農村商業銀行金融風險的防范與化解問題分析

王樹利

摘要：我國的農村商業銀行發展途徑比較多，目前已經成為農村地區在金融方面的主力部門。農村商業銀行在聯系群眾方面做出了一定的貢獻，以此促進農村地區獲得經濟發展。基于此，本文主要討論了農村商業銀行的金融風險防范以及化解的策略。

關鍵詞：農村商業銀行 金融風險 防范 化解

農村商業銀行發展與農村經濟的發展是具有直接關系的。大力發展農村商業銀行，使其獲得更加優質的發展，能夠讓農村經濟也獲得一定的提升，這對于解決農村信用社所面臨的風險問題是極為重要的。目前農村商業銀行的風險成因不僅包括自身因素，同時也包括一些社會外在因素，因而需要相關人員能夠做到不斷探索，從而使農村商業銀行可以及時進行防范，進而化解其金融風險問題。

一、農村商業銀行風險防范的必要性

農商銀行在實際進行轉型的時候面臨著極大的機遇，當然也承擔著更大的風險。風險的類型是多種多樣的，全面地風險防范讓農商銀行風險管理的能力提高，不但可以滿足監管方面的需求，同時也可以讓農商銀行核心競爭力有所提升，比較適合目前市場競爭的實際要求。

（一）滿足監管要求

隨著很多新型資本協議方面的引入，農商銀行改革也隨之獲得了更多的重視，而有關監管部門給農商銀行在改革方面提出的要求變得更加嚴格，風險管理的種類也變得更具多樣化特征。甚至進入了一個全面風險的時代，農商銀行如果不適當地提高自己的風險管理能力，當爆風險爆發，很有可能會造成難以挽回的后果。

（二）提升核心競爭力

農商銀行處在一個轉型發展方面非常關鍵的時期。應該及時了解其中蘊含的風險，并及時對其進行管控。只有這樣，才能夠讓銀行的轉型和發展獲得更多的提高。農商銀行如果想要繼續保持其有利地位，就必須要引入更加先進、更加現代化的金融管理理念，有效地識別風險計量風險，盡量防止風險所帶來的損失以及影響。提高核心競爭力，始終保持穩定的經營和發展。

（三）適應市場競爭的需要

隨著我國的國有銀行以及一些股份制商業銀行在農村市場不斷開發新的區域，一些商業大鱷也已經在農村市場擁有了一席之地。農商銀行在農村市場的壟斷地位，已經基本被打破。而農村的金融市場目前進入了一個非常激烈的競爭時代，農商銀行必須要建立起更加全面的風險管理模式，對風險進行全覆蓋，才能夠真正適應目前市場競爭的需求，處于不敗之地。

二、農村商業銀行金融風險形成現狀分析

由于歷史方面的原因和國內其他銀行比起來，農商銀行在全面風險管理方面仍然存在一些難以解決的問題，主要表現為以下幾點：

（一）六個誤區

首先是片面論，覺得抓住內控以及案防就是風險管理，而事實上全面的風險管理是在管理工作以及業務發展的整個過程當中的。包括事前的識別，還有評估風險以及事中的防控風險，還有事后處理以及應對風險的整個過程。其中包括了信用風險以及操作風險等相關不同的風險。抓住內控以及抓住案防，只是對操作當中的風險進行一定的管理。

其次就是消除論，覺得風險的管理就是讓風險消除，這樣的看法是比較片面也是比較極端的。風險絕不可能被徹底消除或是徹底杜絕，但是風險是可以被控制的。農商銀行需要做的就是通過對機制的完善，使程序更加優化來盡量避免風險或者轉移風險，讓風險可以被控制在一個可以承受的范圍之內。

再次就是對立論，覺得風險的管理和業務的發展相互之間是對立的。在本質方面，風險的管理和業務的發展相互之間是相輔相成的。而風險控制方面主要指的就是要讓業務發展，能夠提供更加優質的服務，不能因為存在很多風險就避免其發展，控制風險的前提就是為了促使業務獲得發展，為了創造更可觀的利潤。業務發展必須要和風險的管理相互匹配起來，才能夠獲得進一步的發展。

四是無關論，覺得風險的管理只是一些相關部門合規的操作。和別的部門或者員工是沒有關系的，風險的管理其實并不只是一個部門的事情，而是所有的部門以及所有的干部和員工共同要解決的事情。每一個不同的部門以及員工都必須要充分的參與進去。

五是輕視論，覺得風險的管理是不可能會產生效益的，因此不必要投入過多的精力去經營。有一些農商銀行對風險控制非常輕，是只是重視一些績效任務的考核，以及是否可以實現經營的目標。對業務可以獲得規范化的管理相對較為忽視。

