普惠金融體系下金融支持黑龍江省小微企業發展的模式研究

李心雅 于佳琳 仇家寶

摘要：小微企業一直是促進黑龍江省經濟發展的主力軍，為吸納就業、拓展稅源做出了巨大貢獻，但是由于小微企業存在規模小、經營管理不規范、信譽等級低等缺點，導致小微企業普遍存在融資難、融資貴、融資慢的問題，阻礙了其自身的發展。近年來國家大力發展普惠金融，為小微企業的發展帶來了新的契機，普惠金融所提倡的為社會各階層提供全方位有效的金融服務有助于小微企業等弱勢經濟主體獲得金融支持。本文針對普惠金融背景下黑龍江省小微企業目前的生存現狀和發展阻礙及相應改進措施進行論述，以此來探索黑龍江省小微企業發展新路徑。

關鍵詞：普惠金融;小微企業;發展模式

一、引言

小微企業和大型企業共同構建出國民經濟生態，大量活躍的小微企業是國民經濟生態健康穩固結構的底座，同時也是大型企業的重要支撐。小微企業基數大，行業范圍廣，容納就業人口多，對穩就業、穩金融、穩投資、穩外資都有重要意義。近年來國家大力提倡發展普惠金融，通過加大政策引導扶持、加強金融體系建設、健全金融基礎設施，以可負擔的成本為有金融服務需求的社會各階層和群體提供適當的有效的金融服務，普惠金融的提出給小微企業的發展帶來新的契機。

二、當前黑龍江省小微企業發展現狀

（一）數量眾多，促進黑龍江省經濟發展

黑龍江省小微企業數量眾多，已成為推動黑龍江省經濟發展的重要力量。根據2018年黑龍江省經濟普查表明，小微企業約占全省企業總數的95%，遍布各個行業，以農業、批發、零售業和制造業為主，科技水平較低。小微企業擴大了黑龍江省的經濟市場，在帶動當地居民就業、增加在政府財政收入等方面起到了積極的作用。

（二）融資渠道單一，融資較為困難

黑龍江省小微企業的融資渠道主要是通過商業銀行等金融機構進行間接融資。但根據數據表明，2017年黑龍江省小微企業的貸款余額為3 047.4億元，占各項貸款余額的15.65%。而通過橫向比較，當時同期全國銀行業金融機構小微企業貸款余額為30.74萬億元，占各項貸款總余額的24.67%。由此可見黑龍江省小微企業的融資規模和比例都偏小。除此之外，省內的創新基金大多為政府設立，民間資本很少流入中小企業。同時中小微企業也不具有發行股票或債券的資格，很難從民間資本、外商企業及非銀行機構獲得融資。

（三）具有脆弱性，易受外界環境影響

小微企業的抗風險能力較弱，很容易受到外界經濟、社會環境的影響。2020年初疫情爆發國內經濟衰退，對黑龍江省的小微企業產生很大的影響。超九成的小微企業被迫延遲開工，由于交通管制和下游客戶需求減少及上游原料供應不足，導致小微企業的業績大幅下滑。依靠自有資金，大部分小微企業難以維持運營，大量的小微企業在此次疫情中損失慘重。

三、黑龍江省小微企業的發展困境成因分析

（一）自身具有的缺點和劣勢是主要原因

1.科技水平低下，缺少市場競爭力

黑龍江省小微企業由于受地理、政治等因素影響產業類型以農業和工業為主，科技水平較低。而一些科技型產業由于融資困難，企業的科研投入不足嚴重阻礙了科技型小微企業的發展。發達國家企業R&D投入一般占比為其銷售額的3%左右，黑龍江省小微企業的占比則低于1%。資金的嚴重短缺使科技型小微企業很難實現技術的轉型升級，最終難逃被市場淘汰的命運。黑龍江省的人才流失數量逐年上漲，缺少大量的高知人才也是阻礙小微企業技術進步的重要因素。

2.內部管理不當，管理制度落后

小微企業的從業人數在300人以下，主要實行個人化或家族式管理，信息的透明度低，且管理觀念較為落后，大部分的企業沒有按照現代企業制度的要求建立法人治理結構。管理層也沒有受過現代管理的系統培訓，在決策時容易受主觀因素影響，造成決策失誤。企業的發展很大一部分受管理者的智慧，遠見和品格影響，決策風險較大。

（二）受外部環境影響

1.融資困難，時間成本高

小微企業的整體規模較小主要為個人管理或家族經營，企業的組織結構并不健全。在財務管理方面，多數小微企業沒有健全的財務管理制度，缺少能夠證明自身經營能力的財務報表和生產記錄。除此之外，小微企業的固定資產總額較少在申請貸款時可以進行抵押的固定資產十分有限。小微企業的發展不成熟、經營不規范、信用不完善以及擔保欠缺等缺點，使商業銀行等金融機構大多將小微企業排斥在融資對象之外，或是收取較高的融資溢價。而小微企業抵御風險能力弱，對資金的需求較為急迫，商業銀行發放貸款手續復雜、周期長，無形中給小微企業增加了隱性成本。融資問題一直以來都是阻礙小微企業進一步發展的一大問題。

