開(kāi)拓創(chuàng)新 做“科技強(qiáng)審”的排頭兵

郭宇晨在中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)移動(dòng)）內(nèi)審部長(zhǎng)期從事數(shù)據(jù)審計(jì)、信息技術(shù)審計(jì)工作。他不斷創(chuàng)新審計(jì)技術(shù)方法，通過(guò)內(nèi)部審計(jì)的數(shù)字化、智能化升級(jí)，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)的高質(zhì)量發(fā)展。在落實(shí)“科技強(qiáng)審”戰(zhàn)略、構(gòu)建“全息交互智慧審計(jì)體系”、開(kāi)展信息化審計(jì)項(xiàng)目等工作中作出了貢獻(xiàn)，取得了一系列行業(yè)領(lǐng)先的創(chuàng)新成果，有效提升了內(nèi)部審計(jì)工作效率及價(jià)值。

加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，努力提升政策水平，指導(dǎo)審計(jì)實(shí)踐

認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的路線、方針、政策，努力提高政治站位。在審計(jì)實(shí)踐中，郭宇晨注重緊密圍繞中央決策部署、公司轉(zhuǎn)型升級(jí)和改革創(chuàng)新開(kāi)展工作。作為中國(guó)移動(dòng)重點(diǎn)改革項(xiàng)目“全息交互智慧審計(jì)體系”建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理，他組織利用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能等新興信息技術(shù)手段推進(jìn)審計(jì)技術(shù)、審計(jì)系統(tǒng)及審計(jì)模式的全面變革，大幅提升了審計(jì)工作效率;組織開(kāi)展的“部分流程持續(xù)審計(jì)”項(xiàng)目，將客戶資金安全、“不知情定制”整治等方面內(nèi)容作為審計(jì)重點(diǎn)，通過(guò)按月全量審計(jì)、按月發(fā)送審計(jì)報(bào)告的方式，推動(dòng)所屬各單位對(duì)相關(guān)違規(guī)問(wèn)題的廣泛深入整改，有效促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用;組織開(kāi)展的“網(wǎng)絡(luò)域敏感數(shù)據(jù)安全管理審計(jì)”等信息技術(shù)審計(jì)項(xiàng)目，深入揭示中國(guó)移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)安全領(lǐng)域高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，推動(dòng)全集團(tuán)整體的聯(lián)動(dòng)整改，審計(jì)成效顯著。

攻堅(jiān)克難，推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)，構(gòu)建“全息交互智慧審計(jì)體系”

利用中國(guó)移動(dòng)信息化優(yōu)勢(shì)，郭宇晨組織研發(fā)團(tuán)隊(duì)走自主研發(fā)路線，發(fā)揚(yáng)“釘釘子”精神，逐一研發(fā)攻克技術(shù)難題，大力推動(dòng)審計(jì)實(shí)務(wù)與人工智能、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等先進(jìn)信息技術(shù)的緊密融合，完成“全息交互智慧審計(jì)體系”的設(shè)計(jì)及構(gòu)建實(shí)施。

一是創(chuàng)新開(kāi)展審計(jì)技術(shù)變革，研發(fā)合同、會(huì)計(jì)憑證、制度三大智能審計(jì)產(chǎn)品。產(chǎn)品運(yùn)用自然語(yǔ)言處理、圖像識(shí)別、知識(shí)圖譜等人工智能技術(shù)，自動(dòng)識(shí)別并提取非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)中的關(guān)鍵信息，實(shí)現(xiàn)非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的“數(shù)字化”轉(zhuǎn)換，并與相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)進(jìn)行關(guān)聯(lián)分析，自動(dòng)執(zhí)行審計(jì)邏輯運(yùn)算，大幅提升審計(jì)效率。產(chǎn)品自動(dòng)審計(jì)合同約0.1秒/份，憑證約0.4秒/份，制度約2秒/份，有效解決人工閱讀的效率瓶頸。2019年以來(lái)已累計(jì)審計(jì)全集團(tuán)非結(jié)構(gòu)化資料超110萬(wàn)份，有效助力“審計(jì)全覆蓋”。

二是穩(wěn)步推進(jìn)審計(jì)系統(tǒng)變革，構(gòu)建“智慧審計(jì)云中樞”。創(chuàng)新性地將審計(jì)系統(tǒng)與實(shí)體監(jiān)控室結(jié)合，建立數(shù)據(jù)審計(jì)的遠(yuǎn)程分析、視頻交互、可視化展示能力，實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程審計(jì)團(tuán)隊(duì)與現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)團(tuán)隊(duì)的視頻交互、“云上協(xié)同”，支撐與被審計(jì)單位的遠(yuǎn)程會(huì)議、遠(yuǎn)程訪談、遠(yuǎn)程查勘。在新冠疫情期間，為審計(jì)項(xiàng)目按計(jì)劃有序推進(jìn)提供了堅(jiān)實(shí)的技術(shù)保障。

三是全面推廣審計(jì)模式變革，設(shè)計(jì)并推廣“遠(yuǎn)程+現(xiàn)場(chǎng)”交互協(xié)同審計(jì)新模式。重構(gòu)審計(jì)團(tuán)隊(duì)及審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施流程，在審前、審中、審后等各階段，通過(guò)“遠(yuǎn)程+現(xiàn)場(chǎng)”的雙向交互，現(xiàn)場(chǎng)挖掘?qū)徲?jì)發(fā)現(xiàn)并反饋遠(yuǎn)程固化模型，遠(yuǎn)程依靠已固化模型對(duì)更多現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)進(jìn)行“探針式”定位，最終形成“遠(yuǎn)程+現(xiàn)場(chǎng)”交互審計(jì)“大協(xié)同”。

