貸款基礎利率LPR改革對商業銀行經營成本的影響研究

郝海榮

摘 要：貸款基礎利率從本質上說就是商業銀行對其優質客戶提供貸款服務中可選擇的最優惠利率，而普通客戶會以此為基準進行加成，從而維護商業銀行貸款業務的正常開展，予以合理化的風險防范。我國為更好的強化金融市場穩定性，約束商業銀行貸款業務開展，中央銀行發布關于貸款市場報價利率改革的公告。由此，通過從本質上調整商業銀行貸款利率確定過程，進一步規范商業銀行貸款業務開展，確保商業銀行持續經營管理工作的正常開展。本文通過列舉LPR的具體改革內容，了解商業銀行貸款業務基本特點，在總結分析LPR改革對商業銀行經營成本方面產生影響的同時，歸納出商業銀行應對LPR改革的策略措施。

關鍵詞：商業銀行;LPR改革;經營成本

一、LPR的具體改革內容

LPR是貸款市場報價利率的縮寫表達形式，也就是說，我國人民銀行通過借助LPR改革的方式，逐步優化我國金融市場利率，呈現出更加市場化的特點，更好的加強我國金融市場發展速率。利率愈發呈現出市場化的特點并非單純通過“降息”的方式進行，也會對商業銀行的貸款服務產生更加寬泛的影響。原來商業銀行貸款利率是由央行基準利率決定，這是國家在宏觀層面予以調控市場的方式，未能全面的展現出市場指引效果。但是，通過LPR改革的持續應用，能夠從根本上轉變商業銀行貸款利率確定過程，由原先參照央行基準利率演變為LPR加點的方式。本身LPR的選取就是通過將具有向央行貸款資格銀行的報價進行平均，是具有代表性的利率平均數值。除此之外，每日利率有所調整，轉化為每月更新。不僅能擴張參與利率市場化的銀行范圍，增加可參與銀行數量，還進一步維護市場利率的穩定性，增強金融市場持續發展趨勢的指引效果。

二、LPR改革對商業銀行經營成本產生的影響

（一）轉變業務開展形式

LPR改革是從商業銀行貸款利率確定的核心進行應用，對于商業銀行主要的營業收入來源就是存貸業務活動，所以，LPR改革是從本質上對商業銀行經營管理產生影響。LPR改革能夠轉變銀行業務的開展形式，通過影響商業銀行原有業務開展方向，轉變業務開展思路，繼而對商業銀行經營成本產生影響。隨著LPR改革在商業銀行中進一步滲透，對經營成本產生更加直觀的影響限制，在削弱商業銀行存貸利差的同時，致使負債成本突破新高。在市場競爭強度逐步攀升，各個商業銀行之間相互爭奪存款客戶，對以存貸利差作為主要業務收入的商業銀行來說，經營成本顯著提升。

（二）制約貸款業務利息

LPR改革作為我國加速推進貸款利率市場的重要政策，隨著商業銀行依舊以存貸款業務作為主要經營方式，在LPR改革的導向環境中，對商業銀行的貸款業務利率產生影響，即直接影響商業銀行的貸款利息收入。隨著未來金融市場競爭狀況更為嚴峻，LPR改革致使貸款利率下調，由此來獲得更多的貸款業務開展。但是，在貸款利率下調而存款利率沒有提升，這將極大的對商業銀行存款準備金產生制約，內部吸收的存款額度已經不能與向外進行貸款的金額相匹配。所以，商業銀行為更好的提升同行業市場競爭能力，相對應的提升存款利息，從而縮小商業銀行的存貸利差收入，造成營業成本持續攀升。

（三）強化內部管理制度

從LPR改革工作的本質上進行分析，這屬于制度層面的管理創新，所以，在一定程度上對商業銀行的內部管理工作開展提出了全新的要求，抬高了商業銀行內部管理工作開展的考核標準，細化了相關內部管理工作內容，更好的突出商業銀行所獨有的金融市場競爭能力。也就是說，商業銀行為更好的抓住當前宏觀金融政策改革的機會，提升自身在金融市場中的實際地位，拓展存貸款業務開展的市場占有比例，需要充分關注管理資源投入，增強風險防范控制管理的同時，盡可能的控制商業銀行經營成本支出。

