港口企業集團可持續成長效率評價

黃鎮洲

（遼寧港口集團有限公司， 遼寧 大連 116006）

引言

港口是綜合交通運輸樞紐，也是經濟社會發展的戰略資源和重要支撐。黨的十八大以來，習總書記多次指出港口要服務于“一帶一路”建設，并強調港口對于經濟發展的重要作用，提出“努力打造世界一流智慧港口和綠色港口”的期望。2019 年11月13 日，交通運輸部等部門聯合印發了《關于建設世界一流港口的指導意見》，該意見明確指出要“降本增效”，提升“規模化水平”。隨著改革開放步伐的推進，國際聯系日益緊密，港口在國際貿易中的作用日益凸顯，但是港口企業集團存在的資源浪費和高成本的弊端日益顯現，高成本低效率的現象嚴重威脅著港口企業集團的可持續成長。港口企業集團可持續成長效率代表著企業的生命活力，是企業集團生存能力、競爭能力和環境適應能力的綜合體現，反映了企業集團各子系統（要素）之間、企業集團系統與外部環境之間在發展過程中彼此和諧一致、協同作用的程度。在新經濟下，國內港口與世界先進港口間的差距較為明顯，而且國際、國內競爭日益激烈，沒有可持續成長能力的港口企業即使現在有較好的發展，但終究是曇花一現，因此對國內港口企業集團的可持續成長效率進行評價和分析至關重要。

目前，對港口企業集團可持續成長效率的研究較少，已有的文獻大多圍繞企業的可持續成長展開，評價公司可持續成長的方法主要有以下三種：一是僅使用單項財務指標判斷公司是否能可持續發展（韓靜，2014）[2]；二是使用綜合評價指標對公司的可持續成長進行分析（尹子民和孫暉，2019）[6]；三是通過層次分析法確定影響企業可持續成長的關鍵因素，從而對企業可持續成長進行評價（汪金蓮和耿玉德，2019）[5]。不同于以往的研究，本文結合有關港口企業集團成長性評價的文獻，選取適當的投入產出指標，以DEA 方法為基礎，從綜合效率、純技術效率和規模效率三個方面對2016～2018年12 家上市港口企業集團的可持續成長效率進行評價，分析各港口集團實現可持續增長所需關注的重點。

一、模型和方法

（一） DEA 方法

數據包絡分析（Data Envelopment Analysis,DEA）是一種常用的評估效率的方法，是基于投入產出的角度對決策單元（DMU）進行相對有效性評價的非參數研究方法，其基本思想起源于Farrell 對生產率的研究，主要是對多輸入、多輸出的決策單元進行評價，不僅可以用來評估投入產出效率，還可以對效率低下的情況提供反饋信息，便于集團采取進一步完善措施，并且無須考慮量綱問題。港口企業集團是以一個或多個港口為主體，整合其他企業資源形成的復雜巨型系統，因此對港口企業集團可持續成長效率的研究適合采用DEA 方法。本文認為，企業可持續成長的重點在于從企業財務績效的角度研究港口企業集團如何發現經營過程中的問題以實現可持續成長。

（二） 模型介紹

目前，DEA 模型較多，主要包括CCR模型、BCC 模型、ST 模型等，其中最基礎的是CCR 模型和BCC 模型，也是文獻中使用頻率最高的兩種模型。本文也將采用這兩種模型對港口企業集團的可持續成長效率進行評價。

首先，假設有n 個決策單元（DMU），每個決策單元都有m 種輸入和s 種輸出，分別用輸入Xj和輸出Yj表示企業集團可持續成長系統中第j個決策單元的輸入向量和輸出向量。

