長北合作項目合規管理長效機制建設探索實踐

李登輝

【摘? 要】依法合規是企業的立業之基，經營之本，是保障一個社會有序運轉、保障一家企業健康成長的基本準則。長北天然氣開發合作項目結合發展的新形勢，查找企業合規管理短板，以問題為導向，積極探索實踐合規管理有效方法，推進企業健康有序發展。

【關鍵詞】合規管理;探索;實踐

引言

近年來，在成本增加、油價走低、利潤減少的市場環境下，在新“兩法”實施后油田安全生產、環境保護要求更高背景下，在國家大力反腐、強化國企監管，集團公司、油田公司大力推進依法治企的前提下，長北項目大力推進合規管理工作，把高風險領域和關鍵業務作為合規管理的重點內容，把事前防范和過程控制作為合規管理的重點環節，把權力約束和從嚴追責作為合規管理的重點要求，注重宣貫培訓，制度完善，責任落實，扎實推進合規管理進程，有效防范經營風險，促進長北項目在油田公司推進二次加快發展中實現依法決策、依法經營、依法管理。

1.加強合規管理的重要意義

1.1加強合規管理，是建設法治企業的必然選擇

黨的十九大在推進依法治國，建設法治國家、法治政府、法治社會等方面提出了許多新舉措、新要求。習近平總書記多次就法治建設發表重要論述，提出大力推進法治中國建設，弘揚社會主義法治精神，努力培育社會主義法治文化，要求各級領導干部帶頭學習掌握法律知識，遵守法律，依法辦事，并以此作為選人用人的重要條件。集團公司、油田公司也在通過各種渠道大力宣貫、建設法治企業。

依法是底線，合規是紅線。只有保住紅線，才能不觸紅線，換言之，合規管理是依法管理的前提與保障。長北項目作為基層政策的宣貫者、制度的執行者，是建設法治企業的最有利的實施者和推動者，因此，加強合規管理是建設法治企業的必然選擇。

1.2加強合規管理，是提高企業管控能力重要內容

合規既是企業經營運作的底線，也是體現企業管控能力水平的重要標志。但由于采油企業生產經營規模大、業務類型多、生產范圍廣，涉及的法律法規多，合規風險點多面廣、管理難度大，特別是隨著我國法律法規的不斷完善和市場化開放程度越來越高，對合規管理的要求也越來越高。這就要求企業必須把合規管理放在更加突出的位置大力強化，補齊短板，縮小差距，促進科學管理水平的全面提升。

1.3加強合規管理，是重塑形象，穩健發展的現實需要

合規是企業永續發展的基礎，也是提升價值和形象的重要前提。近些年來，長北項目在快速發展的同時，各類違規行為所導致的例外事項也時有發生。各項審計中發現有的經營決策不規范、項目論證不充分、招投標制度落實不到位等問題;產生這些問題的原因是多方面的，但大多是因為違規違紀違法所致，生產領域的“三違”現象屢禁不止，經營領域違紀違規問題比較突出，暴露出企業在合規管理方面存在不少薄弱環節，主要是全員合規理念尚未牢固樹立，相關教育培訓不到位，合規機制不健全，制度執行不嚴格，責任追究不落實。這就要求企業全面加強合規管理，以零容忍的態度整治各類違規違紀行為，嚴肅懲處和杜絕違法行為，從源頭上防范和化解風險，解決存在的問題。

2.加強合規管理長效機制建設的主要作法

2.1落實主體責任

堅持以“統一管理、分級負責、協同推動”的工作原則，明確了由項目主要領導總體負責合規管理和風險管控，分管領導承擔對分管業務領域的合規管理責任，法律、紀檢、內控、財務、人事及相關業務部門共同參與的合規管理領導小組，設立領導小組辦公室，確保各司其責，齊抓共管。結合實際，突出工作重點。針對采購、招投標、市場準入等傳統高風險業務領域，將反商業賄賂、反利益輸送作為監督重點，緊密結合審計、內控、監察、財務等監管手段和體系，形成監管合力，堅決遏制各種腐敗行為的發生;針對重大決策和重大項目，開展專項檢查與治理活動，加強對項目全過程、全方位的合規管理支持與服務，兼顧平衡項目運行效率與風險控制的需要;針對外部政策法規變化，認真分析新的法規制度實施帶來的各種可能影響。

