擔保公司委托貸款業務存在的風險及防范對策

擔保公司作為新型融資平臺要想在委托貸款業務領域獲得發展，首先需要提升本身的抗風險能力，能夠對金融市場、國家政策、貸款主體、銀行等金融機構做到充分掌握。其中，最重要的便是對貸款主體的科學管理，要保證其及時還款，避免其違約而導致的連帶責任。具體來說擔保公司委托貸款業務存在政策風險、市場風險、金融風險、誠信風險、內部控制風險等。

1 委托貸款的歷史沿革

1996年6月28日，中國人民銀行在發布的《貸款通則》第七條確定了委托貸款的概念，即委托貸款是指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由商業銀行(即受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險。

2000年4月5日，中國人民銀行辦公廳發布了《中國人民銀行關于商業銀行開辦委托貸款業務有關問題的通知》(銀辦發〔2000〕100號)，明確了商業銀行開辦委托貸款業務由審批制改為備案制。商業銀行開辦此項業務，必須制訂嚴格的內部控制制度。商業銀行分支機構辦理此項業務，須持其總行的批準文件及其他有關材料，向人民銀行當地分支機構備案。

此后，中國人民銀行發布了一系列文件，對委托貸款業務中的一些重要問題作出重要指示。例如，2019年4月3日，中國人民銀行辦公廳發布了關于將委托貸款信息全面納入金融信用信息基礎數據庫的通知，要求金融機構要向征信系統報送其代為發放和管理的全部委托貸款信息。發布這些文件的目的都是為了加強對委托貸款業務的監管，規范操作，控制風險，能夠真正為企業辦實事。

2 擔保公司委托貸款業務對經濟發展的積極作用

在傳統的銀行貸款業務下，部分企業或個人由于資產、資信達不到銀行等金融機構放貸要求，導致部分企業或個人貸款難，貸款渠道不暢。國家統計局數據顯示：2018年年末，中小企業36.9萬戶，占全部規模以上工業企業戶數的97.6%，在這樣的背景下，擔保公司誕生了，擔保公司利用其強大的現金流作為資源，為中小企業及個人提供貸款，商業銀行作為受托中間機構收取相應的服務費。與銀行等金融機構相比，擔保公司放貸程序簡便，資信審核較為寬松，使得被銀行拒之門外的貸款企業或個人有了更方便的融資渠道。在擔保公司委托貸款業務下，部分企業或個人獲得資金支持，可以用來投資擴展業務。因此，擔保公司委托貸款業務對我國經濟來說具有很大的積極作用。但是，在擔保公司獲取貸款的客戶，大部分存在資產不足、債務過高等問題，導致到期違約風險增加。如何保證擔保公司健康發展，讓其發揮融資橋梁作用，成為當前擔保公司亟待解決的問題[1]。

3 擔保公司委托貸款業務存在的風險

擔保公司處在社會企業、個人等貸款需求者以及以銀行為代表的金融機構之間，基于其特殊的金融地位，其開展的委托貸款業務自然會受到國家政策風險、市場風險、金融風險、誠信風險的影響。

(1)政策風險。我國第一家擔保公司出現于1993年，當時為了確保作為市場經濟主體的中小企業獲得發展，在政府引導下建立了社會信用中介，國家也專門為擔保體系的發展建立了細致的計劃，鼓勵擔保公司的各類政策也不斷推出。之后，國家面對銀行系統提出了要求，指出要選擇資質好、信譽佳的擔保企業建立合作，要為中小企業提供足夠的資金支持。隨著時代的發展，擔保公司的數量明顯增加，而行業內的違規操作也不斷出現。部分擔保公司因為我國目前較為頻繁的政策調整而進入到舉步維艱的經營狀態。而以影子銀行為代表的違規機構不斷地搶奪擔保公司業務份額，這使得其生存面臨嚴峻挑戰[2]。

(2)主體風險。委托貸款的大部分客戶，由于無法取得銀行正常貸款而選擇擔保公司的委托貸款，資質不佳、信譽不良是委托貸款客戶的特征之一，以致于銀行系統為了風險控制的要求，紛紛出臺嚴格的業務流程，對合作的擔保企業有了各類要求，等同于增加了擔保企業業務成本。市場風險和政策風險往往有一定關聯，相關部門會在市場風險基礎上來調整政策，以政策杠桿來調整擔保公司為主體的業務市場的狀態。而新政策的出臺都必然導致新一輪的磨合，這對于合規經營的擔保公司來說無疑是一種消耗。

(3)違約風險。擔保公司委托貸款業務完成，貸款者獲得款項而沒有及時還款，銀行作為受托方不承擔貸款者違約的任何風險，違約導致的本金損失全部由擔保公司承擔。若是金融市場的利率等出現波動，會導致擔保公司付出更大的代價。另外，違約風險也會直接影響其他企業以及個人的貸款需求，間接影響擔保公司業務量。尤其是面臨特殊意外事件(如新冠肺炎疫情、金融市場動蕩等)，全社會進入保守經營階段，金融市場低迷，此時企業以及個人的融資需求是偏低的，這對于擔保公司來說無疑是較大的打擊。