1. CCR 模型

CCR 模型是首個DEA 模型，該模型在規模收益不變的情況下適用，具體模型如下：

二、實證研究

（一）指標選取

DEA 模型是從投入和產出的角度對效率進行評價，投入產出要素的選取十分關鍵。國內現有學者采用DEA 方法對港口企業集團的可持續成長效率進行評價。因此本文借鑒已有的文獻選擇具有代表性的投入產出指標。在投入指標的選取上，投入變量為人力成本、固定資產和員工人數。其中人力成本反映港口企業在生產經營過程中投入的智力資本，是所耗費人力資源的價值體現。固定資產反映基礎設施的資本投入，是企業進行正常生產經營活動的前提。員工人數反映的是勞動力投入，是港口企業運營的基礎(劉丹，2017；馮烽，2017)[4][1]。產出指標包括港口實現的吞吐量和凈利潤兩方面（馮烽，2017）[1]，具體的投入產出效率評價指標如下。

表1 投入產出指標定義

（二）樣本選取和數據來源

本文選取2016 ～2018 年12 家港口企業集團為研究對象，樣本數據來自上市公司的年報和《中國港口統計年鑒》，經過分析整理得到，計算港口企業集團的可持續成長效率，包括綜合效率、純技術效率和規模效率。

（三）DEA 評價與結果分析

運用DEPA2.1 軟件上述兩種模型對數據進行計算，得到2016 ～2018 年12 家港口企業集團的綜合技術效率、純技術效率及規模效率及其排名，具體分析如下。

1.綜合技術效率分析

綜合效率又稱為技術效率，表示在當前經濟技術條件下港口企業集團的最大產出值。綜合效率值小于1，表示綜合效率無效，即該港口企業集團還沒有達到現有條件水平下的最大產出，投入和產出還未達到最優配置。其綜合效率值越大，可持續成長效率越高。當該值達到1 時，港口集團已達到現有條件下的最大產出。見表2。

表2 2016 ～2018 年12 家港口企業集團 可持續成長綜合技術效率

表2 反 映 了2016 ～2018 年12 家 港口企業集團可持續成長綜合技術效率，從2016 ～2018 年三年間，港口企業集團可持續發展的綜合效率為0.926，其中有3 家港口集團的DEA 總體有效，分別是上港集團、廈門港務集團和唐山港集團，既包括技術有效又包括規模有效，表明這3個港口企業集團的資源達到了最優配置。綜合技術效率的平均值穩步上升，說明行業整體的投入產出效率有所提升，但是總體上看連續三年DEA 有效的港口企業集團不多，不少企業都在技術或者規模上存在問題，導致資產配置不是處于最佳狀態，阻礙了集團可持續成長效率的提升。其中，大連港集團的綜合技術效率最低，表明在同行業中存在嚴重的投入冗余或者產出不足的情況。

2.純技術效率分析

純技術效率反映的是在不考慮規模效應的情況下，管理和技術等投入因素分析在不考慮規模效率的前提下，分析投入資源提供相應產出的能力，可以通過改進技術手段或管理方式，用來提高可持續成長效率（霍宏敏，2020）[3]。見表3。

表3 2016 ～2018 年12 家港口企業集團 可持續成長純技術效率

表3 反映了2016 ～2018 年12 家港口企業集團可持續成長純技術效率，可以發現，三年間達到純技術有效的港口集團年均6 個，純技術效率的平均值為0.945，純技術效率的平均值也在穩步上升，這表明港口集團的資源投入利用率在過去三年間有較大提高，在技術效率上具有可持續性，管理手段也更多樣化，但是除了DEA 有效的港口集團之外的其他港口集團離最大產出還相差甚遠，反映出港口行業內企業間的技術和管理水平差異較大，集團成本費用較高，投入資源還未充分轉化為有效產出，阻礙了港口集團可持續成長效率的提升，尤其是連云港港口集團、寧波港集團、日照港集團和大連港集團，純技術效率相對較低，要想獲得最大產出，還需在技術上取得突破，同時要創新管理方式以適應變化的內部環境，從投入端解決效率低下的問題。

