國際貿易的融資風險及其管理對策

【摘要】經濟一體化之后，各個國家之間的聯系越來越密切，經濟也獲得了快速的發展。尤其是國際貿易呈現出較好的發展趨勢。但是企業在進行國際貿易的過程中，也出現了諸多的問題，其中最為顯著的問題就是缺乏相應的資金進行支持，此時企業就必須要進行融資，如果融資時未及時的關注到某些風險，就會將企業置于險地，因此必須要重點關注風險型融資。本文就國際貿易存在的融資風險進行闡述，并分析加強國際貿易融資過程中風險管理的重要性，提出加強國際貿易融資風險管理的對策。

【關鍵詞】國際貿易 ?融資風險 ?重要性 ?管理對策

我國加入世貿組織之后，和國際貿易之間的往來越來越密切，同時綜合國力也在不斷的提升。在進行國際貿易的過程中出現一些摩擦以及風險也是必然的，如何應對這些風險，在激烈的競爭中生存下來，則是眾多企業需要考慮的問題。就目前而言，我國的國際貿易起步較晚，所以在開展相關貿易活動時，很多企業并沒有風險意識，同時還缺乏完善的管理手段。這也會導致交易過程中出現風險失控的情況，尤其是國際貿易的融資風險板塊較為薄弱，同時也制約著企業的可持續性發展。因此必須加強對國際貿易融資方面風險的研究，進一步提高企業在進行國際貿易時的安全性。

一、國際貿易存在的常見的融資風險闡述

（一）國際結算型風險

國際結算型風險主要集中在銀行的信貸方面，大多數外匯企業在進行貿易活動時，都需要拓展資金。而資金的來源大多是銀行信貸，通過所借來的貸款進行技術引進以及產品研發，繼而進一步促進企業的可持續發展。如果在此過程中銀行的信用出現了問題，那么必然會引發企業融資的風險。比如企業想要融資，提升內部的相關技術，那么就需要向銀行申請信貸。而申請信貸時，銀行需要企業提供相應的信用證結算。但是國際貿易這個行業和其他行業存在差別，內部的貿易糾紛很容易會發生，而且還會存在一些詐騙的業務。如果銀行在審核信用證的過程中不夠嚴格，未發覺造假提貨單，僅是對相應的條款以及義務進行查看，那么最終就會批準貸款，而這種單據屬于詐騙型。在此狀態下，外商也不會真正的去發貨，甚至會存在以次充好的行為，最終導致貿易糾紛，企業在很長一段時間之內無法正常的運營，很容易造成企業的巨大損失，甚至是倒閉。

（二）違約型風險

在進行國際貿易的過程中，很可能會出現違約的風險，比如在規定的時間之內，買方拒付相應的資金。而企業貨款又落空，此時企業就會遭受巨大的損失。正常情況下沒有任何異議時，買賣雙方必須要履行相應的職責。買方需要支付相應的貨款，賣方需要支付提供相應的貨物。而國際貿易之間環境的不同，語言的不同，都會成為后期買賣雙方違約的根本原因。如果買方通過此理由延遲或者拒絕付款，那么此次貿易活動就會成為企業內部的亂賬，企業也會遭受巨大的損失，如果遇到匯率波動，還會造成企業收入縮水，引發金融類的風險。

（三）貨幣型風險

國際貿易環節中的貨幣性風險又稱為外匯型風險，其是指在進行國際貿易業務過程中，當事人因為某種原因出現了業務的變動，繼而導致企業發展過程中存在潛在的風險。一般情況下，貨幣型風險表現在兩個方面。第一個方面是企業和進出口廠商進行合同簽訂時，到最終的清償債務需要一定的時間，在這段時間之內，如果出現匯率波動較大的情況，就會使得企業的利益受到波動。第二個方面如果到真正收匯以及付匯時，企業所需要支付的出口收匯匯率高于需要付匯的貨幣，這必然會造成企業經濟利益的下降。而這種損失往往來源于當事人經營的問題。

二、加強國際貿易融資過程中風險管理的重要性

經濟一體化之后，我國開始加大和各個國家之間的聯系，尤其是在經濟方面的一系列貿易活動越來越多，這使得國際貿易企業逐步步入發展的正軌。國際貿易企業在運行的過程中會存在融資性的風險，而這類風險一旦發生，就會使得國際貿易企業處于危險之中，輕者只是一些貿易的糾紛，嚴重者會導致國際貿易企業出現破產。因此必須要做好融資風險的管理，提升國際貿易企業運行的質量。國際貿易企業在進行融資時，要做好內部的風險管理，才能夠保證一系列活動的有序開展。在國際貿易企業內部運行時會涉及到很多的內容，還會牽扯到其他的國家，所涉及的資金量也是較大的，如果能夠做好這部分的管理，那么便可以有效的控制風險，同時，也可以使得國際貿易企業在融資時更加的便利，能夠得到更多資金的支持。即使發生一定的風險，企業也不至于面臨破產。其次對融資風險管理的進一步完善，能夠促進企業財務管理體系的有序運行。企業財務管理的進一步健全，有利于保障企業的穩定發展。由此可見，融資的風險管理和企業財務管理以及企業整體發展而言，是密不可分的，將融資風險管理融入到財務、管理會計等環節中，來提高財務運行的效率，保證新形勢下國際貿易企業可以不斷的提升自身的競爭力，占據行業的主導地位。

