我國商業銀行破產法律制度問題研究

陳兆復 崔滕潔

（昆明理工大學，云南 昆明 650504）

一、前言

自從我國正式實行改革開放政策以后，經過30年發展歷程，銀行業早已今非昔比。不容置疑的是，銀行業對于經濟發展的影響在全世界范圍內都具有同一性，甚至在一定程度上引導著經濟發展的方向。我國商業銀行相對而言破產風險更小，究其根本原因，還是政府將公共資源傾斜向了銀行業，從而確保銀行能夠平穩運轉。但是，隨著銀行業發展水平不斷深入，越來越多的破產風險開始逐漸浮出。比如，最近幾年出現的不良貸款率提高，再加上房產抵押的流動性逐漸下降。為了進一步保障我國銀行業的集群化和合理化，在出入境法制度影響下，相關部門應該進一步提高對破產法律制度優化的工作力度。如此一來，才能幫助中國構建起有效可行的破產法律制度，即使出現破產狀況，也能夠最大程度減小破產所帶來的負面影響，推動國家資源實現優化配置。

二、我國商業銀行破產法律制度存在的問題

1.商業銀行監管體系還不夠完善

銀保監會主要負責對各大商業銀行的監管職責。在最新頒布的《中國人民銀行法》中，中央銀行對商業銀行特定問題的監管開始逐漸簡化，不過，中央銀行仍然需要肩負較大的融資責任，在貨幣政策上的工作力度也在不斷提升。隨著新系統的出臺和正式運行，一方面，中央銀行在宏觀經濟監管方面有了更有效的途徑，另一方面，也加大了銀保監會對特定問題的管理力度。不過，在現行的監管措施中依然存在一些不足之處，責任人的救濟責任就是其中之一，而且對這些問題沒有及時進行明確。中央銀行在我國經濟發展過程中做出了巨大貢獻，然而，在我國現有監管體系下，對于貨幣政策的實施和監督工作仍然有待改善，除此之外，銀行發展中存在的特定問題也需要引起重視。

2.商業銀行破產清算程序還不夠嚴謹

啟動清算程序以后，重整和解以及其他挽救破產主體的方式就無法使用，破產之后的相關問題只能通過財產清算進行處理。破產清算能夠有效保護存款人和銀行債權人的合法權益。所以，在破產清算時，《商業銀行法》公司破產法中都明確指出了商業銀行破產清算的相關規范標準。一旦商業銀行宣布進入清算流程，銀行便無法挽回或者拒絕。對相關法律研究可以發現，中國法律中并未對商業銀行破產程序進行明確規定，尤其是在清算順序上也沒有相應的保護原則。一旦在結算過程中利息主體發生變化或者其他意外，就會導致商業銀行破產清算程序出現硬問題。在沒有明確法律規定的前提下，清算工作就需要遵循一定的原則，從而保障整體商業銀行的清算合理性。在個人儲蓄存款方面，要進一步明確存款人的優先度和清算順序。我國雖然會在一定程度上優先處理個人儲蓄存款，合理性仍然有所缺失，所以在商業銀行進行破產清算的過程中，需要進一步對清算順序進行明確，為后續程序穩定奠定良好基礎。

3.破產管理人還不夠明確

一旦法院確認破產申請有效時，就應該由當事法院任命管理人。然后，管理員在破產程序中充分發揮自身主導作用，公司在確認破產后，所有財產都轉換為破產財產。法院裁定破產申請人申請有效后，可以任命相應的破產管理人，從而確認破產程序正式執行。破產目的自然是為了對破產主體的債務和債權進行合理處置。管理員本身應該處于中立位置，其主要作用是分擔法院在進行破產案件處理過程中的相關事物，保障債權人和債務人權益。在執行過程中，管理員需要和破產管理人共同協作，承擔起破產主體和法院之間溝通的責任，而不同的是，破產管理人需要更加注重銀行具備的負面外部性。銀行存款人在利益上和一般破產保護存在差異。為了確保債權人利益不受損害，如何選擇破產管理人是首要考慮的問題，合適的破產管理人能夠最大限度保障存款人利益和各方利益。在我國的破產程序中，并未提出對破產管理人的特殊要求，商業銀行所指定的破產管理人也沒有其他特殊要求。

