鄉村振興背景下縣域農村信用社改革探討

張軍懷

（陜西省農村信用社聯合社寶雞審計中心，陜西 寶雞 721100）

進入新時代以來，黨中央提出“鄉村振興戰略”，將農村經濟放置到重要地位，要求優先發展農村經濟，同時要求保持縣域農村信用社法人地位以及總體數量的穩定，這使得農村金融主力軍的農村信用社被放置到一個極為重要的地位，與之相對的是，對于農村信用社金融服務能力也不斷提高。當前，仍有部分縣域信用社的體制改革不徹底，仍然存在管理機制缺乏活力、資產質量不高、經營管理粗放、經營成本居高不下等問題，縣域農村信用社作為構建當地金融體系的重要組成部分，對于實現鄉村振興極為重要。

一、深化縣域農村信用社改革的重要性

（一）支持鄉村振興戰略

深化縣域農村信用社改革，提升金融服務綜合水平，有助于支持現代農村產業的發展，尤其是推動優勢特色產業升級發展，與第一二三產業進行融合，推動農業產業的整合與價值提升，拓寬農業模式。加之，在互聯網環境下發展現代農業，就需要推動農業共享經濟發展，形成農業發展新業態[1]。

（二）扶持鄉村惠民工程

通過對接貧困村集體經濟、龍頭企業、農業大戶，加大信貸支持，給予貧困戶扶貧貸款期限、貸款利率等方面優惠政策，帶動貧困戶早日脫貧，支持區域經濟發展，同步夠格全面摘掉貧困帽子。聚焦深度與中度貧困地區，將金融服務向貧困地區傾斜，使其滿足貧困地區的發展需要。將金融扶貧與扶智工作結合起來，促進貧困地區的內驅發展動力。

（三）促進普惠金融工程

縣域信用社通過依托“雙基聯動工作站”、三農金融服務室、金融便利店等平臺，有效延伸金融服務觸角，積極開展水電費、社保費代繳、小額存取款服務、養老、涉農補貼資金查詢支取等，實現金融服務不出村、不出鎮，踐行普惠金融理念。將農村金融服務與淘寶、京東等電商平臺有效結合，發揮“互聯網+鄉村特色產業”的形式，解決農資原料進貨、農產品銷售渠道不暢的問題，促進農村農業發展，農民增收。同時還需要通過家電下鄉、微信公眾號、金融服務網點等平臺引導農民學習金融知識，提升反電信詐騙能力，增強自身金融權益的保障意識。

二、縣域農村信用社改革中存在的問題

（一）產權不明

一直以來，縣域農村信用社管理體制不順、產權不夠明晰，影響各方如管理層、股東以及地方政府對于農村信用社的監管，也為農村信用社的發展帶來權責不對等的矛盾，容易產生管理問題以及經營風險。農村信用社在成立初期定位為合作金融組織，由農民入股設立，隨著經濟環境的不斷變化及信用社的發展壯大，信用社的商業化經營不斷增強，其合作金融組織屬性已不適應當前農村經濟社會發展需要。

（二）金融風險增加

由于機制體制等原因，傳統農村信用社經營管理中的操作風險、案件風險不斷累積，加之不良貸款率的不斷上升，影響信用社的穩定發展。此外，信用社貸款投放對象、涉及行業相對集中，經營規模比較小，一旦發生自然災害、經濟突發事件等，將導致產生大批量不良貸款，單靠信用社自身力量難以化解。加之，借款人的誠信缺失問題、農村信用體系建設不健全，導致借貸交易雙方所獲取的信息并不對等，信用社調查借款人信用程度手段單一，也容易導致出現大量不良貸款[3]。

（三）經營模式單一

受到機制體制的影響，農村信用社在金融科技、服務理念、經營管理等方面與國有股份制銀行甚至其他商業銀行相比，瓶頸短板較為明顯，特別在各行各業廣泛應用“互聯網+”的新形勢下，原有的網點人員多、線下操作優勢迅速轉變為劣勢。尤其在鄉村振興發展戰略的背景下，農村信用社的經營管理方式落后、管理理念不先進、管理水平不高、網絡金融滯后，與當前去現金化、非接觸式金融服務的需求存在明顯差距。面對當前的多元化、個性化金融市場，農村信用社的存款與貸款服務逐漸被邊緣化，傳統利用網點優勢所主營的農戶小額信用貸款也逐漸被“網上銀行+金融服務站”的形式所取代。由于金融服務創新不足、信貸產品單一、辦貸程序冗長、貸款額度較低等方面的限制，農村信用社的金融服務與當前全面實施的鄉村振興戰略還有差距。

（四）金融陣地萎縮

隨著城鄉一體化的加速推進，農村人財物向城鎮流轉速度進一步加快，農村人口舉家外出務工、新生代大中專學生回鄉創業意愿不高等，農村已出現大量的空心村、空心鎮，撤鄉并村就是最好的例證。作為服務當地“三農”的金融主力軍，農村信用社金融主力軍地位沒有改變，但因服務對象的大量流失或青黃不接，農村金融市場嚴重萎縮，較為突出的表現是營業大廳客戶老齡化趨勢加速，新生代客戶鳳毛麟角；存款業務主要以一年期以上的定期類存款為主，數字銀行等金融工具運用率低下；農村農業信貸需求不旺，特別是空心化較為嚴重的縣域農村，以留守老人為主要群體，符合信貸條件或真正用于農業經營性的信貸需求十分匱乏，部分鄉鎮營業網點貸款余額連年下滑，純農業縣域銀行法人機構存貸比例過低，即是最好的例證。

