企業法律風險防控體系的探討

郭家賢

廣東都匯律師事務所，廣東 佛山 528200

企業法律風險主要指企業在管理、經營、產品生產活動開展階段，由于沒有遵守法律規章，或者逃避法律監管、疏漏法律審查、沒有遵守法律規定行使權利等原因，導致企業出現商業方面的損失，或者法律方面的打擊，甚至走上破產道路。基于此，針對現階段企業在應收賬款、專利、合同方面遇到的法律風險，構建完善的企業法律防控防御體系就變得非常必要。

一、企業經營管理中的法律風險

（一）勞動人事法律風險

根據《勞動合同法》的相關規定，在企業經營管理過程中，發生概率較高的勞動人事法律風險主要為因不簽勞動合同導致員工身份不明發展風險、因工傷事故引起的賠償法律風險、員工離職后侵犯原公司商業秘密法律風險等。

（二）財稅風險

企業經營管理中存在的財務及稅務風險主要是指在不同類型財務活動中因各種無法控制的風險因素，或者無法預料的財務狀況，導致企業蒙受損失的風險。如在企業經營管理活動開展過程中，由于各種難以預料或控制的因素影響，導致財務、稅務活動中出現流動性風險、沒有按時繳納稅款的風險、進賬發票異常等風險。

（三）企業家刑事風險

在企業財務管理、投資、貿易過程中，企業家刑事犯罪風險較為多樣，主要包括受賄類犯罪（錢權交易）、濫用職權類犯罪、欺詐類犯罪、挪用類犯罪、涉稅犯罪等幾種類型。

（四）應收賬款法律風險

企業經營管理過程中應收賬款風險主要源于賒銷，即企業向債務人收取相應額度款項的金錢債權。應收賬款管理中極易因企業缺乏法律保護意識而依靠自己私有力量解決，疏忽訴訟時效、不明確管理責任主體，或者沒有構建完善的信用管理機制及應收賬款信息政策，導致企業權利陷入無法落實的困境。

（五）專利法律風險

企業經營管理過程中專利法律風險主要是與專利工作相關的行為、或者事項，對企業經營管理、市場競爭帶來的法律層面的不利影響。如產品研發階段信息收集不充分或權屬約定不明確帶來的風險、專利申請階段專利布局不合理或者專利保護方式不恰當帶來的法律風險等。

（六）履行合同法律風險

在企業簽訂及履行合同整個環節中，存在著多種無法預先估計的風險因素，無簽約主體無權代理或超越代理權限、公司章程不允許法定代表人對外簽訂合同、合同主體違反法律禁止性規定等。上述法律風險的存在，不僅不利于合同最大利益的保護，還給企業合同執行埋下了巨大的經濟損失威脅。

二、企業法律風險防控必要性

（一）防范市場經濟體制風險的需要

市場經濟體制運行過程中存在較多不同類型、不同級別的風險，再加上企業處于不健全的市場經濟體制、不完備的發展環境中，無法有效保障自身權益。通過在企業內部構建法律風險防控防御體系，可以強化企業自身法律職能，保障企業法人權益，避免政治、社會、經濟等方面對企業效益的影響。

（二）增強企業預防及應對法律風險能力的需要

通過在企業內進行法律風險防控防御體系的建立，不僅可以為企業制定計劃、制定戰略提供依據，避免技術重復研究導致的人力、財力、物力資源損耗，還可以增強企業預防及應對重大專利糾紛等法律風險的能力。

三、企業法律風險防控防御體系構建措施

（一）完善應收賬款法律風險防控防御體系

為了從根本上降低企業經營過程中遇到的應收賬款風險，企業可以從欠款前期入手，重新對債務人主體資格、經營范圍、償債能力、合同協議條款、條據、擔保措施等內容，進行剖析，以便及時發現債務人經營狀況惡化、資金抽逃、履行債務能力喪失等風險，采取及時有效的處理措施。對于已發生或者待發生的欠款糾紛問題，企業可以選擇協商、仲裁、訴訟、調解等恰當的方式解決。同時為避免部分債權協商時間過度延長導致企業無法收回欠款，企業可選擇申請支付令的方式解決。申請支付令的方式具有回收欠款效率高、時間間隔短的特點。但是若債務人在法律規定時間內向人民法院提出書面異議，則需要選擇最有效保護債權手段——訴訟手段。依據《中華人民共和國合同法》第六十七條規定，債權人在訴訟前應尋求法律咨詢機構幫助，同時向人民法院申請財產保全。而依據民事訴訟“誰主張、誰舉證”方針，若債權人對自身提出的主張舉證不能，則應承擔相應法律責任，特別是在欠款爭議糾紛中。因此，針對欠款糾紛，債權人應在法律咨詢機構的幫助下，進行債務方主體資格證據、債務方簽收送貨單（加蓋公章）、雙方協議、債務方欠條及函件、電子郵件等信息。必要情況下，可第一時間向人民法院申請證據保全或者調查收集。