三、加強國際貿易融資風險管理的對策

（一）融資風險管理理念的創新

國際貿易企業在進行融資風險管理之前，需要創新融資風險管理的理念。保證在新形勢之下，企業內部的風險管理可以符合企業以及市場的需求，進一步推動國際貿易企業內部的風險管理走向科學化以及合理化。將風險管理逐步上升到企業的戰略層面，融入到企業發展的各個環節中。同時，需要遵循國際貿易存在的特殊性，從國際貿易企業融資存在的重要型風險出發，不斷的優化內部融資風險管理體系以及制度，通過人力物力以及財力等多方面來降低企業內部的融資風險，繼而為融資風險管理在國際企業貿易中的應用奠定基礎。

（二）在企業內部建立國際貿易融資風險防范體系

我國加入世貿組織之后，國際之間的聯系就越來越頻繁，市場之間的競爭也越來越激烈。在這種形式之下，企業參與國際貿易會帶來很大的收益，同時，也會面臨很大的風險。尤其是國際融資所帶來的風險，這就需要企業能夠根據自身所處的國際形勢以及行業的狀況，合理地進行融資，拓展自身的規模，提升總體的實力。為了降低國際融資時所帶來的風險，企業需要在內部建立相應的風險防控體系，通過對國際形勢的了解，整理與本行業相關的風險信息，在內部建立風險數據庫，通過信息系統實現資源的整合以及共享。另外采用信息技術，實時跟蹤融資的對象，并進行評估，繼而及時的剔除信用較差的商家，選擇信用較好的商家進行合作，加強對整個融資活動的管理。

（三）在國際貿易企業內部建立完善的風險防范管理制度

在進行國際貿易的過程中，出現風險是必然的，如何降低風險或者避免風險是每一個從事國際貿易的企業需要思考的問題。在企業內部除了要創新融資風險管理理念，建立國際貿易融資風險防范體系之外，還應該建立完善的風險防范管理制度，降低企業在進行國際貿易環節時的風險，提升整體的風險管理水平。首先需要在企業內部根據實際情況以及國際貿易融資的規定，來建立保障機制，同時，要遵循國際條件，建立評估機制。企業內部除了需要審核融資額度、信用證條款之外，還應該根據政策以及相關信息，及時的找到可能對企業融資存在不利的因素，繼而對這類因素進行有效的防范，降低企業在進行國際貿易過程中的風險。

（四）融資風險管理內容的進一步拓展

國際貿易之所以會在內部開展一系列的融資性活動，其實就是為了促進企業的可持續性發展，但是在融資的環節中會涉及到很多的風險。尤其是國際貿易的融資，其牽扯到不同的國家，不同的貿易主體，因此，在進行融資風險管理時，就要將管理的內容進一步的拓寬。從風險管理逐步擴展到資本管理以及企業的發展管理方面，簡言之就是要在企業內部建立一條價值鏈，從對融資風險的管理，融入到財務管理，繼而上升到企業的戰略層面，促進風險管理在企業內部各方面的融合。最后要建設企業內部自身的品牌、信用，逐步提高企業內部的融資能力，進一步拓展企業在融資時的渠道，完善融資的方式。例如，可以在企業內部建立多元化的融資渠道，如證券融資、銀行融資等等，保證企業在出現資金問題時可以及時的被解決。

（五）建設融資風險管控團隊

在進行國際貿易的過程中，融資風險只是企業運行過程中時諸多風險的一種類型，同時，也是最重要的一種風險。做好融資風險的管理，有利于促進企業國際貿易的可持續性發展。而要保證融資風險的有序管理就必須要在企業內部建立融資風險管控的團隊，不斷的完善該團隊。加強該團隊應對風險的能力，提高風險判斷者對于市場以及國家政策的了解，從而建立風險防控的策略，為企業進行國際貿易融資活動奠定基礎。因此在企業內部應該樹立全員風險管理的理念，提高工作人員的風險控制能力。其次需要加大對風險管控人員在信息技術、外貿活動、國家政策等方面的培訓，提高風險管控人員的專業性，繼而控制融資時的風險，促進企業的可持續發展。

總而言之，國際貿易之間的競爭是非常激烈的，企業在涉入該板塊之后，就應該意識到國際貿易給企業自身所帶來的利潤以及風險。加大企業對融資風險的管控，比如創新融資風險管理的理念、建立國際貿易融資風險防范體系、建立完善的風險防范管理制度、拓展融資風險管理內容、建設融資風險管控團隊，以此來降低企業在進行國際貿易活動時的融資風險，促進企業的良性發展。

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作者簡介：崔萌夢（1991-），女，北京人，學歷：本科，研究方向：國際貿易管理與實務，對外經濟貿易大學國際經濟貿易學院在職人員高級課程研修班學員。