企業法律風險防范機制的構建方法探討

劉芳羽

（中石油昆侖燃氣有限公司西北分公司，甘肅 蘭州 730070）

近年來，燃氣行業受到能源結構轉型的影響而快速發展，其市場競爭也日益激烈，同時也增加了很多風險。為了進一步加強風險防控，確保企業穩定運行，本文對燃氣企業法律風險防范機制的構建進行了簡單研究。

一、企業法律風險防范現狀

1.行業特征較為明顯

燃氣企業的法律風險大部分與行業息息相關，行業特征較為明顯，據統計，目前燃氣企業涉及的法律案件中以合同糾紛案的訴訟案件最多。很多企業在合同的審查、管理以及執行方面存在不足，導致合同管理出現風險；一些企業在投資的過程中也會產生法律風險，其投資具有一定的盲目性，沒有詳細調查對方企業的訴訟情況，導致風險增加，給風險防范工作帶來較大壓力。

2.對侵權責任案處理力度不足

燃氣企業法律糾紛案件中的第二大類型就是侵權案，燃氣企業所面臨的用戶群體十分龐大，若是侵權案件沒有得到及時、有效的管控，就容易產生群體性糾紛，造成集體上訴，給企業造成嚴重的法律風險，影響著企業的后續經營活動。例如，安全保障工義務責任糾紛案、環境污染責任糾紛案等案件的發生率較高，且往往得不到妥善處理[1]。

3.法律風險防范部門職能缺失

法律風險防范部門職能缺失問題并不是燃氣企業獨有的問題，很多國有企業都存在這項問題，這也是很多企業頻繁出現法律風險的原因。由于該項職能沒有辦法有效落實，很多內部員工的法律意識淡薄，在實際經營過程中，無法判斷一些問題是否合法，違規違法行為常常出現，再加上企業內部法律風險的評估不準確，沒有有效的風險防范措施，使得企業的穩定經營受到影響，信用度出現下降，影響著企業的健康發展。

二、構建企業法律風險防范機制的重要性

燃氣企業構建法律風險防范機制是很有必要的。燃氣行業本身就具有較高的法律風險，經營的產品都具有易燃易爆的特性。且燃氣行業的市場化程度較高，受到社會公眾的密切關注，也是政府監管的主要單位之一。法律風險防范機制的構建在很大程度上減少了法律風險發生的概率，進一步確保企業的經營規范，在當前燃氣行業市場政策和經濟環境不斷變化的情況下，法律風險防范工作的落實能夠滿足市場的實際需求，同時也是企業穩定運行，提高經濟效益的重要保障。

三、構建企業法律風險防范機制的方法

1.加強風險防控的系統指引

燃氣企業要想構建有效的法律風險防范機制，首先就要加強系統指引。企業領導者是企業法律風險防范的主要責任主體和引領者，而企業內部各級員工都是法律風險防范機制的參與者，各級管理人員都應當主動參與到風險防控工作當中，才能夠保證防范機制的功能有效發揮出來。例如，企業可以成立內部法律風險防范工作小組，企業的黨委書記和總經理作為該工作小組的組長，其他管理級領導作為小組副組長，機關主要部室和其他直屬負責人作為組員，小組的工作是為企業內部法律風險編寫防控指南，進一步確保各崗位法律風險防范的系統指引[2]。

2.制定法律風險防控方案

企業應當根據實際情況，盡快制定完善的法律風險防控方案，方案內容主要包括防控目標和防控工作安排，在設置法律風險防控的主要目標時，從涉及法律風險的崗位入手，結合企業內部控制管理機制，將整改燃氣領域作為落腳點，對企業存在的法律風險進行評析，制定科學、合理的法律風險防控手段，將防控手段滲透到企業的各個崗位、各項經營活動中，將化解企業法律風險作為最終目標，為企業的經營提供良好的法律基礎條件。對風險防控工作的安排主要分為三個階段，第一階段是對法律風險指引編制進行審核，企業各部門安排聯絡人員到風險防控部門進行備案，風險防控部門組織各部門的主要負責人和法律風險聯絡人員進行統一培訓，培訓內容為各崗位法律風險指引編制，各部門根據實際情況對崗位職責進行整理，編制指引上交到法律風險防控部門進行初審，初審通過后再編制統一指引送到總公司終審；第二階段是測試階段，對法律風險防控編制指引每年進行一次全面審核和測試，對專項內容進行詳細審核，對管理內容進行評審，同時監測企業各崗位人員是否完全按照指引流程進行操作，確保企業法律風險防控手段都能夠落實到位；第三階段是改進階段，在經過審核和測試工作后，就能夠了解到當前的法律風險防控手段是否有效、全面，若發現存在不足之處應及時地改進，不斷提高企業法律風險防范水準。

