信托公司信托業務風險管理探討

徐謙

【摘要】現如今有關信托業務的風險管理，不論國內外都是集中于宏觀層面，微觀層面的研究成果并不是很多，而且所謂的風險管理指的是一個識別風險并控制風險的過程。針對信托公司而言，風險管理尤為重要。基于此，針對信托公司信托業務風險管理進行研究，先闡述信托公司信托業務風險的類型，并以此為依據提出風險管理的途徑。

【關鍵詞】信托公司? 信托業務? 風險管理? 風險把控

在當前社會經濟發展中，風險問題不可避免。而且衡量風險大小的因素，主要取決于個體差異的認知程度。若是信托產品的最終收益越高，通常代表其對應的風險越大。但這并非絕對，其差異程度的判斷還和信托公司的發展趨勢、監管要求有著密切聯系。加大信托公司信托業務的風險管理，不僅能推動信托公司實現穩定發展，同時還能滿足金融監管的要求。對此，針對信托公司信托業務風險管理，展開以下分析。

一、信托公司信托業務風險的類型

信托公司的信托業務風險屬于金融風險的一種，指的是信托公司在開展信托業務的過程中，因某些因素導致信托財產出現損失。目前常見的信托業務風險類型，主要包含：信用風險、操作風險、法律及合規風險等。

首先，針對信用風險進行研究。信用風險主要來源于交易對象無法履行合約，而且相比較其他風險因素而言，信用風險屬于最為常見的金融市場風險問題。信托公司在衡量信用風險時，主要依靠：違約風險、補償風險和風暴風險為主要指標，在此過程中注意信用風險不是由信托公司進行控制，但是信托公司可以采取科學、有效的措施進行防范風險。比如：正式交易之前，查清交易對象的信用等。

其次，針對操作風險進行研究。相比較信用風險而言，操作風險具有一定的多樣性，其中包含：構建不完善、控制管理待加強和人為操作失誤等。對于信托公司而言，操作風險一般都是由員工在信托理財或業務辦理的過程中，因員工操作失誤或沒能及時發現問題所引發的風險。雖然操作風險具有多樣性特點，但是它所具備的另一個特點就是可控性極高。對此，信托公司可以從以下兩個方面入手，進行防范操作風險的發生。一方面是監督操作過程，通過合理運用現代化設備或系統等，對員工的整個操作過程實時監控;另一方面是有關資金流轉的問題，信托公司可以運用雙崗核定原則進行監管。

最后，針對法律及合規風險進行研究。眾所周知，信托業務所涉及到的對象廣，包含投資方、融資方和擔保方等，同時還會涉及到銀行、券商等;再加上信托資金的運用方式具有靈活性：能運用融資，投資等多種方式覆蓋一級，二級資本市場，但是由于目前信托公司的法律規范相對有限，可供參考的信托公司的司法判例也比較少，所以，信托公司的信托業務，還需要在法律及合規風險方面給予高度重視。

二、信托公司信托業務風險管理的途徑

（一）明確信托公司的業務

根據《信托公司管理辦法》中的相關規定，國內信托公司經營的業務范圍，主要包含：信托業務、投資基金業務、投資銀行業務、中間業務和自營業務五大類，只有在發展中明確信托公司的業務，才能確保風險得到有效控制與管理。第一，針對信托業務分析。其業務范圍的主要內容是資金信托業務，其中包含動產、不動產和其他財產的信托業務等;第二，針對投資基金業務分析。其業務范圍的主要內容是投資基金或基金管理公司發起人投資的基金業務;第三，針對投資銀行業務分析。其業務范圍的主要內容包含企業資金重組、購并和公司理財等中介業務;第四，針對中間業務分析。其業務范圍的主要內容包含代保管及保管箱業務等;第五，針對自營業務分析。其業務范圍的主要內容包含存放同業、拆放同業和投資等。由此可見，只有明確信托公司業務，才能確保風險被有效控制。

（二）健全風險管理的政策

健全風險管理政策，有助于信托公司把控風險。但良好的風險管理政策創建，需要結合公司實際情況。簡單來說，風險管理政策的落實，應當充分體現信托公司的特點和實際發展需求。若是制定的政策沒有結合公司實際情況，難免會出現政策無法落實，或無法適應公司發展的現象發生。此外，在健全風險管理政策時，還應當對風險管理能力的提高加大重視。所謂提高風險管理能力，指的就是提升風險管理技術，但要想提高風險管理技術，就需要借助先進的信息處理方式和信息技術。基于此，這就需要信托公司能在風險管理技術提升中，對客戶信息加大搜索力度，并在引進先進信息處理方式的基礎上，掌握信托市場的整體發展趨勢。

（三）創新風險管理的能力

伴隨我國社會經濟的飛速發展，信托公司要想在激烈的市場競爭中脫穎而出實現穩定發展，就需要對以往的粗放式管理進行創新，特別是對風險管理的創新。在嚴監管形式下，逐漸向創新化和集約化方向實現發展，進而推動信托公司實現可持續發展，但在此發展背景下，如何調整與轉型，是目前信托公司管理人員需要關注的核心。對此，信托公司要想實現轉型成功，就需要信托公司能打造核心競爭力，更好的服務于實體經濟。縱觀近幾年我國市場競爭發展現狀可看出，大型信托公司在發展中的優勢主要體現在強大的風控能力及主動管理能力方面，并且因其具有廣泛的業務布局和市場品牌形象，所以致力于打造綜合化和全周期的金融服務平臺，能在現有的市場發展中占據較大份額。而中小型信托公司，則是需要在發展中側重于提高自身公司的專業能力、創新能力，完善風控體系，并集中某幾個行業領域進行深耕細作，一步步成為行業中的權威，進而實現脫穎而出。

三、結束語

綜上所述，任何金融行業的業務發展，都會在發展中伴隨一定的風險因素，信托公司的信托業務也同樣如此。但在飛速發展的社會背景下，加大風險管理和把控，才是促進信托公司信托業務發展的關鍵。基于此，這就需要信托公司的領導人，能在掌握信托業務風險類型的基礎上，通過明確信托公司的業務、健全風險管理的政策等有效途徑，落實信托業務的風險管理，進而推動信托行業實現穩定發展。

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