國有企業混合所有制改革文獻綜述

王守元

【摘 ?要】論文系統梳理了以往有關我國國企混合所有制改革的研究文獻，主要集中在四個方面：第一，國企混合所有制改革的內涵;第二，國企混合所有制改革的原因和動機;第三，現階段國企混合所有制改革中的問題;第四，國企混合所有制改革的路徑。

【Abstract】This paper systematically combs the previous research literature on the mixed ownership reform of state-owned enterprises in China， which mainly focuses on four aspects： first， the connotation of mixed ownership reform of state-owned enterprises; second， the reasons and motives of mixed ownership reform of state-owned enterprises; third， the problems existing in the mixed ownership reform of state-owned enterprises at this stage; fourth， the path of mixed ownership reform of state-owned enterprises.

【關鍵詞】國有企業;混合所有制改革：綜述

【Keywords】state-owned enterprises; mixed ownership reform; review

【中圖分類號】F276.1;F271 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文獻標志碼】A ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 【文章編號】1673-1069（2020）10-0096-02

1 國有企業混合所有制改革的內涵

公有經濟與私有經濟并存的經濟模式是我國改革開放的產物。楊建君指出，早在1997年十五大官方文件中混合所有制的說法就已出現，而國有企業的股份制改革和上市就是混合所有制改革的實踐[1]。倡導混合所有制經濟改革路徑不是新的提法，混合所有制經濟、混合所有制企業都不是最近才提出來的。

正確的把握“混合所有制”的內涵能更好地把握國有企業混合所有制改革的方向。混合所有制并非等同于股份制，而是保持公有制的基本屬性的同時，又允許其他所有制經濟的存在，它是社會主義與市場經濟在企業內部的最好結合。正如胡峰所說，國企改革是對混合所有制企業的進一步完善，通過改革以求達到多種所有制經濟共存共生的效果[2]。

2 國有企業混合所有制改革的原因和動機

2.1 國有企業混合所有制改革的原因研究

國有企業之所以改革是因為其阻礙了經濟社會的健康發展。Hong Yu提出國企迅速發展所導致國企和非國企不公平的競爭地位以及國有經濟市場化改革方向的矛盾已經影響到了中國經濟、社會和政治[3]。因此，學者們提出，政府加大國企混合所有制改革力度是為了改變當前國有經濟運行中存在的問題。現有文獻主要從三個方面進行了研究：國有資產管理體制、國企定位布局和國企內部治理。國有資產管理體制的主要觀點：國資委制定策略集中程度過高、政府企業兩者界限不清、權責利三項分布不明等問題日益突出;自身監督力度不夠，“裁判員和運動員”雙重身份的現象屢見不鮮。國企定位布局的主要觀點：榮兆梓提出，混合所有制經濟的最大障礙是不清晰的企業功能界定，現代企業制度的建立十分困難，政府與企業分開的改革目標落實不到位[4]。國企內部治理的主要觀點：盧俊認為，經濟利益和社會責任往往被國有股東兼顧，以至于企業常常被經營目標多元化的局面困擾，公司治理工作的復雜程度在無形之中加大;董事會的組成結構存在問題，使得大股東左右高層的策略制定，同時，侵犯小股東既得利益，缺少相應且有效的監督制衡機制，使企業常常陷入“內部人控制”的困境之中，無法抽身[5]。

2.2 國有企業混合所有制改革的動機研究

改革動機是改革的出發點和目標。通過文獻梳理發現主要集中在兩個方面：第一，提高國企競爭力。不少學者發現國有企業混合所有制改革可以健全國企公司治理機制，例如，劉運國等人發現混合所有制改革可以提高國企內部控制質量[6]。廖冠民認為可以通過降低政策性負擔提升企業績效[7]。第二，實現公有制和非公有制經濟取長補短、相互促進。李維安研究后認為，國企改革中引入混合所有制可以達到“1+1>2”的治理效果[8]。劉曄、張訓常等人研究發現，混合所有制改革有利于全要素生產效率的提高[9]。