2.2強化合規性審查

把合規性審查嵌入企業內部控制的各個環節 ，實現不同層面合規管理的有效銜接。嵌入主要有三種途徑 ：一是程序上嵌入 ，實現合規對具體業務的全流程控制 ，重點對流程中的風險點進行排查 ，對存在較大隱患的風險點進行持續監測和評估 ，并向管理層報告和建議 ;二是人員上融入 ，合規部門應與其他業務部門建立良好的協作關系 ，合規管理人員不僅要熟悉法律法規 ，還應該掌握業務線條上的工作規程和方法 ，以期與業務部門和操作人員有相近的知識背景和共同的對話平臺 ;三是樹立合規管理服務意識 ，合規應以促業務發展為己任，積極為業務部門和操作人員提供合規咨詢與幫助 ，避免合規風險 ，并為業務和產品創新提供支持。

2.3將合規管理納入考核機制

企業要堅決貫徹和執行黨中央習近平總書記在黨的十九大提出的要求 ： 提高黨員干部法治思維和依法辦事能力 ，把法治建設成效作為衡量各級領導班子和領導干部工作實績重要內容、納入政績考核指標體系 ，把能不能遵守法律、依法辦事作為考察干部的重要內容。

2.4實現最佳合規效果

為了實現最佳的合規效果 ，企業需要培育一種全員參與的合規文化 ，這種文化指引和約束企業及其員工以合規方式實現預期利益。企業要將合規文化培育和建設作為一項戰略任務來實施 ，合規文化建設環節的四個主要方面為 ：觀念先行、行為跟進、制度完善、執行保障。

（1）觀念先行。思想決定行動 ，合規文化建設首先要培養觀念和意識。長期以來 ，我國企業普遍存在重營銷輕管理 ，重速度輕質量 ，重發展輕內控的陳舊觀念 ，依法合規意識比較淡漠 ，導致部分規章制度形同虛設。

（2）行動跟進。行動決定結果 ，合規管理效果最終產生于業務活動當中。合規從高層做起 ，企業領導集體首先要定基調、當表率、做示范。

（3）制度完善。制度約束行為。合規的前提要求就是有“規”可依 ，這種“規”不僅是靜態的規范 ，也包括相應的機制和制度。許多合規風險和損失 ，不是因為沒有規范 ，而是由于存在制度缺陷和執行管理不到位造成的。人對意識和行為的管控能力是有限的 ，制度的作用就在于引導和約束肆意的行為。

（4）執行保障。合規的行為與制度只有在得到堅決貫徹和嚴格執行的情況下 ，合規效果才能得以實現。當前 ，不合規行為屢禁不止 ，風險案件層出不窮，一個重要的原因就在于執行得不到保障。執行不到位，就使得所有的規范和制度形同虛設。因此 ，合規文化建設在注重制度建設的同時 ，要積極探索貫徹執行和責任落實機制。比如建立有效的合規評價機制與績效考核制度 ，建立履職監督檢查機制 ，建立嚴格的責任追究機制 ，從而確保合規執行力。

3.結束語

隨著合規管理長效機制建設的廣度和深度不斷拓展，長北項目合規意識明顯增強，干部員工立足崗位學合規、議合規、踐合規，主動合規意識明顯增強，日常工作行為更加規范，大家平時謀劃工作先考慮合規，執行工作注重合規，合規與否制度說了算，形成了“行必有規，規行致遠”的良好氛圍。加強合規管理，有力助推了從嚴治黨和反腐倡廉工作， “苦干實干”、“三老四嚴”石油精神進一步弘揚，領導班子堅強有力、廉潔奉公，員工隊伍奮發向上，凝聚力、向心力持續加強。

參考文獻

[1]對加強合規文化建設的探討[N]. 符雪瑩.? 江蘇經濟報. 2014-10-17 （B02）