(4)誠信風險。貸款者自身信譽低，獲得貸款之后因為經營不當導致其無力償還貸款，從而將違約風險轉移至擔保公司。部分貸款者是在貸款時就沒有抱著及時還款的態度進行貸款的。誠信風險源于我國社會征信系統不健全，各金融平臺無法實現貸款人信用信息共享，導致部分貸款人對違約心存僥幸。中小企業不能在銀行獲得貸款，銀行系統并不能對擔保公司提供相應的誠信證明，而其他途徑也不能獲得這些中小企業信譽狀態，擔保公司為了業務擴展又不得不冒著風險接受相應業務。另外，還存在一部分借款人非法集資或者投機倒把，雖然在這樣的情況下擔保合同無效，但是對擔保企業來說仍然形成了不良影響，會導致其他不純目的借款者注意，增加了擔保企業的業務風險度。

(5)內部控制風險。擔保公司作為委托貸款發放主體，若是內部出現流程審批不嚴、重大金額及重大項目審批不集中決策、貸款人資信審核不準確等，都可能導致發放的貸款處于高風險之中。實際上這些都是因為具體工作的操作者職業操守不夠，法律意識不強導致的惡果。

4 防范擔保公司委托貸款業務風險的對策

綜上所述，擔保公司作為新型金融融資平臺，其委托貸款業務具有高風險、多風險的特征。從外部環境來講，擔保公司應該隨時掌握國家最新政策，關注市場風險；從內部控制來講，擔保公司應制定嚴格的審批流程和重大資金貸款聯簽制度，動態管理貸款人經營狀況、財務結構。具體可以從以下幾方面著手。

(1)時刻關注國家政策變動。擔保公司業務需要在國家政策框架內開展，政策變動會導致擔保公司的生存環境、業務水平、風險組成等發生變化，積極地了解政策、學習政策是做好委托貸款業務的重要前提，有必要將政策的信息采集工作作為重要工作來抓，積極地聯絡有關部門，力爭獲得關于政策的最正確解釋，避免誤解政策導致的不良操作。規避政策風險也在于擔保公司了解中國人民銀行制定的關于金融投資信托公司委托貸款的系列規定，也要熟練掌握擔保有關的法規，秉持合法經營理念來開展業務，從而能夠從根本上降低政策風險程度。

(2)對內自我整頓，對外積極聯合，積極關注市場風險。首先，擔保公司要密切了解市場動態，以已出現違規操作而被處罰的案例為戒，從內部樹立法律意識，保證自己守法經營。其次，擔保公司積極配合有關部門能夠對業務展開整頓。為了激發擔保公司配合的積極性，有關部門既要打擊違規操作主體，也要對守法經營主體給予獎勵，這樣才能獎優罰劣，起到良好的引導作用。

(3)完善合同，降低風險。首先，對貸款客戶進行認真摸底，了解其資產規模、經營領域、融資目的，除了對貸款合同通用條款嚴格約定外，還須針對不同風險、不同業務領域，制定專用條款進行權利義務約定。其次，要積極關注貸款利率，根據預期利率波動情況，對固定利率或浮動利率進行約定。再次，為預防特殊意外事件，擔保公司應當建立風險規避措施，如建立風險基金，改變業務方式、業務領域來緩沖負面沖擊。最后，與保險公司建立合作，將高風險業務進行再擔保，二者實現利潤共享、風險共擔。

(4)積極地聯合銀行以及其他機構，對客戶形成綜合評價。首先，要求本單位業務人員必須要對客戶進行詳細了解，甚至可以上門采信，要親自觀察其經營場所、經營領域、盈利情況等，更要了解貸款企業法人的信譽。為了達成這一目的，可以和多個銀行建立業務聯系，多角度了解貸款主體。其次，對于信用評級較低的客戶要秉持風險意識，不必為了達成業務而盲目簽訂合同，甚至于可以直接放棄合作，避免后續發生糾紛或者貸款者卷款而逃、非法集資、賭博等風險[3]。

(5)制定完善的審批制度，避免違規操作。建立良好的審批制度，其中最為主要的是建立現代企業管理制度，成立董事會、監事會、股東會；在制度上積極執行內部審計、內部監督制度，使得委托貸款業務處在有效的監督管理之下，減少違規審批。對于大額資金、重大項目應有聯簽及集體會議決策，保證每一筆委托貸款都是經過嚴格的內部審批發放。

(6)積極地開展思想教育，提升工作人員職業素養。首先，作為擁有國家法定資格的擔保公司，必須要秉持守法經營思想來對員工提出嚴格要求，能夠在工作中不斷地滲透思想教育，要使得他們懂得法律，并能夠按照法律程序辦事，能夠對客戶進行全面了解，做好采信工作。其次，展開嚴格的績效考核，對員工展開全面監督，確保其遵守國家法律，踐行公司規定，減少其風險操作的可能性。最后，擔保公司也必須要完善自身管理體系，要消除各類隱患和不足，實現現代化企業的科學管理體系，不予不良員工非法操作的便利條件。

5 結語

擔保公司委托貸款業務面對的風險分為兩大類：其一為外部風險，是以市場風險、金融風險、政策風險為代表；其二為內部風險，主要為違約風險、誠信風險、內部控制風險。擔保公司規避風險首先就是要保證了解政策堅持合法經營，其次是建立風險預警系統，能夠對各類風險展開分析，形成有針對性的規避機制。