2.3 國有企業混合所有制改革存在的問題

國企混合所有制改革任重而道遠，隨著時間的推移，國企混合所有制改革在不斷深入，其中的問題也顯露出來。何路認為，之前學者爭論的通病是沒有觸及國有企業屬性的變革，由于現階段要解決的主要矛盾是改革方向的選擇，學者紛紛投身研究整體的改革策略而忽視了屬性的變革的研究[10]。綦好東、郭駿超等認為我國政企不分的問題盡管得到顯著改觀，但問題仍然存在。在當前改革進入深水區、經濟結構調整步入陣痛期的階段，來自既得利益者的阻力仍然較為明顯。此外，國有資產經營的激勵機制落后于經濟市場化改革的步伐，這也是一個不可小視的因素[11]。景朝陽認為，對制度即混合所有制的理解不深刻是現階段改革的問題所在，缺乏相應的產權保護制度對產權交易環節進行監督、規范和管理，國企的“去行政化”程度不高，對國企如何建立行之有效的公司治理制度缺乏全面的理解和認識[12]。

2.4 國有企業混合所有制改革的路徑分析

2.4.1 科學把握政策方向，做好各行業的頂層設計

盧俊認為在改革頂層設計中起主要作用的應該是政府，要想幫助國企成為真正的市場主體，政府要尊重群眾首創精神;統一規劃，實施穩步推進;轉換企業經營機制;統一政策，探索混合所有制的多種形式，分類提出措施，切忌“一刀切”。

2.4.2 完善公司治理結構

梁法院等人結合公司內部治理與外部治理兩方面，提出內部治理的董事會機制應是以外部董事為主的，同時，建立透明的、行之有效的董事會議規則和累積投票制度，倡導擴大監事會權利;外部治理的重點應放在經理人市場機制的構建上，發揮市場自然競爭的作用[13]。

2.4.3 政府放權

很多學者認為沒有清晰的國企功能分類管理界定，阻礙了政企分開的落實，進而出現國有資產管理混亂的現象。例如，蒲宇飛提出為更好地解決政企不分、國企管理行政化等角色錯配的問題，要軟化壟斷行業的剛性準入制度[14]。由此看出，政府向下放權是一個必然的趨勢，也是國企改革必然觸及的領域。

3 現有文獻評述及研究展望

綜上所述，當前對國企混合所有制改革的研究文獻很多，諸多學者在解讀黨和國家的政策的基礎上精確把握混合所有制內涵的，為我國混合所有制經濟發展出謀劃策。雖然現有文獻在數量上較為豐富，但已有研究大都從宏觀層面發表意見，停留在理論探討，基于微觀層面的具有可操作性的研究成果較少。今后的研究應該落在具體問題的分析方面，根據問題提出可以落到實處的解決方案以幫助推進改革進程。

【參考文獻】

【1】楊建君.大型國企混合所有制改革的關鍵環節[J].改革，2014（05）：41-43.

【2】胡鋒.國企改革中實施混合所有制探析[J].貴州社會科學，2014（10）：110-113.

【3】Hong Yu.The Ascendency of State-owned Enterprises in China： development， controversy and problems[J].Journal of Contemporary China，2014，23（85）：161-182.

【4】榮兆梓.發展混合所有制經濟視角的國有經濟改革新問題[J].經濟縱橫，2014（09）：71-74.

【5】盧俊.推進混合所有制 深化國有企業改革[J].宏觀經濟管理，2014（09）：18-20+24.

【6】劉運國，鄭巧，蔡貴龍.非國有股東提高了國有企業的內部控制質量嗎？——來自國有上市公司的經驗證據[J].會計研究，2016（11）：61-68.

【7】廖冠民，沈紅波.國有企業的政策性負擔：動因，后果及治理[J].中國工業經濟，2014（06）：96-108.

【8】李維安.深化國企改革與發展混合所有制[J].南開管理評論，2014，17（3）：1.

【9】劉曄，張訓常，藍曉燕.國有企業混合所有制改革對全要素生產率的影響——基于PSM-DID方法的實證研究[J].財政研究，2016（10）：63-75.

【10】何路.國有企業混合所有制改革研究現狀、問題及展望[J].雞西大學學報，2016，16（10）：62-64.

【11】綦好東，郭駿超，朱煒.國有企業混合所有制改革：動力、阻力與實現路徑[J].管理世界，2017（10）：8-19.

【12】景朝陽.國有企業混合所有制改革的問題與路徑[J].中國產經，2018（10）：56-59.

【13】梁法院，丁胡，馮磊.新一輪國有企業改革中發展混合所有制經濟研究[J].未來與發展，2014（04）：72-75.

【14】蒲宇飛.完善動態混合所有制結構煥發經濟活力[J].經濟問題，2013（11）：4-10+77.