán)境污染責任保險的發(fā)展才能夠披荊斬棘。

6.2 設(shè)立專門保險機構(gòu)

在確定經(jīng)營環(huán)境污染責任保險的保險公司時，大多數(shù)發(fā)達國家是采取組建專門的環(huán)境保護保險機構(gòu)的方法，如美國于 1988 年成立了以政府為背景的專門環(huán)境保護保險公司，法國成立了環(huán)境污染責任保險技術(shù)委員會，同時由本國保險公司與外國保險公司組建成再保險聯(lián)營集團;荷蘭則是篩選國內(nèi)的保險公司來組建了專門的環(huán)境保險公司。這些環(huán)境保護保險機構(gòu)，專業(yè)性比較強，在保費的確定上，可以通過對環(huán)境風險的專業(yè)評估來厘定合適的保險費率，在理賠定損時可以迅速準確地評估損失，確定賠償金額，減少理賠的環(huán)節(jié)，降低理賠成本。另外有政府的公信力和強制力作為背景，也能督促企業(yè)主動參保，提高企業(yè)的環(huán)保意識。

6.3 強制力度強，對違規(guī)企業(yè)懲罰嚴厲

當前全球環(huán)境污染形勢越來越嚴峻，國外大多是以強制性模式來開展環(huán)境污染責任保險。比如美國采取強制模式，要求排放毒物質(zhì)和廢棄物可能引起損害的企業(yè)必須參保，且在司法上對致害人所判處的賠償金往往超出實際損失金額，對致害企業(yè)進行嚴厲的懲罰;德國采取的是強制加財務(wù)擔保的模式，對違規(guī)企業(yè)要求停止營業(yè)并進行嚴厲的處罰。英法兩國雖然采取柔性漸進模式，但是也對一些重污染行業(yè)規(guī)定必須強制參保，違規(guī)者將進行處罰。英國甚至在某些案件中的罰款沒有上限，嚴重的則要承擔刑事責任。這些嚴厲的處罰提高了企業(yè)的污染成本，可以促使企業(yè)提高環(huán)保意識，主動做好環(huán)境保護工作。

6.4 保險產(chǎn)品豐富，涉及面廣

美國及日本的環(huán)境污染責任保險比較豐富，產(chǎn)品類型細化，囊括了各行各業(yè)的污染情況。不同的環(huán)境風險，保險費率是不同的，企業(yè)可以根據(jù)自己的實際經(jīng)營情況選擇跟自己的實際風險相匹配的保險產(chǎn)品，滿足企業(yè)的需求。

6.5 保障范圍逐漸擴大

在早期的發(fā)展中，各國均只是承保突發(fā)的、意外的污染事故造成的人身損害及財產(chǎn)損失，隨著各國經(jīng)濟的發(fā)展及保險行業(yè)的不斷發(fā)展壯大，保障范圍也在逐漸地擴大，把漸進式污染也納入了其中，比如美國、德國、法國等，提高了保險的保障力度，加強了保險業(yè)對環(huán)保事業(yè)的促進作用。

6.6 索賠時效的規(guī)定合理

由于環(huán)境污染帶來的損害大多具有隱蔽性、累積性，國外的環(huán)境責任保險索賠時效一般比較長，比如美國、德國，最長達30年，如果環(huán)境污染的后果比較明顯并且能確定的，可以縮短至5～8年。索賠時效規(guī)定在合理的時間內(nèi)，有利于保護保險人和被保險人雙方的利益，既能使受害人得到應有的賠償，也能保護保險公司不因無限制的責任導致經(jīng)營風險。

參考文獻：

[1]鄒海林.責任保險[M].北京：法律出版社，1999.

[2]中華人民共和國生態(tài)環(huán)境部.2019年全國大、中城市固體廢物污染環(huán)境防治年報[EB/OL].http：//www.mee.gov.cn/hjzl/sthjzk/gtfwwrfz/.

[3]王順慶，張鶯.綠色保險[M].北京：中國環(huán)境出版社，2016.

[4]王琰.綠色金融在我國的實踐[J].金融會計，2017（4）.

[5]王樹強，龐晶.中外綠色金融制度對比及其啟示[J].天津商業(yè)大學學報，2019（3）.

[6]藍虹，穆康德.綠色保險，國外是怎么做的？（經(jīng)驗篇） [J].中國銀行保險報，2020（2）.

[7]蔣旭成，梁才.“綠色保險”的國際經(jīng)驗與借鑒[J].廣西金融研究，2008（8）.

[8]JOTA SHOHTOKU.Green insurance research [J].Energy Efficiency and the Environment，2009.

[項目名稱]2019年度廣西高校中青年教師科研基礎(chǔ)能力提升項目“‘一帶一路背景下廣西綠色保險發(fā)展研究”階段性研究成果（項目編號：2019KY0653）。

[作者簡介]李瑾（1985—），女，廣西南寧人，廣西財經(jīng)學院金融與保險學院講師，碩士，研究方向：財產(chǎn)保險;梁玉（1974—），女，廣西南寧人，廣西財經(jīng)學院金融與保險學院副教授，碩士，研究方向：金融保險。