商業銀行對小微企業信用貸款的風險控制

摘 要：目前，我國有著數量強大的小微企業群體，小微企業在促進社會主義現代化發展的過程中起著越來越重要的作用，不僅解決了群眾的就業問題，還促進了產業結構的升級和優化。但是小微企業在發展的過程中，也面臨著融資困難、經營不善等各種各樣的問題，應該如何解決信用貸款問題呢？為此，商業銀行在開展小微企業信用貸款業務時，應該進一步提高和完善商業銀行現有的各項功能，并重視小微企業的信用，以采取多樣化的手段做好風險控制，避免貸款違約現象的出現，從而保障商業銀行的回報率和利潤率。現本文就從建立小微企業貸前審批制度、明確貸款業務和做好貸后管理等三個方面入手，就商業銀行在小微企業信用貸款中可能出現的風險進行了合理的控制，以促使小微企業朝著可持續化的方向蓬勃發展。

關鍵詞：商業銀行；小微企業；信用貸款；風險控制

小微企業主要包括小型企業、微型企業、個體戶和家庭作坊等，這些企業的規模都比較小，而且還存在管理不規范、效率低下、融資困難等問題。雖說商業銀行可以給他們提供小額經營性貸款，但是小微企業并沒有充足的自由資本和可以抵押的物質來做擔保，而且無法提供完整的財務報表和信貸記錄，這都給貸款造成了困擾，使得商業銀行不敢把錢提供給小微企業。因此，商業銀行對小微企業信用貸款風險的控制就顯得尤為重要，畢竟只有做好風險防控，才能更好地進行投資，從而做到有的放矢。

一、建立小微企業貸前審批制度

在給微小企業辦理信用貸款之前，商業銀行應該做好調查，尤其是針對第一次辦理貸款業務的新客戶，商業銀行工作人員應該去到現場調查，以對客戶經理提供的信息進行綜合性評價。

在做好實地調查之后，首先商業銀行應該重視客戶的關聯關系，防止客戶找了多個貸款銀行，尤其是要重視企業之間的資金往來、擔保情況和貸款用途等，防止出現不必要的問題。其次是商業銀行應認真審查小微企業提供的交易合同，確保合同是否真實有效，畢竟這涉及到了企業現有的廠房、生產設備和員工數量等，有利于商業銀行對小微企業短時間內的發展情況進行合理的判斷和預測。最后是商業銀行要了解小微企業的負債情況，這就需要商業銀行相關負責人去到借款企業的上下游企業進行調查，確認借款企業現有的外債和擔保債務。

現階段，經濟環境比較復雜，客戶情況也較為多樣化，商業銀行在建立貸前審批制度的過程中，面臨的投資風險較大。為此商業銀行工作人員還應該重點關注小微企業的能耗控制能力、環境保護能力等，從而更加合理地評價他們的發展前途。

二、明確小微企業貸款業務內容

由于商業銀行所服務的小微企業多是低收入群體，這些企業抵御風險的能力較差，他們采取的是小額短期貸款和分期付款的形式，而且銀行貸款幾乎涵蓋了他們的所有業務。這樣商業銀行在進行信貸風險控制時，就應該更加明確小微企業的貸款內容，從而與客戶之間實現相互監督。

首先是應該實現傳統小微企業貸款產品與新型產品的結合，例如某小微企業在商業銀行的結算量較大，結算的筆數也比較多，而且企業在發展過程中，還存在著100萬的貸款需求，傳統的信貸產品已經無法滿足該企業的發展，為此商業銀行就可根據該企業的特點，推出固定信用額度的貸款產品，從而滿足企業的多樣化需求，也降低商業銀行面臨的風險。此外是商業銀行應該發展立體化的融資服務平臺，根據小微企業規模小、需求多變的特點，嘗試推出倉庫抵押貸款、企業退稅稅款抵押等多種模式，從而提高金融服務質量，促使小微企業發展規模進一步擴大，以實現商業銀行和企業的共贏。

三、加強小微企業貸后管理

在傳統的小微企業信貸業務中，商業銀行投放在貸后管理上的時間較少，這就使得小微企業的發展存在著潛在危險，也在很大程度上降低了商業銀行的回報率，給商業銀行的發展帶來了弊端。因此，隨著商業銀行對小微企業信用貸款風險控制工作的不斷推進，商業銀行應該把貸后管理工作放在更加重要的位置上，從而確保信貸資金的安全。

首先是商業銀行應該建立專門的貸后管理機構，及時追蹤微小企業的后期工作，從而加強金融監管。為此，商業銀行應選出經驗豐富、責任心強、綜合素質較高的員工加入到貸后管理機構中，并規定由兩人或者兩人以上對小微企業的各項工作進行審批，以防止出現違規操作的現象。其次商業銀行應該豐富現有的貸后管理手段，在了解小微企業供應商、銷售渠道之后，幫助小微企業建立完整的上下游客戶名單，從而使小微企業的發展更具有系統性和科學性。當然不定期抽查小微企業貸款資金的用途也是很有必要的，這能使小微企業管理者更加謹慎，在工作上也更加用心。最后是商業銀行應該對小微企業實施更加合理的考核體系，注重長期考核和短期考核、靜態考核和動態考核相結合等，從而使小微企業在激烈的市場競爭中占據更有利的地位。

四、結語

綜上所述，小微企業信貸業務對于商業銀行來說，既是機遇也是挑戰，若是能抓住機遇，制定科學合理的風險管理制度，即使在經濟環境不利的條件下，商業銀行也能幫助小微企業渡過難關，并實現自身的商業價值和社會價值。因此商業銀行在發展小微信貸業務的過程中，要以更加積極的態度去面對各種財務風險，并注重貸款前審批、貸款中管理和貸款后處置等各個環節的實施，從而實現高效管理，獲得高回報。

參考文獻：

[1]孫元元.銀行小微企業信用貸款風險控制探討[J].中國國際財經（中英文），2018（06）：225-226.

[2]王玲芝，郭玉征.淺析商業銀行對小微企業信用貸款的風險控制[J].納稅，2017（09）：75.

作者簡介：

徐艷（1966.5- ），女，漢族，黑龍江省哈爾濱市人，西安銀行稽核部專員，專科審計，從事銀行營銷，經營管理多年，善于分析企業經營管理，對貸款企業在經營中給予指導。