我國建立存款保險制度的難點及對策分析

摘要：利率市場化改革一定程度上加劇了銀行發生破產、存款保障不當類危機的可能性，本文通過分析已建立存款保險制度國家的經驗教訓，對我國未來存款保險制度發展可能遇到的有關制度、銀行、企業三個方面的難點進行分析，并從政府、企業、金融三個層次總結出相應的對策，做出結論。

關鍵詞：商業銀行;存款保險制度;利率市場化

2020年1月29日，中央銀行科學研究局長張健華在“第十四屆海峽兩岸金融業學術會議”上表示，存款保險制度有望在2020年內發布。存款保險制度誕生于20世紀30年代的美國，美國曾經經歷過歷史上最大的大蕭條時期，期間過1/3的銀行倒閉，從此美國吸取了教訓，批準了一家政府機構——聯邦存款保險公司。該機構表明，所有為自己的存款進行了保險的金融機構，一旦出現問題，保險機構都會提供救助。

在存款保險制度下，國家的金融管理部門為了維護存款人的利益，保證金融業的安全，保障國家經濟的穩定，在金融體系中建立保險機構，各金融機構按一定比率向其進行投保，一旦金融機構出現償付危機時由存款保險機構代替金融機構向存款人進行償付，在我國償付的最高金額為50萬人民幣。

雖然存款保險制度在國外已經比較普及，但是在我國才剛剛開始運行。我國現階段金融體系改革的重點就是建立存款保險制度。建立存款保險制度，對銀行來說，可以提高商業銀行的經營自主性，維護金融系統的穩定發展。對各個金融機構來說，政府不再充當最后風險承擔者，使得金融機構可以認識到規避金融風險的重要性，有利于維護我國金融系統的穩定和銀行業中的中小金融機構的發展。對國家來說，可以減少政府的財政壓力，有利于維護一國金融系統穩定，增加資本充足率監管的效率。在發生經濟危機時能更有效地抑制經濟危機的惡性蔓延，有利于國家的長期發展。

一、建立存款保險制度的難點分析

我國在近幾年才開始建立存款保險制度，還沒有足夠的經驗，若可以效仿已經建立存款保險制度多年的國家，吸取其教訓，可以降低我國建立該制度的成本，少走很多彎路。

存款保險制度作為金融安全保障研究的重要內容，我國的學者從各個層面對這一問題進行了研究。彭興韻（2010）[1]認為，根據我國的金融體制發展現狀和現實需要，尤其在利率市場化改革后，存款保險制度是必要的、不可或缺的。湯洪波（2010）[2]表明，存款保險制度的負面影響需要通過治理銀行來克服，從而探討了建立存款保險制度所需的相關設施建設。孫曉琳（2012）[3]研究了存款保險制度的監管政策、費率層次等，發現監管越寬松，資本展期越長，存款保險費率應該越高。

作為最早建立存款保險制度的國家，美國在制度實行上的發展成就是其他國家無法媲美的，美國使用的體制是設立單一的、高度集中的面向所有金融機構的存款保險機構，按照我國國情，應效仿美國，實行集中一致的存款保險制度，以此來保證中央可以統一協調各個存款保險機構，從而促進該制度在我國金融現狀下仍能蓬勃發展。在存款保險基金方面，借鑒國際經驗，我國實行的是由投保機構按照要求比例繳納，這樣減輕了國家財政壓力，也可以制約投保機構，有利于金融安全網的穩定;同時，我國實行限額賠付，即一家存款保險機構對一名存款人賠付的最高本息和為50萬人民幣，若賠付超出50萬則受償于投保機構的清算財產。

傳統存款保險制度容易引發道德風險。研究國外的制度歷程表明，如果風險不能夠被存款保險費抑制，風險偏好型的銀行有了更好的保障，就更愿意參加保險體系，也更容易從事風險極大的金融交易[4]，而大多數國家都采取了一致的保險費率，而沒有考慮金融機構類型的差異，意味著經營狀況良好、有廣闊前景的銀行需要救助發展狀況差的銀行，這就導致搭便車的行為，對發展好的銀行來說是不公平的，也不利于維護金融系統穩定;但是采用差別費率的國家，將保險費率與銀行的風險水平掛鉤，對不同風險程度的存款機構收取不同的保險費，這一行為增加了銀行從事高風險業務的成本，抑制了銀行道德風險。我國制定的相關條例表明，農村合作銀行和商業銀行等各類銀行需要全部參保，以此防止某些銀行產生逆向選擇，也有利于保證各銀行的動機統一性，從而避免道德風險、維持公眾對我國存款系統的信心。

（一）外部環境和內部治理因素

現階段我國的市場經濟體系還未完善，各項改革措施和配套設施還不到位。在這種情況下，推行存款保險制度必然會受到多方質疑。同時，存款保險制度自身存在缺陷，只能分散而不能消除風險，當金融系統出現系統性風險或者大銀行出現償付風險時，存款保險機構可能會無法依靠自身的力量維護金融系統的穩定，失去設置這一制度的初始意義。我國目前的制度環境和銀行治理結構難以很好地抑制道德風險，相關的法律還不太成熟，社會公眾對存款保險概念還不太清楚，表明了制度因素是制約我國建立存款保險制度的一大因素。