六是事后論，認為風險管理是事后措施，后期補上就行。重事后，輕事前，往往在風險已發生或已存在情況下采取補救措施，而對事前的防范和事中的控制不夠重視。

（二）五個基礎表現

一是比較缺乏素質更高，且同時擁有風險管理能力的專業人才。這些年來，農商銀行雖然大量的招錄了一些應屆的大學生，員工的素質也有了比較明顯的提升。但在客觀上仍會受到歷史條件方面的制約，農商銀行當中的員工隊伍整體素養和國有股份制的商業銀行仍然存在很大的差距。特別是缺乏一些素質更高的風險管理專業類的人才。這在很大程度上會直接制約全面風險管理體系方面的建設。

二是風險管理工具和手段相對落后。目前雖然有很多微貸技術正在一些農商銀行當中試點運營，但是并沒有全面地推行開來，有很多農商銀行的風險管理手段相對是比較落后的。只是根據定性來進行分析比較缺乏定量方面的分析。在進行風險管理的過程當中，對貸款本來具有的各方面的特性以及在貸款運行過程當中所存在的安全性進行一定的分析。雖然類似的分析在進行風險管理的過程當中極為重要，但是如果分析非常缺乏量化特征。就難以進行風險識別的度量，還有監測等各方面對其進行精確掌握。

三是相關系統建設比較滯后。全面的風險管理必須要對風險進行定量識別以及監測，因此農商銀行必須具有比較完整的數據收集以及處理的系統。實際上柜員管理系統等相關系統并沒有完全建立起來，仍然有一些風險點沒有被納入到系統管理當中去，無法在技術上進行及時并且有效的監測和管理。風險管理仍然存在很大的盲點。

四是風險精細化管理程度不高。目前，農商銀行實行的風險管理較為粗放，未達到精細化程度。如信貸業務本身包含了多種風險，這些風險本應分屬不同部門進行管理，而實際上當前還是僅僅依靠信貸部門進行風險管理。

五是基礎信息缺失、失真問題在一定范圍內存在。全面進行風險管理是需要很多基礎類的信息，不然是很難充分的建立系管理模型的，也難以真正的掌握風險暴露的具體程度。會缺乏基礎信息，或是面臨基礎信息失真等各方面的問題，這就會直接影響到風險管理過程當中決策是否科學的問題。

（三）四個機制表現

一是缺乏全面的風險評估機制。當前，農商銀行的風險評估都是為了信貸業務方面所涉及的，主要的評估指的就是信用風險。一旦缺乏對市場的風險以及利率等各方面的評估，那么對新業務的拓展就會缺乏風險類的掌控;二是比較缺乏風險控制方面的機制，面對新的市場環境以及新的監管要求，農商銀行原本的一些制度已經很難適應目前發展的實際需求。有很多制度是存在漏洞的，還有少數的制度缺乏可操作性。在經營和發展過程當中，有可能會產生問題和情況，避免有配套的制度安排，因此也很容易會導致風險;三是缺乏合理的風險分配機制。在實際經營中，風險部門與業務條線、分支機構的職責邊界不清，尚未形成完整、科學、有效的風險分配機制，在決策、管理、執行和操作等不同層次，少數風險還是不同程度地存在著職能的缺位、越位現象;四是缺乏科學的風險預警機制。目前，一些農商銀行還只能對數據進行簡單的處理和簡單地預警分析，且被動式、形式化分析較多，主動性、預見性分析較少，尚未建立起系統科學的預警分析機制。

三、農村商業銀行金融風險防范和化解策略

（一）提高自身資本充足率

農村商業銀行的股金主要是由社員股、個體戶股以及團體股相互組合而成，如果想增加資產擴張股金，可以從以下幾方面進行：首先要能夠擴大農村商業銀行股東的數量，把傳統農業戶或者各級不同的農戶與鄉鎮企業，通過一定的渠道吸收到農村商業銀行當中。農村商業銀行可以按照每個股東自身的實際情況，來制定相應的股份起點，并且對于股金并不充足的股東，適當的將門檻降低，對情況相對優秀股東在起點上可以在一定程度上有所提升。在進行招資入股的時候，農村商業銀行要能夠不斷地進行宣傳，提高其宣傳的范圍，同時也要明確持股人的各項權益，比如選舉權或者分紅權等，予以提升投股人的積極性，從而使資本得以擴充。

（二）提升盈利水平

為了能夠讓農村商業銀行抗風險的能力有所提高，首先就要讓盈利水平提升。需要國家能夠在稅收的方面給予其更多的支持，同時盡量降低農村商業銀行的稅收，使農村商業銀行整體盈利水平可以獲得全面提升。其次在政策方面也需要能夠擴大農村商業銀行服務的范圍，使用一定的方式讓服務質量提高，盡量擴張農村商業銀行經濟的來源。農村商業銀行也要能夠提升內部管理力度，盡量做到讓顧客更加滿意，同時也要獲得更多顧客的支持，在根本上能夠讓自身的資金儲存率獲得提高。

