企業(yè)家精神與經濟發(fā)展研究綜述

王春麗

（湖南財經工業(yè)職業(yè)技術學院會計系，湖南衡陽 421002）

1 企業(yè)家與企業(yè)家精神

企業(yè)家“entrepreneur”一詞是來自法語，18世紀隨著工業(yè)革命人類進入蒸汽機時代，生產力迅速提升，生產關系發(fā)生巨大的變化，企業(yè)提供更豐富的商品獲取高額利潤，競爭加劇，經營風險不斷加大，冒險和創(chuàng)新推動企業(yè)和社會經濟向前發(fā)展，法國經濟學家理查德·坎蒂隆（Richard Cantillon）將企業(yè)家定義為“冒險事業(yè)的經營者或組織者”，是那些自我雇傭而所得收益不確定的人。

英國經濟學家阿爾佛雷德·馬歇爾在《經濟學原理》一書中認為，企業(yè)家推動市場發(fā)展不均衡地發(fā)展，企業(yè)家敢于冒險和承擔風險。馬歇爾（1912）認為企業(yè)家精神應包含的特質：能當機立斷、反應迅速、能吃苦耐勞、積極進取。

美籍奧地利經濟學家約瑟夫·熊彼特提出，企業(yè)家精神是從事創(chuàng)新性的破壞，是推動經濟發(fā)展的重要因素。企業(yè)家對生產要素的重新組合才是經濟增長的基本動力。“企業(yè)家是實現創(chuàng)新、進行新組合的人，否則只能是管理者”。創(chuàng)新是建立一種新的生產函數，把一種從沒有過的關于生產要素和生產條件的“新組合”引入生產體系。企業(yè)家的職能就是實現創(chuàng)新，引進新組合。經濟發(fā)展就是不斷實現新組合。熊彼特的創(chuàng)新主要包括以下幾個方面：采用一種新的產品；采用一種新的生產方法；開辟一個新市場；掠奪或控制原材料或半制成品的一種新的供應來源；實現任何一種工業(yè)的新組織。

管理大師德魯克認為企業(yè)家精神是一種實踐，企業(yè)家精神是創(chuàng)新和風險，創(chuàng)新活動可以優(yōu)化資源配置，創(chuàng)造財富，創(chuàng)新就是一種資源，“企業(yè)家認為變革是常規(guī)的，是健康的。通常企業(yè)家們本身并不帶來變革。但是企業(yè)家始終在尋求變革，對變革作出反應，并把變革作為機會來利用，這就是企業(yè)家和企業(yè)家精神的定義。”

柯茲納等奧地利經濟學派看來，企業(yè)家精神的本質是敏感地發(fā)現以前未被認識到的機會。利用市場信息不對稱，企業(yè)家通過套利和投機對錯誤進行修正，追逐資本回報。

以奈特（Knight，1921）和舒爾茨（Schultz，1980）為代表的新古典學派研究注重于企業(yè)家的冒險精神和風險承受力以及市場失衡的應對能力。奈特（1921）認為，企業(yè)家應該擁有敢于創(chuàng)造勇于擔當的精神。

Gartner（1988）認為企業(yè)家精神就是“創(chuàng)造組織”，Gartner（1990）進一步歸納總結了學者們對企業(yè)家精神研究的兩個側重方面：一個側重于企業(yè)家精神本身的個人性格特征的描述，另一個則是針對企業(yè)家精神導致的結果的表達。Gartner的總結是很到位的，幾乎覆蓋了當時主流經濟學對企業(yè)家和企業(yè)家精神的研究的主要內容。相比較馬歇爾和奈特的結論，我們對企業(yè)家和企業(yè)家精神的認識就更深刻了。

我國最早研究企業(yè)家精神的學者張維迎教授認為企業(yè)家精神的核心是創(chuàng)新和冒險。將企業(yè)家的職能區(qū)分為套利和創(chuàng)新兩個方面。套利，即從糾正市場不均衡和發(fā)現別人的錯誤中獲利的行動。創(chuàng)新，是指創(chuàng)造新的技術和產品。

在企業(yè)界，日本經營之圣稻盛和夫推崇“敬天愛人”的企業(yè)哲學，敬天指按事物的規(guī)律行事；愛人就是要有利他的精神。2018年亞布力中國企業(yè)家論壇第十八屆年會上，參會企業(yè)家談了自己的看法，融創(chuàng)中國董事會主席孫宏斌認為企業(yè)精神有三點：承擔風險；坦然看待失敗；企業(yè)家要做一個真實的人。聯想控股董事局主席柳傳志認為企業(yè)家要有不斷的追求，要有使命感。萬達集團董事長王健林認為企業(yè)家精神的內涵是冒險也即創(chuàng)新精神；堅持；責任。格力電器董事長董明珠稱，企業(yè)家精神就是做別人不想做、放棄的事情，將難干的事情留給自己干，在別人享受的時候做出犧牲。2019年在政協委員談優(yōu)化營商環(huán)境、促進民營經濟高質量發(fā)展記者會上，360集團董事長兼首席執(zhí)行官周鴻祎認為企業(yè)家精神重在信念、堅韌、創(chuàng)新。阿里巴巴創(chuàng)始人馬云在2019年中國綠公司年會上提到，企業(yè)家是經濟領域的探險家，生生不息的企業(yè)家精神就是探險家精神，拼搏的精神、求活的欲望就是企業(yè)家精神，學會生存、學會適應環(huán)境、學會不放棄理想、學會用好團隊、學會服務好客戶，這是做企業(yè)的基本的初心和出發(fā)點。中國上市公司協會會長宋志平在2019“讓世界愛上中國造”高峰論壇上概括企業(yè)家精神有三點：創(chuàng)新；堅守；責任。