三、鄉村振興背景下農村信用社改革分析

（一）明確產權，選擇商業化與合作性發展道路

市場化、商業化是農村信用社發展改革的重點方向，而合作金融與商業金融的存在是促進農村信用社進行深化改革的重要道路。二者之間相互補充，從而建立起符合農村經濟發展實際情況的金融模式。由于我國地理面積比較大，南北經濟之間存在較大差異，各地之間的經濟發展水平和發展速度并不一致，因此各地農村信用社的發展路徑也存在較大差別。主要來看，農村信用社改革要明確產權，根據股權結構以及投資主體明確權責利，確保法人治理結構完整，提高經營管理效率。對于運行機制比較規范的縣域農村信用社可以實行股份制改革，成立農村商業銀行。對于運行機制不夠健全的縣域農村信用社，可以通過引進民營企業增加法人股等進一步優化信用社產權結構，加強完善法人結構治理，讓經營者以及員工能夠承擔起自身的責任，逐步向股份制改革轉變。

（二）深化改革，防范金融風險

農村信用社改革發展的歷史已久，近幾年的省級聯社直管縣級法人單位等改革探索并沒有取得比較理想的效果，并且對于一些“高風險信用社”，金融監管部門的優惠力度逐漸縮緊。對于歷史欠賬，可以借鑒央行置換票據的方式，根據不同情況由中央或者地方政府按照一定比例出資入股，使得農村合作社的資本充足率、撥備覆蓋率、不良貸款占比等監管指標符合監管要求。同時，還需要農村信用社制定中長期發展規劃，通過增資擴股等手段提高抵御風險能力，增強防范金融風險主動性。

就當前的情況而言，農村信用社應該集中力量，多措并舉控降不良貸款，以提高經營水平和經營效益。為此，就需要不斷完善自身風險預警與風險管理機制，明確劃分風險管理部門的工作職責，綜合運用大數據分析、風控模型預警等手段，提高農村合作社對于金融風險的防控力度與防控手段。針對不良貸款，要根據不同情況，有重點、有針對性地采取激勵清收、依法清收、以物抵貸等綜合施策，加大清降力度。同時還需要加強對于信用社工作人員的培訓工作，增強客戶經理職業道德和業務技能，提升放貸管貸專業能力，配套建立考核與獎懲機制，促進信貸管理水平整體提高，實現風險防控源頭管理。

（三）精準定位，創新金融服務產品

農村信用社要積極擁抱時代變革，積極響應鄉村振興戰略對于金融服務的要求，確保金融工作能夠回歸“本質”，支持實體經濟以及小微企業的發展，從而做到定位精準，提高核心競爭力。農村信用社要不斷創新理念，創新金融產品，擴大其自身的優勢，調整農村網點布局，將鄉鎮社區型銀行作為其發展方向，進而圍繞該目標創新產品，將土地流轉、休閑農業等作為農村經濟的新增長點創新金融產品。此外，針對農村信用社固有的存款與貸款業務，也需要進行調整與創新，優化信貸流程，為貸款人提供便捷的服務，實現精細化服務[4]。

針對線下網點，農村信用社鄉鎮網點應該朝著更加智能化、人性化的方向發展。為此，首先就需要進行網點改造，優化網點的布局，加大超級柜員機等設備的投入力度，擴大普惠金融網點的覆蓋范圍，從而提高縣域農村信用社的核心競爭力。其次改進網點服務，基層網點是農村信用社形象展示的重要窗口，為此應該通過網點以及員工展現農村信用社的形象與特點?；诖?，縣域農村信用社應該利用大數據等技術，對目標客戶群體進行畫像，掌握其內在需求與本質特征，如利用傳統節日活動開展宣傳以及營銷活動等，從而提高金融服務的個性化。

針對線上建設，首先需要改進農村支付結算環境，縣域農村信用社應該加快金融服務于科學技術的結合力度，對普惠金融服務網點進行升級改造，大力發展手機銀行、網上銀行，促進網上交易的占比，提高農民對于金融科技的意識。其次，提高“三農”網絡融資效率。縣域農村信用社應該從自身經營情況出發，加強與地方政府部門的合作，借助政府獲取客戶信息，辨別失信企業與失信人。同時還需要對審貸等環節進行線上改造，用無抵押、重信用的方式解決農村融資難的問題，降低農戶的融資成本。最后要加強互聯網金融知識的宣傳教育工作，縣域信用社應該通過多渠道，使得農民了解、認識并且理性看待互聯網金融的發展以及重要性，從而提高互聯網金融服務的普及率。

四、結束語

綜上所述，作為服務“三農”工作的主力軍以及促進農村經濟發展的重要助推力，縣域信用社需要堅定自身的政治地位，將普惠金融工作放置到工作的首位，將支持鄉村振興戰略作為發展的總方向，加大信貸資源的投入，不斷提升自身的金融服務水平，從而滿足農村地區的發展需要，以建立多層次、全方位的農村金融服務體系。