我國商業銀行信貸風險識別與管理研究

摘要：隨著我國金融市場的改革推動作用，我國商業銀行的發展水平也獲得了長遠的提升。而商業銀行作為我國金融事業發展的關鍵部分，發展過程中涉及到的信貸風險不僅會關系到自身的經營發展水平，同時，對于國家金融行業的穩定性以及金融行業的整體變革也會帶來整體方面的影響。近年來，我國的經濟事業發展已經步入了新的狀態，市場競爭形勢也發生了翻天覆地的變化，而商業銀行在發展的過程中面臨的信貸風險不斷增加，甚至還會出現同行業惡性競爭的事件。因此，商業銀行在開展信貸業務的過程中，必須要提升自身識別風險的能力，并通過有效的風險控制措施，盡可能地規避發展道路上面臨的風險問題。本文主要是分析了當前商業銀行信貸管理過程中，存在的主要風險問題，并且就商業銀行信貸風險管理的相關策略進行了探討，希望能夠為不斷推動商業銀行的長遠發展提供參考意見。

關鍵詞：商業銀行;信貸風險識別;管理策略

商業銀行在發展的過程中會開展不同類型的金融業務服務，而信貸業務是商業銀行推動自身發展、開拓市場競爭空間最為主要的業務類型。信貸業務的推動，能夠為商業銀行帶來巨額的利潤收益，但同時也會導致商業銀行在發展過程中面臨極大的風險問題。為了確保商業銀行在發展的道路中能夠有效地避開金融風險，就需要從意識上提升風險控制以及風險識別的能力，并且能夠根據不同種類的風險問題，采用相對應的規避策略，才能在確保商業銀行自身穩定發展的前提條件下實現自身收益的最大化，為商業銀行相關業務的持續性發展肅清道路。

1 商業銀行信貸風險的識別

1.1 商業銀行信貸風險的概述

信貸風險本身就是與企業經營管理過程中的不確定性有關的經濟學名詞，在通常情況下，任何行業在發展的過程中都面臨著一定的風險，由于行業本身的經營性質不同，在經營管理過程中所面臨的風險問題也具有一定的差異性。相比于市場中的其它行業來說，銀行是非常典型的委托代理組織，銀行與客戶之間存在著委托代理的關系，這種關系本身就存在著一定的不確定性，因此，銀行這個行業的工作本質就決定了銀行在經營管理的過程中不可避免的，要面臨各類型的管理風險，而商業銀行在廣大公眾提供金融服務的業務流程實際上也是承擔金融風險以及控制金融風險的過程。

根據參照的標準不同，可以將當前商業銀行在經營管理過程中面臨的風險劃分為不同的類型。但是在多種風險中，商業銀行的信貸風險是，商業銀行這個行業在發展過程中最古早，也是最為主要的風險問題。信貸氛險是市場經濟中廣泛應用的一類型經濟名詞，信貸風險主要是指商業銀行大放給借款的款項，在到期后借款人無法及時償還而導致的貸款逾期或壞賬問題，這也使得商業銀行在進行金融服務業務時，可能會遭受經濟上的損失。商業銀行的信貸風險是影響我國金融行業市場和諧以及穩定發展的重要因素，而如何能夠在商業銀行進行金融業務服務時，有效的防范信貸業務風險，確保金融安全性是一項艱巨而長期的任務，尤其是在經濟全球化發展的作用下，商業銀行的發展面臨著機遇與挑戰并存的局面，但是當前我國商業銀行在信貸風險的控制方法上仍然存在一定的問題，因此，如何能夠提升商業銀行的信貸風險控制能力，成為了我國商業銀行贏得更大市場競爭空間的關鍵。

1.2 商業銀行出現信貸風險的相關特征

商業銀行在信貸業務中面臨的風險問題往往具備其行業特征。首先，在日常信貸業務中，存在許多未知的不確定性損失，無法被提前預測到，這也導致商業銀行在開展信貸業務時無法全面地掌握可能面臨的風險問題。其次，信貸風險具備客觀存在性，并不會因為人為意志或采用金融手段進行轉移就會消失，這些風險問題必然會存在于信貸業務的開展過程中。第三，當商業銀行在經營管理過程中出現信貸風險，不僅僅會表現在銀行表面資金方面的損失，甚至還會發生連鎖反應，對銀行的業務開展造成聯動式的影響。最后，商業銀行的信貸風險具有可控性，一旦銀行的相關業務人員發現風險問題，就可以通過行之有效的風險防范手段，盡可能地將信貸風險帶來的影響降到最低。

1.3 商業銀行出現信貸風險的主要原因

導致商業銀行在經營管理過程中出現信貸風險的原因種類多樣，我們可以將主要原因歸納為以下兩種類型。首先，當前商業銀行在經營管理過程中面臨的金融環境較為復雜。商業銀行的信貸業務本身就屬于雙方在合約條件下開展的一種經濟業務類型，但是如果雙方在經濟活動中，由于自身或客觀原因出現執行偏差，就可能會導致信貸業務無法按照原計劃進行。除此之外，如果信貸業務在開展過程中，面臨的金融市場環境較為不穩定，那么，商業銀行或借貸企業都會受到金融市場環境影響的波動，從而無法達到業務開展的最終目的。其次，在開展新的業務的過程中，借貸雙方很可能會由于信息傳遞問題導致銀行無法準確地掌握貸款企業的實際收益水平以及償還能力，最終，在新的業務中出現大量不良資產，無法將貸款資金及時收回，而這一系列的連鎖反應甚至還會引發信用危機，導致金融市場混亂[1]。