3.規模效率分析

規模效率是分析決策主要體現在現有技術和生產力水平下，現有規模與最有生產規模下的投入產出差距，投入是否充分轉化為產出，獲利是否已經達到了最大。見表4。

表4 列示了2016 ～2018 年12 家港口企業集團可持續成長規模效率，這三年中港口企業集團可持續成長規模有效的有6 個，分別是上港集團、廈門港務集團、唐山港集團、北部灣港集團和青島港集團，且其規模報酬保持不變，表明這5 個港口企業集團已經達到了最佳規模收益點，投入已充分轉化。其余6 家港口企業集團均屬于規模無效。其中日照港集團和大連港集團均經歷了由規模遞減階段向規模遞增階段的轉變，企業盲目縮小規模，減少投資后又不能滿足實際運營需要，又增大投入重新擴張規模，至今仍未調整至最佳規模。2017年連云港港口集團也通過擴大規模和成本控制取得了規模收益，使得企業在2018 年達到了DEA 有效。從縱向上看，2017 年規模效率最低，經調整后，2018 年規模效率達到0.994；從整體上看，港口企業集團的可持續成長規模效率較高，達到了0.994，并且大部分港口集團處于規模報酬不變和規模報酬遞增階段，說明港口行業的服務需求逐漸增多，需要更大的投入規模才能達到最優的成長效率，以實現企業集團的可持續發展。

表4 2016 ～2018 年12 家港口企業集團 可持續成長規模效率

三、結論及建議

本文通過建立DEA 模型，對港口企業集團投入產出的技術、規模和綜合有效性進行了詳細的計算和分析，發現：第一，雖然部分港口集團的吞吐量排名位于前列，但是技術效率和規模效率并未達到最佳，企業仍可以從投入端和資源轉化的角度尋求改進；第二，港口行業的技術水平懸殊較大，這是導致綜合有效性缺失的主要原因；第三，港口企業集團的規模效率整體較高，證實了港口以集團形式存在確實會帶來規模效應，促進企業的可持續成長，但是各集團間的差異也較大。針對以上問題，為提高港口企業集團的可持續成長效率，本文提出以下建議：

第一，優化資源配置，提高投入資源的利用率。港口行業普遍存在的一個共性問題，同一區域同質化建設，港口企業可能盲目擴大投資規模造成資源浪費，同時投資過度也會使港口企業背負沉重的資金成本，進而影響港口效率。合理控制投資規模、合理進行資源配置可以解決部分公司投入過量的問題，還可以引導企業將資源投入到其他資源不足的子公司，從而實現整體有效。所以資源配置對于港口企業集團是一項重要工作，更有助于集團整體實現高效成長。2017 年，招商局集團以市場化方式主導遼寧省港口整合，2019 年1 月4 日，遼寧港口集團掛牌成立，標志著遼寧沿海港口經營主體一體化，成立元年實現扭虧為盈，此舉從根本上解決了區域性同質化競爭的問題，對其他區域優化資源配置具有一定借鑒意義。

第二，增加研發投入，加快智能化系統建設。信息技術的使用將有效提高技術效率以及服務效率。技術障礙是阻礙港口企業集團可持續成長的重要因素，在新經濟、新趨勢下，加強信息基礎設施的建設將有助于提高企業的核心競爭力，提高港口企業集團運輸和管理水平，同時加速資源轉化，從而促進企業的可持續發展。

第三，提高從業人員的綜合素質，降低人力成本。人力資源是影響企業可持續成長的重要因素，企業應當降低人力成本，全面提高從業人員的綜合素質，例如，引入高學歷人才，采用合適的政策積極鼓勵員工，培養員工的競爭意識，全面提升員工能力。將人力成本用于員工培養方面，而不是盲目擴大員工規模，達到精簡機構規模的目的；另一方面，為適應信息技術的發展，企業需要培養擁有專業技能的人才。

對于研究的展望，結合港口對于沿海城市產業經濟和貿易發展的重要性，以及愈發明顯的港城相互融合的發展趨勢，下一步擬對各港口按照港口群劃分，結合地域特征對港口效率進一步進行細化分析，旨在于借助模型更好的分析渤海灣港口群、長三角和珠三角等港口群的差異特征，進而取長補短。