四是打造智慧審計(jì)協(xié)同生態(tài)，引領(lǐng)全集團(tuán)審計(jì)信息化工作創(chuàng)新開(kāi)展。建立新技術(shù)能力共享平臺(tái)，對(duì)于中國(guó)移動(dòng)內(nèi)各單位研發(fā)的價(jià)值度高、可復(fù)用性強(qiáng)的審計(jì)模型、AI能力及技術(shù)工具，通過(guò)總部平臺(tái)進(jìn)行集中推廣，實(shí)現(xiàn)了審計(jì)信息化創(chuàng)新成果在全集團(tuán)范圍內(nèi)的快速?gòu)?fù)制移植;強(qiáng)化審計(jì)信息化培訓(xùn)，多次在全集團(tuán)內(nèi)審條線培訓(xùn)會(huì)上講授數(shù)據(jù)審計(jì)理論及實(shí)務(wù)、審計(jì)信息化項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)分享等課程，促進(jìn)相關(guān)知識(shí)及經(jīng)驗(yàn)的傳播。

“全息交互智慧審計(jì)體系”的創(chuàng)新成果走在了行業(yè)前沿，在國(guó)內(nèi)核心期刊發(fā)表多篇專題文章，“審計(jì)+人工智能”的創(chuàng)新成果獲中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)“內(nèi)部審計(jì)理論研討優(yōu)秀成果”二等獎(jiǎng)。創(chuàng)新成果受到廣泛關(guān)注，吸引多家央企內(nèi)審機(jī)構(gòu)前來(lái)中國(guó)移動(dòng)調(diào)研交流，打造了中國(guó)移動(dòng)審計(jì)信息化的品牌工程。

堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，創(chuàng)新審計(jì)方法，對(duì)部分高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展持續(xù)審計(jì)監(jiān)督

為落實(shí)中國(guó)移動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展總要求，切實(shí)服務(wù)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)及改革創(chuàng)新，郭宇晨組織開(kāi)展了“部分流程持續(xù)審計(jì)”項(xiàng)目，對(duì)集團(tuán)客戶業(yè)務(wù)、客戶賬戶操作等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，電子券、流量統(tǒng)付等新業(yè)務(wù)形態(tài)開(kāi)展持續(xù)性的審計(jì)監(jiān)督;通過(guò)構(gòu)建遠(yuǎn)程非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)模型，按月對(duì)中國(guó)移動(dòng)31個(gè)下屬省公司全量業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)開(kāi)展自動(dòng)化審計(jì)，按月出具審計(jì)報(bào)告、通報(bào)高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題采取高壓態(tài)勢(shì)，推動(dòng)各單位對(duì)相關(guān)違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行廣泛深入核查及整改，促進(jìn)各單位完善制度14項(xiàng)，優(yōu)化流程10項(xiàng)，改造系統(tǒng)37次，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)超億元。

此外，郭宇晨還創(chuàng)新性地將機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)應(yīng)用于員工異常業(yè)務(wù)操作的審計(jì)模型構(gòu)建，利用公司海量業(yè)務(wù)操作記錄數(shù)據(jù)開(kāi)展學(xué)習(xí)訓(xùn)練，通過(guò)特征抽取、聚類分析等方法，由機(jī)器自動(dòng)識(shí)別出疑似異常的業(yè)務(wù)操作，有效發(fā)現(xiàn)部分傳統(tǒng)數(shù)據(jù)審計(jì)模型無(wú)法發(fā)現(xiàn)的異常業(yè)務(wù)操作，提升了問(wèn)題發(fā)現(xiàn)深度。

聚焦網(wǎng)絡(luò)安全熱點(diǎn)領(lǐng)域，深挖機(jī)制性問(wèn)題，促進(jìn)全集團(tuán)聯(lián)動(dòng)整改

作為審計(jì)組長(zhǎng)，郭宇晨深刻領(lǐng)會(huì)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于“推進(jìn)網(wǎng)絡(luò)強(qiáng)國(guó)建設(shè)”的重要論述，密切關(guān)注4G、5G通信網(wǎng)絡(luò)建設(shè)中的網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題，在組織開(kāi)展“網(wǎng)絡(luò)域敏感數(shù)據(jù)安全管理審計(jì)” “綜合辦公系統(tǒng)應(yīng)用控制審計(jì)”中，注重深挖中國(guó)移動(dòng)在網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)中存在的管理制度不健全、防護(hù)手段有差距、制度執(zhí)行不到位等機(jī)制性問(wèn)題，深刻揭示了系統(tǒng)權(quán)限管理不當(dāng)加大信息泄露風(fēng)險(xiǎn)、“金庫(kù)模式”管控覆蓋不全面、日志記錄不全面且審核不到位等問(wèn)題。審計(jì)項(xiàng)目共向集團(tuán)公司管理層直送審計(jì)專報(bào)、重要風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告4份，受到集團(tuán)管理層的高度重視并專門召開(kāi)總經(jīng)理專題辦公會(huì)部署整改工作。

審計(jì)工作任重道遠(yuǎn)，郭宇晨將繼續(xù)開(kāi)拓進(jìn)取，創(chuàng)新審計(jì)工作方法，強(qiáng)化審計(jì)實(shí)務(wù)工作與新技術(shù)的緊密結(jié)合，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)“數(shù)智化”升級(jí);始終保持審慎客觀的職業(yè)態(tài)度，為公司內(nèi)部審計(jì)事業(yè)發(fā)展貢獻(xiàn)更大的力量。

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