財經素養教育的實施案例研究
——以中山市中等專業學校為例

張嘉敏

（中山市中等專業學校，廣東中山 528403）

財經素養是現代社會能力中一項不可或缺的素質能力，它衡量的是人在經濟社會中立足、發展和創富的能力。學校教育主要教授和培養的是學生在財經生活中必備的財經知識、理財技能、財富觀念以及人生信念等。[1]設有財會專業的中職學校更要把提升學生的財經素養作為基礎教育學校素養教育的重要目標之一，通過不斷推進財經素養教育的質量，讓學生借助財經素養教育學會觀察與理解社會經濟生活的現象，了解創造財富和國家繁榮的基本規律，樹立正確的財富與人生幸福觀，并強化“財經意識”和“經濟學思維”，使學生更好地學會運用經濟學的思維規劃，管理自己的生活和學習，增強處理學習和生活事務的能力[3]。

1 中職學校財經素養教育研究的背景

1.1 國際背景下的財經素養教育

2012 年起，世界經濟合作與發展組織（OECD）在國際學生評估項目（PISA）增加了一個新的測試選項——“財經素養”（Financial Literacy）測試，全球共18 個國家（包括中國上海）參加了此項測試，這是大型國際測試項目中首次引入“財經素養”概念并對其進行評估。美國早在上世紀80 年代起，就將財經素養教育視為公民教育的重要內容。此外，英國、加拿大、澳大利亞、日本等國家均將財經素養教育納入國家基礎教育體系中，“財經素養”已成為發達國家評價學生素質的重要選項。

1.2 國內財經素養教育現狀

2015 年8 月，廣東省率先進行試點，將財經素養教育納入基礎教育課程體系，廣州市36 所中小學開始開設財經素養教育課程。同時，各地也逐漸出現了一些與財經素養相關的商業性或公益性課程和活動。2016 年對參加全國財經素養大賽的426 名參賽選手的問卷調查表明，只有10%的學生認為對自己財經意識的形成影響最大的人是教師。可見，學校對青少年財經素養教育的重視程度還有待提高[2]。

1.3 中山職業學校財經素養教育現狀

中山市中等專業學校作為一所全日制寄宿制中職學校，學校規定學生一般一周才能回家一次，要求學生有比較強的自理能力。由于學生家庭條件差異較大，學生每周可支配的生活費等開支從200 元到800 元不等。學生對于“零用錢”的開支表現出使用規劃不合理、存在超前消費、容易上當受騙等，是缺乏財經素養的行為表現，從近幾年的金錢消費調查情況看，學生在財經素養方面主要表現在以下幾個方面。

（1）花銷無度。有些同學不做規劃，往往前半周大吃大喝，飲料零食隨便買，到了周五幾乎沒錢打車回家，有些同學看著別的同學花費大方，產生攀比心理，有借機蹭吃蹭喝的行為，也有借機偷盜的行為。

（2）手機病。隨著手機的普及應用，學生基本不使用現金。喜歡的就下單，沒錢就打電話給家長，買買買成為口頭禪，更容易產生金錢的依賴。另外，手機游戲和網絡賭球，成為學生碰上校園貸最直接的原因，中山市中等專業學校曾專門拍攝一部校園電影，講述一位同學網絡賭球欠債的真實例子。

（3）上當受騙。在校生中有一位同學，接到陌生電話，告知其中獎需要先匯款，這位同學真的去銀行取錢匯款，損失了3000 元，返校后與老師同學交流，才知道上當受騙。

（4）利用平臺賺錢。有些同學很有經濟頭腦，利用網絡平臺做起微商，向同學銷售一些進口食品、化妝品等，還專門送貨到宿舍，賺取差價。這些食品、用品來源不明，存在一定的安全隱患，給學校的管理工作帶來了一定的負擔。

2 中職學生財經素養教育達到的目標

通過針對中職學生的實際情況，主要從學校、教師和學生三個層面開展財經素養教育，將教育實踐融入到專業課中，通過更多的開展實踐類活動，著力培養學生財經素養，掌握基礎財經能力，為將來走向社會積累相關經驗。