2 企業(yè)家精神與經濟發(fā)展的研究

在《歷史上的企業(yè)家精神》一書中寫道：“如果缺少企業(yè)家的參與，我們基本上無緣最近幾個世紀以來史無前例的增長奇跡。”企業(yè)家傳播和加速采用新技術及新創(chuàng)意，不斷試圖偏離公眾認識，希望為經濟活動帶來各種變化，從而防止其墨守成規(guī)，通常這些變化能夠改善效率、增加生產并刺激經濟增長。

新中國的經濟發(fā)展階段以1978年召開的“十一屆三中全會”為分界劃分為兩個階段，第一階段為1949年到1978年的計劃經濟時期，第二階段為1978年底開始至今的市場經濟時期。在第一階段計劃經濟體制在建國初期解放了生產力，促進了生產力的發(fā)展，但漸漸地按計劃分配的商品流通體系和大鍋飯的分配制度抑制了企業(yè)的發(fā)展活力和創(chuàng)新動力。直到改革開放，社會主義市場經濟形成多種所有制經濟結構，人們的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)熱情被激發(fā)，企業(yè)家真正成為經濟的主體，企業(yè)家的財富得到保護，企業(yè)家精神得到弘揚和傳承。《中國經濟報告》2018年8-10月，中國企業(yè)家調查系統組織實施了“2018·中國企業(yè)經營者問卷跟蹤調查”，企業(yè)家精神歷年統計調查的結果如下：改革開放初期，勇擔風險、善抓機會、奉獻、敬業(yè)和節(jié)儉；互聯網時代（到本世紀初），創(chuàng)新、善抓機會、勇于突破、與眾不同、自我實現；雙創(chuàng)時代（黨的十八大至今），創(chuàng)新、誠信、精益求精、勇于突破、造福社會。這鮮明地展現了各個發(fā)展階段的企業(yè)家精神轉變，改革開放初期，私營經濟萌芽，個體戶從小商品開始抓住商機，勤儉節(jié)約，發(fā)家致富，隨后創(chuàng)新成為最具代表的企業(yè)家精神，企業(yè)家從獨善其身轉向兼濟天下，企業(yè)家精神從關注自身的發(fā)展、自我實現逐漸向關注社會、回報社會轉變。

我國經濟學者對企業(yè)家精神的研究也是從改革開放開始，一方面從理論角度闡述了企業(yè)家精神的內涵，一方面從實證角度出發(fā)，研究了企業(yè)家精神的影響因素和企業(yè)家精神對經濟增長的影響。

2.1 關于創(chuàng)新精神對經濟增長的研究。李宏彬，李杏，姚先國，張海峰，張俊森（2009）利用中國1983—2003年省級面板數據，通過實證表明企業(yè)家創(chuàng)業(yè)和創(chuàng)新精神對經濟增長有顯著的正效應，且具有因果性，企業(yè)家精神促進了經濟增長。劉風俠（2019）以2012—2017年A股上市企業(yè)為研究對象，通過構建多元回歸模型證明企業(yè)家精神與企業(yè)創(chuàng)新績效，創(chuàng)新激勵與企業(yè)創(chuàng)新績效存在顯著正相關關系，創(chuàng)新激勵政策顯著提升企業(yè)創(chuàng)新績效，企業(yè)家精神越強，熱情越高，創(chuàng)新動力更足。靳衛(wèi)東、高波（2008）企業(yè)家精神具有創(chuàng)新性、抗風險性、工作態(tài)度和自身價值感等共有的特質，企業(yè)家精神越強烈，創(chuàng)新投入越高，從而提高整個社會的全要素生產率和經濟增長率。

2.2 關于政府干預對企業(yè)家精神和經濟發(fā)展影響的研究。莊子銀（2005）指出政府通過減少政府管制，提高市場化程度、建立公正有效的法律體系等制度創(chuàng)新手段，以及激勵性稅收和補貼手段，可以為企業(yè)家的研發(fā)努力提供合理的激勵。這些研究表明國家為增強企業(yè)競爭力，制定適度的財政、稅收和貨幣政策有利于提高經濟增長率和人均收入，市場開放度越高越有積極作用。歐雪銀（2009）為我們更好地認識企業(yè)家精神提供了一些相對具體的指標。他認為，企業(yè)家精神由企業(yè)家努力和企業(yè)家能力構成，二者的關系很微妙也很復雜，一定條件下可以相互轉化。結合國情，從個體層面、公司層面、產業(yè)層面及國家層面分析了企業(yè)家精神的內涵及其對經濟發(fā)展的影響和解決思路。徐慧華，李碧珍（2019）以2008～2016年我國民營上市企業(yè)非平衡面板數據為樣本，考察民營企業(yè)政治關聯和企業(yè)家精神對全要素生產率增長的影響，發(fā)現創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的企業(yè)家精神能夠促進全要素生產率的增長，企業(yè)政治關聯太強會抑制企業(yè)家精神發(fā)揮積極作用，促進民營企業(yè)長期健康持續(xù)的發(fā)展政府應減少對地方經濟的干預。