3.對涉法崗位進行梳理

將企業各項業務、各項經營主體部門進行細化，進而對崗位職責進行細化，推進全面覆蓋、突出重點、科學規范、操作簡單的指導性思想，梳理企業的所有涉法崗位，然后利用系統識別的方法對各崗位的法律風險進行辨識，才能夠進一步落實防控工作。

4.加強法律風險的分類和識別

燃氣企業所涉及的法律風險有許多種，其風險的分類主要依據風險的表現形式和風險點、風險源，對本公司的法律風險進行分類，一般來說可以分為五種。一是財務風險，財務風險主要包括固定資產管理風險、債務風險、擔保風險、應收賬款風險以及稅務風險等；二是運營風險，燃氣企業的運營風險主要包括環境保護風險、安全管理風險以及人力資源風險，燃氣企業屬于運用危險度較高的企業，存在易燃易爆隱患，因此應當重視企業運營風險；三是市場風險，市場風險主要包括銷售和采購環節產生的法律風險，還包括合同管理的有關風險；四是戰略風險，企業戰略風險是從企業的整體發展出發，主要包括股權投資風險、固定資產投資風險以及資產的獲取風險等；五是其他法律風險，包括行政方面的許可風險、勞動關系風險以及訴訟糾紛風險等。對以上各項風險進行統計分類，可以進一步地提高法律風險防控機制的針對性，提高管控能力。

5.加強法律風險評估

對企業法律風險的評估工作，主要是根據法律風險的影響程度，按照合理的評估標準將存在的法律風險分為五個等級，一級風險為可能存在違法違規行為，對企業內部經營產生的影響較為微弱；二級風險為出現違規行為并伴有罰款或訴訟懲罰，對企業內部經營產生的影響可控；三級風險為出現違規行為并伴有地方政府調查，企業內部經營產生的影響需要一段時間才能夠控制；四級風險為嚴重違法且受到中央政府的調查或大型訴訟，對企業經營產生的影響需要付出較大代價來控制；五級風險為嚴重違法且受到中央政府和監管部門的調查或存在集體訴訟，可能會直接影響企業的存亡。評級完成后再根據企業承擔風險的能力以及風險點的嚴重程度進行綜合評估，最后再根據不同法律風險的發生概率和頻率，將風險分為重要風險、一般風險以及可容忍風險[3]。

6.制定法律風險防控措施

根據風險評估結果來制定規范性的法律風險防控措施，對于重要風險，企業應當必須采取防控措施，對于一般風險，企業可適當采取防控措施，而對于可容忍風險，企業可酌情采取防控措施或實行風險關注措施。此外，根據風險類型的不同可安排相應部門進行風險監控、預警以及啟動防控措施。例如，企業的財務風險可以由財務部門以及會計核算中心進行風險監控，企業的市場風險可以由市場銷售部門以及計劃經營部門進行監控；企業的運營風險可以由人力資源管理部門以及質量安全環保部門進行監控。

7.對內部工作人員開展培訓

對企業內部工作人員進行培訓，主要加強法律風險防控指引的培訓，加強各崗位工作的人員的風險防范意識。培訓工作要按照一定的程序進行，可采取從上級到下級，分批次、分階段的培訓方法，確保培訓工作有效落實。培訓工作具體分為三個方面，一是對編制指引的設計上進行宣傳貫徹，讓各崗位工作人員都能夠了解中石油集團的法律防控編制執行的設計方向和具體定位。二是對編制指引的內容進行宣傳和貫徹，講解各崗位的風險源點，出現風險后的后果以及具體防控措施等內容；三是將風險培訓與員工的其他培訓內容結合起來，如入職培訓、普法培訓以及上崗培訓等，綜合性的學習有助于更好地幫助員工學習法律風險防控內容。

四、結語

綜上所述，燃氣企業在經營過程中，存在著很多類型的法律風險，若這些風險不能夠得到有效防控，就會對企業的經營造成影響。由本文分析可知，燃氣企業構建法律風險防范機制的方法包括：加強風險防控的系統指引、制定法律風險防控方案、對涉法崗位進行梳理、加強法律風險的分類和識別、加強法律風險評估、制定法律風險防控措施、對內部工作人員開展培訓。