完善我國城鄉居民基本養老保險制度的研究

秦莉

摘 要：現階段，我國完善城鄉居民基本社會養老保險管理制度正在不斷進步發展，在不斷發展完善的過程中，不可避免的會面臨各種各樣的困難問題，完善新的城鄉居民基本社會養老保險管理制度，將成為是一項長期必須堅持的策略戰役。本文從我國完善城鄉居民基本社會養老保險管理制度的發展現狀入手，探討了現階段我國城鄉居民養老保險問題，提出了加快完善城鄉人民居保年度繳費與收入計發制度標準，提高城鄉居民平時參保繳費積極性，加快完善城鄉人民居保年度繳費收入激勵考核制度等建議。

關鍵詞：城鄉居民;基本養老保險;國家財政補貼

2014年我國城鄉居民基本養老保險制度正式建立，意味著我國社會保險制度發展的重大進步。但隨著社會經濟的飛快發展，城鄉居民基本養老保險制度不僅面臨著新的機遇，同樣也面臨著各種挑戰。完善我國城鄉居民養老保險制度有利于應對人口老齡化問題帶來的挑戰，提高城鄉居民幸福感。

一、我國城鄉居民基本養老保險的現狀

（一）參保率逐年上升，覆蓋面逐年擴大

人口老齡化愈發嚴重，我國城鄉居民基本養老保險覆蓋率也逐年擴大，參保人數逐年增加，雖未達到全面覆蓋，但參保率仍在逐年上升。由表1所示，城鄉居保的年末參保人數從2015年的50472萬人逐年增加到2018年的52392萬人，實際領取待遇人數也由14800萬人逐年增加到2018年的15898萬人。參保人數和實際領取待遇人數呈現出逐年上漲的趨勢，2018年末參保人數比2015年末參保人數增加了1920萬人，實際領取待遇人數增加了1098萬人。隨著我國城鄉居保的不斷完善，居民參保意識越來越強，實際覆蓋面也在逐漸擴大。

（二）城鄉居民基本養老保險待遇水平逐年提高

我國的城鄉居民基本養老保險制度于2014年2月正式的確立，并且由當時的中央政府正式確定了基礎養老金，各級和地方人民政府有關部門可以根據當地的實際和經濟發展情況，適當的上調基礎養老金的金額。2014年7月1日，中央政府正式將全國城鄉居民的基礎養老金標準上調至每人每月70元。四年之后，2018年1月1日，中央政府為了更好的保障老年人的基本權益，給老年人提供更加舒適安逸的老年生活，經黨中央，國務院批準，正式將城鄉居民最低基礎養老金上調至每人每月88元，與此同時，各地政府也緊跟中央政府的腳步，根據當地物價及經濟情況，陸續調整各地基礎養老金金額。下面表2是山東和黑龍江兩個省份，在2017年和2018年基礎養老金的調整情況，由下表可以看出，兩個省份基礎養老金金額都有所提升，2018年，山東省基礎養老金每人每月增加了18元，黑龍江省增加了10元。兩個省份基礎養老金的增加，不僅說明了我國經濟水平的提升，也說明了我國城鄉居民養老保險制度的進一步完善，城鄉居保待遇水平逐年提高。

二、我國城鄉居民基本養老保險面臨的挑戰

（一）人口老齡化日益嚴重

隨著時代的不斷飛速發展，人民群眾生活質量水平的不斷提高，我國人口老齡化問題日益嚴重。根據《國家人口發展規劃》預測，我國在2021到2030這近10年間，老年人口數將再一次增加，預計到2030年，老年人口數占比將達到總人口的四分之一。由此可見，我國人口老齡化問題依舊十分嚴峻，嚴峻的人口老齡化問題，將會嚴重影響我國的經濟發展，而且在居民養老問題上也會困難重重，家庭的養老重擔逐漸加重，很多公眾仍然對城鄉居民基本養老保險制度比較陌生，選擇不投保或者按低檔次繳費，嚴峻的人口老齡化問題也是我國城鄉居民基本養老保險制度的一大挑戰。

（二）居民參保積極性不高

2014年，我國關于城鄉居民基本的養老保險政策和制度正式實施和確立，中央和各地方的政府都積極參與到這一養老保險制度中，并且紛紛給予了相應的財政補貼，但在很多的地方，居民的參保熱情和積極性普遍不高。究其原因，一是地方政府的宣傳和工作的引導不到位，很多地方居民對于城鄉基本居保政策的認識不全面，不充分，居民對于老年人投保后可以獲得的工資待遇優惠和老年人到齡后可以享受的社會福利待遇缺乏全面正確的認識，導致他們不愿意為老年人投保，投保的自主性較低，這就使得我們需要地方政府進一步加大了宣傳教育和引導工作，提高了居民的參保熱情。二是年輕的居民更加過于注重眼前短期的社會經濟利益，他們更加容易傾向于選擇繳費低，投保持續時間短的老年人再投資，對未來投資風險認識的能力不足，沒有迫切的家庭養老需求，甚至有人認為自己年齡大了再開始投資比較合算。三是長期受到地方傳統觀念的干擾和影響，很多地方的居民普遍認為老年人應該由自己的子女為其養老送終，“養兒防老”的傳統觀念深入人心，沒有必要為購買城鄉基本養老保險，而不注重自身積累。由于以上因素，導致很多貧困地區居民缺乏參保的工作積極性，主動性不高，這不僅不利于我國城鄉居民基本養老保險制度的完善，而且，老齡人口的基本權利得不到保障。如今我國的巨大進步，離不開千千萬萬的先輩們的努力奮斗，為了給老人更好的養老環境，同時減輕每個家庭的財政負擔，城鄉居保制度提供了保障，但由于居民對這一制度認識的不深入，不全面，導致居民參保積極性普遍不高，提高居民的參保積極性，是需要迫切需要解決的問題。

（三）居民普遍按低檔次繳費

自新農保和城居保合并以來，政府采用“差別化”的財政補貼方式達到鼓勵居民繳費的效果。將城鄉居保繳費劃分為多個檔次，繳費更高的檔次享受更多的財政補貼，但是，城鄉居民按低檔次繳費的現象仍然非常嚴重，繳費激勵制度還有待完善。究其原因，一是城鄉居保制度確立時間較短，基本上還沒有按照正常的繳費年限達到15年而辦理退休的人員，居民對城鄉居保的認知還不夠深刻，沒有切身體會到“多繳多得”的優惠政策。二是部分居民經濟條件不好，繳不起高檔的養老保險，在欠發達的農村地區，居民按低繳費標準繳費的現象更加普遍，要想更好的解決此問題，仍需國家大力發展經濟，保障農民的基本權益，增加農民收入。三是城鄉居保與城鎮職工養老保險制度沒有做到有效銜接，各制度的有效銜接必須充分掌握城鄉居民的個人信息，二者銜接不緊密，不僅會增加我國的養老壓力，更會影響我國社保制度的可持續性發展，不利于提高居民繳費的積極性。表3是2015年至2017年城鄉居保繳費情況，可以看出，個人繳費由2015年的700億元增加到2017年的810億元，但人均繳費僅由138.7元增加到158.0元，人均繳費情況變化并不大，由此可見，城鄉居民按低檔次繳費的現象仍然很嚴重。