此外，訴訟時效主要指權利人在一定時期后無法享有的權利。即在法律規定時間內，若權利人不主張自身權益，就會喪失普通訴訟獲勝權或者特別訴訟獲勝權，前者為三年，后者與特定民事法律有關，多為一年、四年或五年。

（二）構建專利法律風險預警機制

專利法律風險預警機制的構建運行，可以指導企業內部各部門事先收集、規整、剖析與企業主要產品、技術相關的技術領域專利、非專利信息，幫助企業針對發生概率較大的專利侵權爭端、法律風險預先發布警告。

在專利法律風險預警機制構建過程中，首先，企業應明確專利預警關鍵時刻。如接受訂單進行產品制造前（制造產品侵權、委托加工侵權等）、新產品或技術研發前（權屬糾紛、誤入專利雷區等）、銷售前或進出口前（銷售權利侵權產品、侵犯本地專利或出口地專利等）。同時企業可以利用大數據分析技術，全過程監測競爭對象行為，第一時間發現競爭對象專利與授權條件不符情況，并向有關部門申請無效宣告。

其次，在專利預警關鍵時刻明確后，企業可以采用專利數據庫檢索的方式，對相關領域國內外專利申請人、權利人狀況及核心技術地區分布數據、專利糾紛熱點信息、重大項目專利標準等進行重點采集監測。并將所采集到的信息完整陳列在信息采集系統中。隨后企業可以對監測到的信息進行整理分析。以專利地圖繪制的方式，對重要專利進行評價分級。

最后，企業可以構建動態預警信息發布平臺及預警評價分析標準。根據預警評價分析標準，對相關專利信息進行全過程實時監測，以便及時發現指標超出臨界閾值情況及時向相關部門發送警報。在警報發送完畢后，可以制定應急對策。如提高研發起點、明晰專利申請公開界限、確定專利申請權授予后實施方式等。

（三）加強對履行合同法律風險的重視

作為企業，為了最大程度避免履行合同法律風險的存在，應從簽約主體、合同主體、合同成立形式及合同標的等方面，強化合同鑒定、履行法律風險防控體系，保證企業合同鑒定、履行過程順利進行。

首先，在簽約主體審查過程中，企業可以從簽約人為法定代表、簽約人為員工代表兩個方面入手，對簽約主體審查內容進行合理設置。在簽約人為法定代表時，企業可以對企業《營業執照》、法定代表人身份證明等文件進行逐一審查；反之，其可以探究對方企業授權書（授權范圍、代理期限）、員工代表個人身份證明進行全面審查。

其次，若對方企業為自然人，企業應對其完全民事行為能力進行深入審查。若對方企業為法人或其他組織，則企業應分別對《企業法人營業執照》及社團、《營業執照》及合伙人進行逐一審查。因此，在分析對方企業概況（性質、區域交易傳統、產品階段、人員構成、組織結構、成本利潤比例等）的基礎上，企業應對其注冊資本、法定地質、實際經營場所、凈資產、銀行賬戶進行全面審查。

最后，根據合同成立形式及合同標的等方面存在的法律風險，企業應以口頭形式成立的法律風險為重點，結合《合同法解釋二》、《合同法》第三十六條及第十條的相關規定，利用書面形式代替口頭形式或其他形式，以保證舉證恰當合理。同時依據明確、真實、合法、詳致的原則，明確商標、標的物學名全程、品種規格、質量任務方法及其他注意條款，保證雙方簽訂合同可以在《合同法》規定限度內發生效力。

四、總結

綜上所述，不規范的企業活動充滿了法律風險，若無法有效防控，就會對企業生存造成巨大的打擊。因此，企業應在嚴格遵循法律程序經營的基礎上，貫徹落實科學發展觀及防控結合的原則，在內部制定完善的應收賬款法律風險防控防御體系、專利及合同法律風險防控防御體系，逐步形成系統化、規范化、科學化的法律風險防控防御體制，強化企業自我防護職能，為企業可持續發展運營提供保障。