（二）銀行因素

一方面，隱性存款保險制度在我國長期實行，儲蓄一直是我國居民的首選金融投資方式，不會因為銀行的不良資產問題和風險而放棄這種選擇，因為國家一直充當著最后的擔保人，這些銀行根本就不會擔心倒閉的問題，這就使得很多銀行不愿意接受顯性的存款保險制度，參加存款保險的積極性自然不高。另一方面，目前我國缺少硬性的制度規定，金融監管水平有待提高，制度的實施效率也需要進一步提升。另外，當銀行運營產生問題時，存款保險機構需為其賠付，而當銀行運營不出現問題時，儲戶的儲蓄在銀行的存款利潤將由銀行獨享，而有些小銀行為了獲得更高的利潤，就會偏好于高風險的經營活動，由此可見，道德風險會因存款保險制度的建立而提高。

（三）企業因素

對大部分人來說，存款保險制度對他們的儲蓄理財行為并不會構成重大影響，但是對于企業來說是及其不利的。對小型企業來說，其既沒有雄厚資產，也沒有國家背景，這必將加速企業網國有化大行靠攏或是向海外轉移資產，加速銀行間分化。而存款保險制度保險的范圍最高限制在50萬，分析人士表明，0.37%超出50萬元的儲戶，大多是企業和機構客戶，這就導致了大型企業的很多資產是在保險范圍之外的，因此大型企業必然會對新型的存款保險制度產生排斥。

二、我國建立存款保險制度的對策分析

綜合前文的分析可以發現，我國建立存款保險制度有來自多方面的難點，本文從三個方面得出針對建立存款保險制度難點的對策，分別是政府層面、企業層面和金融層面。

（一）政府層面

加強金融體系建設。我國應該完善存款保險法，通過法律來更好地規范存款保險機構的經營活動，包括存款保險的保險范圍、保費、相關規定等，完善我國的金融監管體系，從而保證存款保險制度在我國積極地運行和發展。

建立信息披露制度，提升金融監管透明度。在存款保險制度初步實施的過程中，社會群眾需要通過客觀理性的分析來選擇存款的銀行。政府應該加強對各個金融機構的監管，同時制定相關法律，保證各機構能夠完整地、及時地、準確地公布自身信息，進一步保障存款人們可以客觀、充分地掌握金融機構的資產信息，以此進行自主選擇。

建立有效的制度環境。良好的制度環境可以為存款保險制度運行保駕護航，為了減少建立初期對客戶、銀行和社會可能出現的不良影響，政府需要提高執政效率，建立更有效的制度環境，從而建立更完善的市場競爭機制，確保配套的金融制度能充分發揮作用。

（二）企業層面

對于中小企業來說，政府需要做的是積極宣傳存款保險制度的具體保險范圍和條例，幫助中小企業深入了解該條例對于其積極作用和幫助從而使其意識到存款保險制度對自身的作用，接受新制度;對于大型企業來說，雖然很多資產不受存款保險制度的保護，但是企業大多資產是屬于流動資產，實際上存在銀行的存款是很少的，從資金上來說是不存在問題，依然是需要加強宣傳工作。

（三）金融層面

完善金融體制建設。作為發展中國家，我國在某些方面的制度建設還有待提高，尤其在風險管理、協調競爭等方面，與發達國家還是相差懸殊，需要積極向發達國家學習，進一步加強對金融體制的建設。

加強對金融制度宣傳。由于金融制度法律法規的深奧難懂，很多人對其不甚了解，因此，可以讓銀行工作人員在辦理業務時對顧客詳盡地解說，也可以讓金融行業相關工作人員進行普及工作，從而消除顧客對存款保險制度的誤解和排斥。

三、結語

我國的利率市場化改革已經提上日程，利率市場化的影響也將逐漸顯現，尤其對于商業銀行來說，利率市場化帶來更多的是挑戰，因為利率市場化在一定程度上加劇了銀行危機發生的可能性。

建立存款保險制度是深化中國金融體系改革的重要組成部分，可以促進銀行業改革，能夠解決不同的金融機構之間不公平的競爭狀態，促進形成更為合理的存款金融機構體系;完善的存款保險制度不僅能夠有效地保護廣大存款人的利益，還能夠增強債權人以及大額存款人對金融機構的風險識別和市場約束，而且能有效地防范道德風險;建立存款保險制度可以提高公眾對金融機構的信心，能有效地防范擠兌潮和系統性金融危機，維護金融穩定;建立存款保險制度是規范我國金融市場推出機制的需要。

我國建立存款保險制度有來自制度、銀行、企業三個方面的難點。在制度方面，存款保險制度自身存在缺陷，國家相關的法律制度有待完善;在銀行方面，大型銀行經營情況良好，不愿意接受顯性的存款保險制度，參加存款保險的積極性不高;在企業方面，該制度對大小企業都存在不利影響。本文提出的針對我國建立存款保險制度的對策是從政府層面、企業層面和金融層面三個方面來說的。在政府層面，我國政府可加強金融法律體系建設，建立信息披露機制，提升金融監管透明度，建立有效的制度環境;在企業層面，應讓大小企業了解到該制度對其有利影響和作用;在金融層面，可以完善金融體制建設，加強對金融制度的宣傳工作。

參考文獻：

[1]彭興韻.全球法定存款準備金制度的演變及其對中國的啟示[J].國際經濟評論，2010（3）.

[2]湯洪波.存款保險制度與銀行公司治理[J].金融研究，2010（7）.

[3]孫曉琳.監管寬容下資本展期的存款保險定價模型[J].國際經濟評論，2012（1）.

[4]劉瑞.存款保險制度的經驗與理論探討[J].中國軟科學，2011（5）.

作者簡介：馬望鳳（1999—），女，回族，山東菏澤人，陜西科技大學國際經濟與貿易專業三年級在讀本科生，主要從事金融研究。