2 商業銀行信貸管理過程中面臨的主要風險問題

2.1 風險識別功能較為薄弱

商業銀行的風險識別系統能夠及時完成對信貸業務開展過程中風險問題的識別，并且對銀行的管理人員進行預警工作，便于銀行管理人員能夠及時發現信貸業務開展過程中出現的風險問題，并且能夠采取有效的措施防止風險問題的進一步蔓延。但是當前，我國絕大多數銀行在發展過程中并沒有建立起行之有效的風險識別防范體系，風險防范結構體系不夠規范，因此無法發揮出有效的風險防范作用。這主要是由于商業銀行開展信貸業務過程中的基礎管理問題，銀行對于信貸方面的個人資料完善問題不夠重視，導致銀行現存的貸款企業檔案資料存在遺漏點，并且無法對貸款企業的相關信息進行更新，這也導致銀行在風險預警以及識別方面處于被動地位。

2.2 商業銀行當前的信貸風險控制能力較弱

商業銀行的信貸風險控制能力是銀行開展信貸業務的重要前提，風險防控能力能夠有效地避免，商業銀行將資金審批給貸款企業后無法及時收回或出現的其他風險問題。但是當前我國許多銀行在開展信貸業務時，并不能夠直接對普通的客戶貸款后活動進行控制，缺乏貸款下放后，全程動態的監督跟蹤機制。尤其是在后續貸款的跟蹤過程中，商業銀行內部的信貸業務員根本無法對貸款企業或貸款客戶當前的經營狀況以及財務收益水平進行精準地分析，這也導致銀行無法采取有效的防范措施，及時規避金融風險。

2.3 不良資產占比較大

當前，隨著我國商業銀行在規模以及業務數量上的不斷擴增，很多商業銀行為了能夠在激烈的市場競爭中贏取更加廣闊的競爭空間，不斷擴大自身的信貸業務范圍，并且相對降低了信貸業務的標準，這也為商業銀行信貸風險的控制帶來了一定的消極影響[2]。由于開展業務過程中面臨的客戶群體種類眾多，并且數量龐大，商業銀行的信貸業務員無法對每一位客戶的基礎信息進行深入了解，這也導致在開展信貸業務時無法評估客戶未來的償款能力，很多客戶即使到了長款日期，由于自身經營不善也無法如期還款，而商業銀行本身也缺乏資金回籠的根本手段，這也導致商業銀行在開展信貸業務時出現了較多的不良貸款。這些無法收回的不良資金，不僅會影響到商業銀行資金鏈的銜接，同時，還可能會引發其他金融方面的風險，從危害到社會公眾利益[3]。

3 我國商業銀行信貸風險管理的有效策略

3.1 加強商業銀行的內部控制能力，注重對信貸風險進行識別

想要有效地提升商業銀行信貸業務的風險管理能力，首先必須要注重對風險的識別以及防范。只有準確地識別出開展信貸業務時可能面臨的金融風險，才能采取有效的風險防控機制。因此，商業銀行內部必須不斷強化內控管理能力，通過采用行之有效的內部控制手段，提升當前信貸業務開展部門的風險防范能力，為商業銀行內部開展新的業務，營造良好的環境。其次，應該建立相對健全和完善的內部控制管理體系，確保商業銀行信貸業務的操作流程更加規范，并且注重建立商業銀行信貸業務操作流程進行全周期的動態監督管理機制。最后，要注意優化商業銀行信貸業務的授權管理制度，切實的提升商業銀行信貸業務工作人員對于當前市場經濟發展動態以及客戶經營狀況的分析和了解，從而有效地提升相關工作人員在現在業務開展過程中的風險識別能力[4]。

3.2 優化商業銀行的信貸業務結構，不斷強化信貸業務的風險防控能力

首先，商業銀行在發展過程中必須要了解當前市場發展的動態以及國家相關政策，在開展信貸業務時，盡量選擇政府部門扶持的相關項目以及發展企業作為信貸業務的主要對象，并且在開展信貸業務時，仔細審查貸款企業的發展前景以及相關資料，從而確認貸款業務的信用等級[5]。其次，必須要注重對于貸款企業所在行業的發展前景調查，注重被調結構了解，貸款企業當前的內部結構，避免與未來發展風險較大的貸款企業進行合作。最后，商業銀行還應該考慮到當前國家政策發展趨勢以及市場發展的前景，根據當前市場發展特色，及時調整自身信貸業務的結構，從而確保信貸業務開展過程中的安全性[6]。

3.3 強化信貸業務中的信息化管理能力，避免人為因素帶來的影響

不良貸款出現的主要原因是由于銀行制定的借貸標準不合理，并且對于貸款客戶償還能力的評估不夠嚴謹。針對這些問題，商業銀行當前必須要注重貸款管理系統的信息化發展，進一步提升現代電子信息系統與貸款風險控制系統的深度融合。通過互聯網操作的大數據技術，能夠提前對貸款企業的經營能力以及個人信息進行調查，確保銀行在開展信貸業務時，能夠掌握貸款企業的個人信息，并且確保貸款業務中的不同環節能夠得到跟蹤性的控制。同時，信息化的貸款業務管理系統還能確保信息傳遞的時效性和準確性，避免由于人為操作帶來的信息傳遞失誤問題[7]。

4 結語

綜上所述，商業銀行的信貸風險是制約銀行長遠發展的重要問題，因此，商業銀行內部應該通過提升內控管理能力，不斷優化銀行內部的信貸管理結構，注重現代化信息管理系統的建設，才能有效地規避在發展過程中出現的信貸風險。

參考文獻

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[6] 張林.淺談我國商業銀行的信貸風險識別與管理[J].中國鄉鎮企業會計，2017，02：29-30.

[7] 張林.淺談我國商業銀行的信貸風險識別與管理[J].商業經濟，2017，07：151-152.

作者簡介：蔣淼，（1991.9.25-），女，江蘇省無錫市人，助理經濟師，本科學歷，研究方向：金融學。