住房公積金制度

摘 要：本文從住房公積金制度的發(fā)展歷史、其創(chuàng)立之初的目的和對(duì)近兩年《全國(guó)住房公積金年度報(bào)告》的分析，結(jié)合住房公積金對(duì)職工個(gè)人的微觀影響和對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的宏觀影響，論證住房公積金制度的積極作用，證明住房公積金制度是一項(xiàng)“雙惠制度”，不應(yīng)該被取消。

關(guān)鍵詞：住房公積金制度;社會(huì)經(jīng)濟(jì);雙惠制度

一、住房公積金制度概述

根據(jù)2003年修訂的《住房公積金管理?xiàng)l例》中的定義，“住房公積金是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體以及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。”

1978年我國(guó)實(shí)行經(jīng)濟(jì)體制改革后，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的住房制度開始發(fā)生變化，1991年全國(guó)住房改革制度推進(jìn)遇到困難，為了解決人民的住房問題，上海作為住房公積金制度的“試驗(yàn)田”，開始實(shí)行住房公積金制度。1994年國(guó)務(wù)院發(fā)布決定，肯定了住房公積金的積極作用，所以在1996年規(guī)范公積金的立法工作完成后，1998年下半年住房公積金制度在我國(guó)城鎮(zhèn)全面推行。2003年，財(cái)政部、建設(shè)部等部門對(duì)住房公積金制度提出了相關(guān)的建議，住房公積金制度不斷完善。從整體上來看，住房公積金具有保障性、互助性、福利性和返還性這四個(gè)比較重要的特點(diǎn)，制度設(shè)立之初也是為了緩解中低收入人群的住房問題。

由此我們可以看出，不論是從住房公積金設(shè)立之初的目的還是住房公積金制度在實(shí)現(xiàn)過程中體現(xiàn)出來的特點(diǎn)，都可以看出住房公積金制度惠及民生的積極作用。并且從近幾年住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部、財(cái)政部和中國(guó)人民銀行發(fā)布的《全國(guó)住房公積金年度報(bào)告》中我們可以很明顯地看出住房公積金制度所帶來的可觀的業(yè)務(wù)收入和其他增值收益，這不僅會(huì)促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展，對(duì)我國(guó)社會(huì)整體的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行也會(huì)起到很好的推動(dòng)作用。

住房公積金制度作為我國(guó)住房改革中的一項(xiàng)偉大實(shí)踐，從微觀層面來說發(fā)揮了住房保障功能，解決了很多中低收入人群的住房問題;從宏觀層面來看很好地促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)足發(fā)展。所以說，住房公積金制度是一項(xiàng)“雙惠制度”。接下來，本文將結(jié)合《全國(guó)住房公積金2017年年度報(bào)告》和《全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告》進(jìn)行更為具體的分析（注：文中引用數(shù)據(jù)均來自上文提及的2017年和2018年全國(guó)住房公積金年度報(bào)告）。

二、住房公積金制度的微觀影響

表1為我國(guó)近兩年住房公積金業(yè)務(wù)運(yùn)行情況的對(duì)比，包括全國(guó)住房公積金的繳存和提取兩方面情況，從中我們可以分析出住房公積金制度對(duì)于職工個(gè)人微觀的積極影響。從表 1中我們可以很明顯地看出2018年我國(guó)住房公積金的繳存和提取情況各方面較2017年均有不同程度的提升。其中，2018年實(shí)際繳存單位數(shù)較2017年增加11.2%，實(shí)際繳存職工人數(shù)較2017年增加5.1%;2018年的提取額較2017年總體增長(zhǎng)15.8%，其中住房消費(fèi)提取額增長(zhǎng)15.81%，非住房消費(fèi)提取額增長(zhǎng)說明提取住房公積金15.75%。

這些數(shù)據(jù)的增長(zhǎng)說明全國(guó)范圍內(nèi)參加住房公積金制度的單位和職工越來越多、住房公積金繳存和提取覆蓋面日益擴(kuò)大、住房公積金制度越來越能發(fā)揮住房保障的功能。對(duì)于職工來說，有了住房公積金便是有了一定的購(gòu)房基礎(chǔ)和還款保障，可以在很大程度上解決中低收入職工買房困難的問題。這也進(jìn)一步說明了住房公積金制度在我國(guó)日益提高的地位，體現(xiàn)了住房公積金制度對(duì)于微觀個(gè)人的“惠”。

三、住房公積金制度的宏觀影響

表2為近兩年我國(guó)住房公積金業(yè)務(wù)收支和增值收益情況的對(duì)比，包括業(yè)務(wù)收入、業(yè)務(wù)支出和增值收益三方面的內(nèi)容，從中我們可以看出住房公積金制度對(duì)于我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)宏觀的積極作用。對(duì)表 2數(shù)據(jù)進(jìn)行簡(jiǎn)單計(jì)算我們可以發(fā)現(xiàn)，2018年我國(guó)住房公積金總收入比2017年增長(zhǎng)156.75億元，同比增長(zhǎng)率為9.46%，其中存款利息和委托貸款利息均呈增長(zhǎng)狀態(tài)，而國(guó)債收入和其他收入則是呈下降的趨勢(shì);雖然2018年住房公積金支出比2017年增長(zhǎng)65.72億元，同比增長(zhǎng)率為7.35%，但同收入增長(zhǎng)額和增長(zhǎng)率的增加來說比例較小，整體來說還是收大于支。另外，由表中數(shù)據(jù)可得出2018年住房公積金增值收益比2017年增長(zhǎng)91.03億元，同比增長(zhǎng)率為11.92%，可以看出由住房公積金制度的實(shí)行所帶來的衍生收入日益增長(zhǎng)。政府部門可以將這些收益中的一部分用于支持城鎮(zhèn)廉租房的建設(shè)，促進(jìn)基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和社會(huì)公共事業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。這是住房公積金制度對(duì)于我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的“惠”。

綜上所述，住房公積金制度的實(shí)施為廣大中低收入職工提供了住房保障，在很大程度上提高了中低收入人群的住房消費(fèi)，很好地緩解了我國(guó)住房供需不匹配的問題，加速了房地產(chǎn)業(yè)的興起，促進(jìn)了我國(guó)房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展;另外，住房公積金制度的實(shí)施所帶來的增值收益在支持城鎮(zhèn)廉租房建設(shè)等公共事業(yè)發(fā)展中發(fā)揮著舉足輕重的作用，帶來了可觀的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益，加速了資本積累，形成了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的良性循環(huán)，最終促進(jìn)了整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展。

從以上三個(gè)方面的分析我們可以看出，住房公積金制度對(duì)于我國(guó)中低收入人群和我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的建設(shè)均有所惠，是一項(xiàng)名副其實(shí)的“雙惠制度”，是我國(guó)住房改革進(jìn)程中一項(xiàng)英明的制度設(shè)計(jì)。所以不論是從微觀角度分析還是從宏觀角度去衡量，我認(rèn)為住房公積金制度作為一項(xiàng)“雙惠制度”都不應(yīng)該被取消。

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作者簡(jiǎn)介：

霍佳逸（1999），女，回族，河北張家口市人，經(jīng)濟(jì)學(xué)本科在讀，單位：河北大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院