三、商業銀行對在LPR改革中的經營成本優化策略

（一）提升商業銀行內部管理建設

商業銀行作為傳統表現形式的金融機構來說，必須依據自身先進的發展適應性，持續不斷的優化內部資金轉移定價體系建設，強化內部控制管理工作開展。具體而言，FTP更加關注資金在商業銀行業務經營環節和內部資金管理中心兩方面的流轉過程，通過將商業銀行存款業務產生的負債轉移到內部資金管理部門，以獲取相應利息收入。而向外貸款業務則予以利息向資金管理部門支付。在LPR改革階段，商業銀行通過內部資金轉移定價，展現了內部資金管理的規范性特點，突出較強的商業銀行存貸款業務開展的優勢，特別注意商業銀行內主要核心的信貸業務，保障業務運營環節工作開展的順暢且高效。在利率市場化特點更加明顯的當下，FTP利率進行LPR調整，更好的貼合其改革發展趨勢，盡可能的避免各項不必要支出。當然，商業銀行強化自身內部控制管理建設，實現分散資金的高度整合，有效的控制經營成本支出，增強商業銀行經營成本管理的效率水平。與此同時，為更好的推進商業銀行LPR改革應用進程，提供必要的指標體系建設分析，必須制定完善健全的經營成本考核制度，盡可能的減少經營成本管理風險，在很大程度上提高商業銀行內部控制工作的綜合質量和基本效率。

（二）注重業務結構創新優化效果

在LPR改革進程持續推進的宏觀背景下，商業銀行所面臨的最大考驗就是存貸款業務利差收益縮減，更有甚至，致使規模較小的商業銀行難以維持正常運轉。所以，商業銀行需要正確的進行業務結構調整，對于潛在客戶群體進行挖掘，更好的控制經營成本，擴張存貸款業務利息收益差值，致使銀行運營業務轉型升級，以深刻具象的積極趨勢發展，從根本上有效的提升經營成本管理效率。商業銀行依照LPR改革的相關要求，應用科學合理化的業務拓展方式，從單一經營進行變革，逐步表現出多元化經營的特點，更好的調整負債業務類型，削弱存款利率上調帶來的經營成本制約。也就是說，商業銀行在推行存貸款業務的同時，關注其余資產派生存款業務，擴張金融業務涉及范圍，開發特殊性較強的產品體系，從而匹及當前LPR改革政策下的創新目標。通過依照貸款業務的前期、中期和后期三個時間節點，實現表外業務創新目標，謀求新時代的全新發展方向機會。

（三）加強人力資源管理理念應用

商業銀行必須轉變傳統陳舊的存貸款業務開展觀念，注重LPR改革政策的應用發展，為更好的推進商業銀行存貸款業務的創新性發展發揮重要作用。深入滲透高效全面的經營成本管理工作內容，增強商業銀行獲取持續的發展效益，提升商業銀行內部員工的向心凝聚力，更好的推進商業銀行獲取穩定的發展動力支持。對于當前時代背景下的商業銀行發展態勢進行分析，要充分認識到控制經營成本，增強市場競爭能力，需要從經營模式和制度層面予以調整。實行高標準的網絡業務創新活動，有助于滿足拓展商業銀行業務范圍的需要，更好的推進商業銀行自身發展，適應銀行財務管理隊伍建設的重要前提。因此，商業銀行必須樹立正確的經營成本管理理念，引入現代化的領導決策方式，重視商業銀行經營成本管理工作的落實情況，增強銀行業的協同發展。

四、總結

隨著我國金融市場的持續穩定發展，LPR改革對于商業銀行的經營成本產生了深遠的影響。在當下，為更好的展現利率市場化特點，強化商業銀行經營管理的優勢性，注重從根本上正確處理商業銀行內經營成本面臨的各項問題，總結歸納出相應的創新性研究策略措施，有利于更好的推進我國金融行業的時代發展進程。

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