2.1 培育學生財經素養

通過三年的培育，促進中職學生心理、知識、能力、行為和實踐等五個層面財經素養的提高，提升學生綜合素養，為學生成人成才搭建平臺。具體有以下幾個方面：在心理層面，學生們通過學習、心理訓練甚至是腦訓練，能更好地把握自己和他人的真實需求，發現自己的長處和不足，避免一些心理決策誤區，使決策過程更為理性；在知識層面，學生們能掌握財經決策的基本概念，如收入、賬戶、利息、投資、風險等；在能力層面，學生們學會定目標，做預算，掌握財務分析的方法，學會控制風險等；在行為層面，課程的目標是行為的塑造，培養自控、專注、守信、分享等良好的行為習慣；最后在實踐層面，學生們能夠將財經素養運用到生活中，如進行理性購物、合理儲蓄、職業規劃等等。

2.2 促進教師專業成長

以中山市中等專業學校管理系經管教研室的教師為核心，讓具備過硬專業知識和豐富生活經驗的教師在引導和培育學生財經素養的專業課教授、實踐活動中，積累經驗，取得成效，培養選拔一批善于進行財經素養培育的研究型、專家型、學者型、實踐型的骨干教師。

2.3 鑄造學校特色品牌

通過三年的探索和實踐，探索中職學生財經素養的規律，著力構建財經素養培育體系，形成可推廣的長效培育機制，鑄造職業學校學生財經素養培育模式。

3 開展中職學生財經素養教育的具體措施

3.1 在專業課中融入財經素養教育的研究

重設《經濟學基礎》、《企業沙盤經營》、《保險學原理》、《市場營銷》等專業課程的教學大綱，在傳授財經知識的同時，向學生滲透正確的金錢觀、價值觀。

3.2 探索以投資理財為主題的選修課，拓展財經素養教育

選修課分為理財基礎篇和理財投資篇，基礎篇以主題的方式開設選修課，投資篇以微課的方式在信息化平臺發布讓學生進行學習。

3.3 開展財經素養實踐和社團活動的研究

實踐活動包括：義賣、跳蚤市場、校園打工、建行校園E 服務、企業經營沙盤競賽、現場拍賣會、投資理財個人規劃、頂崗實習講座培訓等。

3.4 通過對比檢驗，進行個案研究

一是在新生入學時進行問卷調查獲取原始基礎數據，在同一批次學生畢業時進行相同內容的問卷調查，考察學生財經素養意識是否得到有效提升。二是跟蹤采訪，采取郵件、電話訪問等形式，通過對學生畢業后在社會中實際運用學校中學到的財經素養知識技能解決工作、生活中遇到的實際問題的能力進行評估。從數據中，提取典型案例進行研究分析，為完善財經素養教養提供實踐依據。

3.5 形成財經素養體系理論研究成果

積極參加上級組織的財經素養專題培訓和交流研討活動，全力推進財經素養教育實踐研究與實驗工作，通過進行《學生財經素養有提升》數據對比分析，及時總結反饋，力爭完成《財經素養課程構建》、校本教材《財商智慧》等課程教學大綱和教材，制作《財經素養線上課程》系列微課，撰寫《淺談財經素養與經濟學基礎的融合與滲透》、《中職學生財經素養教育的實踐思考》論文和財經素養教育效果調查報告，在全面總結提升的基礎上形成《財經素養實踐活動開展成果匯編》等高質量的課題研究成果。

4 結語

財經素養教育的最終目標在于使學生就業或進入社會后能夠作為一名自食其力的勞動者、成熟理性的個體消費者、誠信守法的理財者、財富的管理者。財經素養教育作為落實國家戰略、教育方針、教育任務的一個重要領域和途徑，對于個人發展、家庭幸福、社會穩定和國家安全，具有重要甚至重大的意義，應引起國家以及社會各界的更多重視，并在學校系統中進行有效引導與推進落實。中職學生財經素養教育是一個系統工程，需要家庭、學校、政府三方配合，加強引導學生科學消費、理性消費，樹立正確的理財及消費觀念，提高學生財經素養，增強綜合競爭能力。