2.3 關于企業(yè)家精神歷史傳承對經濟增長的影響。馬忠新陶一桃（2019）考察中華老字號企業(yè)空間分布情況，通過實證發(fā)現企業(yè)家精神歷史傳承對當今各城市的人均GDP具有顯著的正向影響，創(chuàng)業(yè)“密度”和創(chuàng)新能力在企業(yè)家精神歷史傳承影響人均GDP的過程中具有顯著的中介效應，市場化具有正向的調節(jié)效應。

2.4 理論研究方面，丁棟虹（2000）從企業(yè)家內涵、企業(yè)家本質、研究方法和學術地位四個方面對企業(yè)家進行了深入透徹的分析。尤其是她對16世紀到21世紀每個百年的企業(yè)家內涵的把握很到位，我們也可從中歸納一些企業(yè)家精神的特質：堅忍不拔、有冒險精神、有敏銳的市場洞察力、會經營懂資本運作……她認為，企業(yè)家不一定就擁有資產所有權，她把企業(yè)家分成了業(yè)主型、發(fā)明家型、經理型和專家型四種主導類型。她這種分類方法，個人認為是比較科學比較全面的。并且，如她所預測的，企業(yè)家精神已經成為我們當下主流經濟學的重要研究對象。

白少君，崔萌筱，耿紫珍（2014）通過梳理目前有影響力的研究文獻，辨析了企業(yè)家與管理者、發(fā)明家、資本家的區(qū)別，將企業(yè)家精神拓展為員工企業(yè)家、專家型企業(yè)家、農民企業(yè)家。王拓（2018）結合中小企業(yè)雛形期、成長期、成熟期、衰退期等不同的發(fā)展階段提出創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新型、管理創(chuàng)新型、戰(zhàn)略創(chuàng)新型和資源創(chuàng)新型這四種類型的企業(yè)家精神，辯證分析了不同發(fā)展階段企業(yè)家精神的成因和積極作用。劉樂，吳東風（2019）通過深入剖析改革開放四十年來百名優(yōu)秀民營企業(yè)家的創(chuàng)業(yè)史，總結出其中三個歷史階段的企業(yè)家精神的具體內涵與實踐創(chuàng)新邏輯，對于如何激發(fā)和保護優(yōu)秀的企業(yè)家精神從宏觀層面提出了三項具體措施。他們同時也在思考，國有企業(yè)是否存在企業(yè)家精神以及如何衡量和激發(fā)國有企業(yè)的企業(yè)家精神等問題。

3 新時期企業(yè)家精神的思考

3.1 建全創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的企業(yè)家精神的激勵和保護體系。

大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新，企業(yè)的發(fā)展離不開創(chuàng)新。通過科技創(chuàng)新、產品創(chuàng)新、服務創(chuàng)新、金融創(chuàng)新，企業(yè)的競爭力得到提升，企業(yè)的發(fā)展推動整個經濟的發(fā)展，在全社會營造創(chuàng)業(yè)光榮，創(chuàng)新光榮的氛圍，這樣才有企業(yè)家精神成長的土壤。現在產業(yè)大轉移，沿海的制造業(yè)內遷，對于內地城市而言是機遇也是挑戰(zhàn)，營造良好的營商環(huán)境，保護企業(yè)的自主經營權，才能讓企業(yè)在當地生根成長，企業(yè)家精神得到傳承，企業(yè)留在當地，促進當地經濟的發(fā)展。制訂決策不光要多聽聽企業(yè)家的聲音，還要鼓勵企業(yè)家參與制定經濟政策，促進政府和企業(yè)家之間及企業(yè)家相互之間的交流，鼓勵企業(yè)家學習中外先進的管理經驗、科學技術。

3.2 營造公平公正有序的市場經營環(huán)境。

在公平、公正、有序的市場環(huán)境中，政府通過適度的產業(yè)和經濟政策引導企業(yè)發(fā)展，減少政府干預，開放市場，開放公共資源，降低行業(yè)準入門檻，國有企業(yè)、民營企業(yè)等不同所有制企業(yè)在同一起跑線上，相同的規(guī)則，市場良性競爭，減少對特定行業(yè)和特定企業(yè)的扶持，只有這樣才能提供有利于企業(yè)成長的空間，培育創(chuàng)新健康的企業(yè)家文化。降低企業(yè)的稅收負擔，深化放管服改革，解決企業(yè)融資難、融資貴、融資慢的問題。