三、完善我國商業銀行破產法律制度的建議

1.完善我國商業銀行監管體系

全世界各國對于銀行的監管力度開始不斷提升，不過各國之間也存在著細微差別。中國在這方面制定了存款保險基金管理機構，從而為存款人贖回提供渠道，同時還承擔了一定的銀行監管責任。在中國人民銀行和銀保監會的共同監管下，幾大機構同時運作，保證信息的有效共享，從而更加合理地安排工作。在這種監管模式下，相關信息得到了快速傳遞和交流，有效解決了監管領域在工作職責上的劃分問題，避免出現模糊監管和監管沖突等問題。中國人民銀行和銀保監會在性質上存在較大差別。一方面，銀保監會同中國人民銀行的監督職責有所差異，而且銀保監會在執行工作的過程中，同時需要保證履行職責。另一方面，銀保監會在工作過程中需要充分運用央行的宏觀政策，并且以此為基礎對大型政策的基本執行內容進行明確規范。除此之外，銀保監會在監管商業銀行的過程中具有一定直接性，能夠在第一時間對商業銀行的經營信息進行詳細了解和儲存。因此，需要銀保監會和人民銀行實現深入交流合作，確保信息有效共享，并且堅持統一的法律法規，為后續銀行業發展提供重要保障。

2.完善我國商業銀行破產清算法律制度

商業銀行在正式開始破產清算后，代表著商業銀行正式退出市場。第一項工作自然是對儲戶的利益進行保障。在美國破產法律制度中，一定程度上會進行強制清算，而縱觀其整體清算程序會發現其存款保險機構的重要作用相當凸顯。商業銀行在破產清算工作中需要同破產管理人和存款保險公司進行合作，才能完成清算。而我國在這方面由于特殊國情的影響，商業銀行破產有著特殊的法律制度。一方面，和西方發達國家相比，中國采取的宏觀調控政策能夠有效引導市場運作，從而確保退出機制正常運轉。另一方面，中國對于效率原則的重視程度更高。效率代表金錢，在保全銀行資產的過程中，及時性和有效性顯得更加重要，同時還能有效避免其他衍生的不良問題。

3.明確我國商業銀行破產管理人

同時，商業銀行破產程序中存在的一般性問題，在破產管理人和破產申報書中都有所體現。一方面，破產管理人會在后續工作過程中對資產進行重組、清算和分配工作。尤其是管理破產財產的工作，外國商業銀行一般會將銀行的保險代理機構作為破產程序中體量最大的債權人。所以，中國也可以借鑒這樣的規定。另一方面，進行破產清算時必須明確破產管理人職責和任務順序，同時保障整體工作的公平性和公正性，確保各方利益都能夠得到有效保護。在保證最大程度挽回損失的前提下，合法權益也可以通過解決商業和破產問題實現。

4.健全我國商業銀行破產配套機制

在性質上，存款保險制度更加偏向于特殊屬性的保險，保險對象就是銀行存款人的存款金額。正常情況下，銀行這類金融機構會按照一定比例向國家指定機構提交保費，而這些保費會由該機構進行運營或投資。合理的存款保險制度能夠有效保障儲戶的利益，從而確保破產銀行在處置過程中有效處理相關問題。不僅是中國，世界上絕大部分國家所采取的存款保險制度，在破產程序中都有著至關重要的作用。破產程序正式執行后，會有相應的破產管理人進行處理，在工作初期會對破產管理人的法律責任進行明確。對特定管理事務處理時，管理員必須嚴格遵守相關法律規定開展監督工作，同時還會受到法院和債權人會議的監管。另外，在工作過程中的部分事務和事項也應及時通知債權人。這也需要司法部門充分行使自身干預權力，防止出現違法違規行為，需要對自由裁量權明確規范。

四、結語

隨著我國改革開放不斷深入，金融體制改革工作進入關鍵時期，金融業和銀行業未來發展方向開始向國際化轉變。在銀行監督機構對銀行經營狀況的管理過程中，破產程序問題逐漸受到重視。破產管理人以及個人在選擇具有權利和義務的當事方時，要秉承公平、公正、客觀原則開展訴訟工作，為維護債權人利益提供支撐。在此前提下，最大程度減小破產給金融體系帶來的不良影響。同時，隨著各項破產程序開始執行，需要對商業銀行的破產效率進行優化，而有效防止出現巨額債務和債務無法償還等等問題，確保解決問題的最佳時間，最終達到推動資金流通，減小工作成本的目標。在此過程中對商業銀行破產法律制度進行優化，無疑是有效可行的手段。一旦風險來臨，相關工作人員也能夠從容應對，科學地處理問題，為中國金融業未來實現可持續發展奠定重要基礎。