（三）治理誠信問題

對歷史所遺留的一些問題，以及政治方面存在的不良因素，農村商業銀行需要盡量克服，而且對主要虧損的原因，也要能夠從根本上處理不良貸款問題。對農村商業銀行在脫鉤之前，農業銀行所強加的不良貸款，農村商業銀行必須要能夠分清責任，并且本著共同解決的原則，把這些風險貸款與農業銀行相互劃清責任之后，予以立刻解決。國家也需要在財政等方面給予農村商業銀行一些資助，國家對之前所開辦的保值儲蓄業務，也應當能夠進行一定的貼補支出，并且對農村商業銀行的支出貼補，政府也需要能夠給予更加重視。

（四）構建全面風險管理文化

農商銀行的在經營過程當中產生的風險，不僅僅在貸款業務有所體現，同時在各個不同的領域都有所表現。不但在決策領域能夠起到影響作用，同時在基層的很多操作過程當中也會造成一定的影響。所以，無論是高管還是普通員工，對農商銀行在經營過程當中的風險進行管理也是非常重要的。其中包含有三個不同的方面，首先就是全業務管理，也就是要將風險管理能夠在整個業務經營的方面有所囊括。全方面地樹立起風險管理的理念，把風險管理的要求當做是經營過程當中的最底線。其次是全程進行監控，就是要將風險管理能夠始終貫穿于業務當中去，對全程進行監督，如果產生了風險，要能夠比較嚴格地根據其規定，進行責任方面的追究。再次是全員參與，主要指的就是要讓風險管理制度有所強化，營造出一個用制度來管人和管事的氛圍，使工作人員能夠參與到風險管理當中去，并且要能夠通過激勵、約束等，進行管理的傳播以及滲透。

（五）建設風險管理相關機制

在制度方面，要能夠始終堅持內部控制，始終以堅持制度為基本要求。按照銀監部門的相關監管要求，以及業務發展的實際需要，對制度以及相關管理辦法要能夠進行全面的清理和評價。對一些不完整的地方要有所補充，對于一些有缺失的地方要能夠及時發現，對于一些已經過時的地方要及時對其進行修訂，同時要盡量覆蓋所有的部門以及崗位，建立起一個杜絕管理出現斷層，以及控制風險盲區方面的長效機制。要能夠檢查防線，并且始終堅持全覆蓋以及高頻率的總體要求，通過自查以及抽查等各種不同的方式，充分地發揮出審計部門、風險管理部門、合規管理部門以及業務部門等各方面的職能作用。盡量加大對各個業務以及環節方面的檢查力度以及頻率，把風險消滅在萌芽狀態。同時也要控制防線，盡量建立起一個更加完善的風險預警機制，按月來對經營管理以及財務收支、資產管理等方方面面進行定量和定性分析，對各類風險進行有效識別、計量和監測，努力實現由信用風險當做重點，逐漸朝著流動性風險等各種不同的風險相互為一體的綜合性管理轉化。

（六）提升全面風險管理水平

要能夠實施一個更加全面的風險管理，必須要建立起一個更具有集中化特征的數據庫，使用比較規范的技術，建立起一個比較全面的風險計量以及管理的體系。這些都和信息網絡的建設應用以及電子化設施的應用是分不開的。要能夠積極地引入，并且借鑒國內外一些比較先進的金融機構的風險管理的技術以及手段，同時要盡量加強信息科技以及網絡建設，使自身的風險管理建設能夠有所提速，同時也讓技術水平能夠提高。積極地引入一些大數據的理念，建立起一個將柜員管理系統等各方面業務系統為一體的系統，同時對各個不同的風險進行動態監測，使風險管理更加全面、精細，防止各種不同的風險發生。

（七）加快風險管理人才隊伍建設

在培育農商銀行的風險管理文化時，要能夠始終堅持人才是第一資源的概念，通過各種不同的渠道建立人才隊伍，奠定人才基礎，重視人才教育。同時要展開更加先進的培訓，使工作人員管理理念有所提高，注重管理意識，提升工作技能以及職業素養，使風險管理理念能夠落實在每一項工作當中。

五、結束語

綜上所述，目前我國農村商業銀行正在處于改革的關鍵時期，對農村商業銀行當中經常會存在的經營風險必須要進行及時解決，農村商業銀行是一種合作性的機構。其中涉及到很多家庭的實際利益，農村商業銀行需要獲得更多發展，則必須要提升內部管理力度以及顧客的滿意度，國家也應當給予進行一定的政策支持，從而使農村商業銀行資金儲存力度得以有效提升，同時也促進其抗風險的能力獲得全面提高。

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作者單位：翁牛特旗農村信用聯社