企業資金統計報表報警預計功能設計

李暉光 河南能源化工集團有限公司

資金是企業的血液，資金管理的好壞決定著企業的生死存亡，而資金信息的統計是資金管理工作最基礎的支撐。依據企業智慧化項目建設方案，結合資金信息化建設的需要，在實踐中對資金管理信息化業務進行系統梳理，設計了八個資金統計報表，情況如表1。

一、商業匯票日報報表

1.預警指標（發現預警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負責人推送）：（1）到期未兌付，到期日的次日預警。（2）非全國性銀行承兌的匯票比例高于20%。

2.報警指標（發現報警信息，視輕重程度立即向集團公司層面部門負責人以及二級公司層面分管副職匯報）（見表2）：

非全國性銀行承兌的匯票比例高于40%。

二、可用資金日報報表

1.預警指標（發現預警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負責人推送）：

余額低于月均到期帶息負債的50%。

2.報警指標（發現報警信息，視輕重程度立即向集團公司層面部門負責人以及二級公司層面分管副職匯報）：

余額低于月均到期帶息負債的30%。

三、銀行借款月報報表

1.預警指標（發現預警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負責人推送）：

借款余額低于年初數的95%。

2.報警指標（發現報警信息，視輕重程度立即向集團公司層面部門負責人以及二級公司層面分管副職匯報）：

借款余額低于年初數的90%。

3.銀行借款月報報表需要增加自定義報表功能。

四、應付債券月報報表

1.預警指標（發現預警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負責人推送）：

次月到期應付債券金額達到20 億元。

2.報警指標（發現報警信息，視輕重程度立即向集團公司層面部門負責人以及二級公司層面分管副職匯報）：

次月到期應付債券金額達到50 億元。3.應付債券月報報表需要增加自定義報表功能。

五、擔保管理月報報表

1.預警指標（發現預警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負責人推送）：

對單個被擔保人提供的累計擔保總額超過本單位凈資產的20%。

2.報警指標（發現報警信息，視輕重程度立即向集團公司層面部門負責人以及二級公司層面分管副職匯報）：

累計擔保總額超過本單位凈資產的50%。

3.擔保管理月報報表需要增加自定義報表功能。

六、銷售回款日報報表

1.預警指標（發現預警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負責人推送）：

當日回款低于上一年度日平均值的90%；

2.報警指標（發現報警信息，視輕重程度立即向集團公司層面部門負責人以及二級公司層面分管副職匯報）：

當日回款低于上一年度日平均值的80%。

七、銷售回款月報報表

如表3 所示。

1.預警指標（發現預警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負責人推送）：

（1）貨款回收率低于100%。

（2）貨幣比例率低于70%。

2.報警指標（發現報警信息，視輕重程度立即向集團公司層面部門負責人以及二級公司層面分管副職匯報）：

（1）貨款回收率低于90%。

（2）貨幣比例率低于60%。

3.銷售回款月報報表需要增加自定義報表功能。

表1 商業匯票日報模板

表2 可用資金日報模板

表3 銷售回款月報模板

表4 銀行賬戶管理系統模板

八、銀行賬戶管理系統

如表4 所示。

1.預警指標（發現預警信息，視輕重程度立即向二級公司部門負責人推送）：

（1）公司賬戶被凍結。

（2）公司在同一銀行開立賬戶超過3 個。

（3）每月7 號下午5 點30 分止，未更新維護報表。

2.銀行賬戶管理系統需要增加自定義報表功能。