2.疫情帶來的小微企業發展停滯

國家為應對疫情采取了封城、延期復工、交通管制等特別措施，使黑龍江省小微企業出現了資金短缺的情況。據調查顯示黑龍江省小微企業在半年內會出現資金困難的比例高達53.1%。疫情影響下，人員流動不暢，企業開工困難，其中受到影響最大的是住宿和餐飲業。以哈爾濱某街道為例，曾經繁華的餐飲街道受疫情影響，有將近三分之二的店面倒閉、出兌、并且新開張的店面基本為零。除此之外，大多數小微企業的上半年收入會比預期至少減少25%以上。雖然在疫情減輕后國家組織有序復產復工，但許多的小微企業急需相應的配套設施支持，沒有及時恢復的物流和運輸的配合，很多企業也難以將貨物發往外地，無法實現需求與供給的循環，由于疫情所帶來的損失在短時間無法逆轉，小微企業原本的發展計劃也被迫中斷。

四、促進黑龍江省小微企業可持續性發展的相應措施

（一）促進小微企業自身素質的提高

1.進行現代化的專業企業管理，建立科學的企業內部結構

中小企業要完善法人治理結構，提高管理水平，優化企業運營機制。要做到決策權和經營權分離，建立內部的審計部門;進行財會人員隊伍的建設，加強會計的基礎工作，使證、賬、表的業務處理及會計檔案管理的每個環節達到規范要求;重視財務管理人才的吸納和培養，合理安排和使用企業的流動資金。

2.加大科技投入，利用現代科技探索新的營銷渠道

小微企業傳統的營銷模式信息的傳播范圍小，線上、線下相互分離，缺乏用戶需求的聚焦點和與用戶相連接的途徑，營銷效率低下。因此小微企業不能拘泥于固有的傳統商業模式，要積極探索新的營銷渠道。利用移動互聯網創造全新的模式和產品，加大對科技領域的投入促使小微企業向數字化，互聯網化轉型;加快布局線上營銷模式的速度，發展更為靈活的服務模式。

3.進行資金管理，儲備現金流

在特殊時期，現金流的重要性不言而喻，流動資金是小微企業在遇到危機和風險時活下去的關鍵因素。因此小微企業要嚴格排查企業的現金流，了解企業現金流的真實情況，做好財務預估，定制開源節流的財務計劃，為企業未來的發展留下后備保障。

（二）建立更加完善的金融融資體系

1.提高商業銀行為小微企業提供貸款的經營能力

商業銀行要轉變經營理念，增強對小微企業的服務意識，大力發展普惠金融;要加快設立小微企業信貸專營機構，根據小微企業快、少、急的融資特點設立與之相適應的組織結構和運行機制;創新小微企業信貸的運營機制，簡化程序，提高效率，減少小微企業的融資成本。

2.規范民間融借貸市場

長期以來小微企業在正規金融機構取得融資并不順利，迫使部分小微企業求助于民間借貸市場，但民間借貸市場并不正規，不在國家的金融監管范圍內，有巨大的風險，因此要采取有效措施進行規范使民間資本城為小微企業融資的有益補充。

首先，政府要加快立法，確立民間借貸的合法地位，為民間借貸提供法律保障。其次，放松管制加強監管，要逐漸放松對民間借貸的管制，激發市場活力。但放松管制不意味著放松監管，要建立相應的監管機構、完善監管制度促進民間借貸規范化、有序化發展。

3.政府大力支持

政府應給予小微企業政策上的優惠，如降低小微企業生產要素和物流成本;給予相應的財稅支持，降低企業稅費，允許延期繳納稅款;優化政務服務，提高政府的辦事效率等。

（三）建立完善的信用擔保體系

在小微企業發展的過程中，信用缺失一直是制約其融資的重要因素。小微企業的信用擔保體系涉及了不同主體的利益，為了協調好各主體間的利益與矛盾，政府應該在小微企業信用體系中發揮主導作用。

首先要加快小微企業信用擔保立法，彌補法律空白，為小微企業的征信標準提供借鑒。其次，加大政府支持力度在財政稅收、優惠政策方面為小微企業助力，同時建立風險補償機制，降低擔保公司的經營風險。最后，減少政府干預，加強金融監管，制定監管細則，明確法律責任。第四，完善小微企業引用征信和信用評級體系，推動小微企業自身信用建設，防范信用擔保風險。

五、結語

綜上所述，小微企業的迅速發展無疑會推動黑龍江省經濟進入新的階段，但目前黑龍江省小微企業自身仍存在一些弊端。黑龍江省小微企業要緊跟時代潮流，從固有模式中跳脫出來，利用互聯網大潮積極轉型探索新的發展模式。各級政府部門和金融機構也應響應國家普惠金融的號召，建立新的融資和征信體系，促進黑龍江省小微企業可持續、健康地發展。

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基金項目：本文是大學生創新創業訓練項目國家級（省級重點）項目結項論文，項目名稱：普惠金融體系下金融支持黑龍江省小微企業發展的模式研究，項目編號：202010212028。

作者簡介：李心雅（2001—），女，漢族，山東德州人，本科學歷，現就讀于黑龍江大學，主要從事金融學研究;于佳琳（2001—），女，漢族，黑龍江大慶人，本科學歷，現就讀于黑龍江大學，主要從事金融學研究;仇家寶（1998—），男，漢族，甘肅蘭州人，本科學歷，現就讀于黑龍江大學，主要從事廣告學研究。