農民合作社信貸融資發展分析

張立煥

新中國成立70年來，作為新型農業經營主體重要類型的農民合作社在國家政策的支持下得以迅速發展，有效推動了農業規模化、農業現代化和高效化發展。本文分析了合作社的發展概況，結合合作社融資困難，提出改善農民合作社融資及促進其規范發展的政策建議。

農民合作社發展概況

農民合作社自2006年成立以來，至2019年5月底，全國依法經工商登記的農民合作社已達221.5萬個。農民合作社是建立在農村家庭承包經營基礎，由生產經營者或農業生產經營服務的提供者、利用者自愿聯合形成的新型的農業經營主體。其在當前農業建設中發揮著重要作用。目前，農民合作社的經營范圍已經涉及農業的大多數領域。然而，由于其來自成員的自有資金難以滿足農民合作社發展，這就需要金融機構的信貸支持。現實中，農民合作社在獲取信貸支持的過程中，常常受到阻礙，大大限制了其發展進程。

農民合作社信貸融資的影響因素分析

內部治理結構不完善、經營風險大。近年來，農民合作社的經營規模和產能上都在逐漸提高，但由于其成立時間較晚，目前還沒有成熟。一是合作社自身管理漏洞。主要體現在有的合作社《章程》形同虛設，合作社對會計和財務管理認識不足，存在不按要求進行核算的情況，實際運作不規范;二是缺乏專業人才，合作社帶頭人及其成員大多都是農民，其文化素質和知識水平都比較低，普遍缺少技術和管理方面的人才，導致現有內部經營不規范，內部管理制度不完善;三是2007年第一部《農民專業合作社法》頒布實施以來，我國農民合作社發展迅猛。從 2007年2.6397萬戶到 2016年179萬戶，增長了近 68 倍。雖然農民合作社的數量在快速增長，實際上，很多合作社已經沒有在實際經營了，僅僅是借著合作社的名義賺取國家補貼資金。由于種植業的受自然條件和市場波動的影響都比較大，存在較高的經營風險。因此，金融機構在向合作社提供信貸資金支持時，要綜合評估貸款風險和收益，評估高風險的結果使金融機構動力不足。

缺乏有效的抵押擔保。合作社主要通過抵押貸款、擔保貸款等方式獲得當地信用社的信貸資金。而大部分合作社由于規模小、實力弱，大多缺乏有效抵押資產。雖然土地承包經營權、林地承包權等資產可以作為抵押，但由于缺乏統一的資產評估體系、變現難度大等原因，大多數金融機構有理由質疑抵押物的有效性，無法給予貸款支持。

風險保障能力弱。2016年以來，財政部會同有關部門推動并組建省級農業信貸擔保公司，并逐步向市縣、基層延伸分支機構。全國農業信貸擔保體系建立以來，累計新增擔保項目32萬個，新增擔保額1144.2億元，其中，2018年累計新增擔保19.19萬個，新增擔保額640.6億元;2018年底在保項目21.27萬個，在保余額684.7億元。但是和全國依法登記的農民合作社總數進行比較，總體擔保水平還比較低。由于農業是弱質產業，具有高風險低收益的特征，農業保險發展相對落后，針對農業的保險體系仍不完善。擔保機構單一，總體擔保水平較低，因此較難獲得信貸資金。

對策

規范農民合作社內部管理。合作社要想獲得信貸資金，首先要實現內部規范運營，需要增強自身實力。一是加強人員培訓，使合作社帶頭人更好地運營，合作社成員更好地配合。二是以農民專業合作社法為基礎，并根據合作社具體情況，設立內部組織制度，進一步規范管理。三是推進農業產業升級，拓寬合作社的融資渠道，降低金融機構的貸款風險。

加大金融產品和金融服務方式的創新。我國目前能涉及農業的金融機構比較少，導致農民合作社融資渠道不暢通，資金來源單一。即使合作社通過金融機構獲得信貸資金，額度也很低，無法匹配其發展的資金需求。因此，金融機構也應提供更多支持，推進創新的金融產品和金融服務：一是在風險可控的前提下，優化授信流程，對于符合條件、信用狀況較好的農民合作社可以建立“綠色信貸通道”制度;二是對合作社抵押擔保品給予更多的選擇，比如啟用農機具抵押貸款、應收賬款抵押貸款等;三是針對各種類型合作社各生產經營階段，有針對性地向農民合作社提供某一時間點的信貸產品，推出新型的金融產品;四是降低貸款利率，延長貸款期限，滿足農業生產周期的需求。

繼續加大政府支持力度。中央一號文件多次提出要加強對合作社的支持力度，對于合作社借貸資金方面，更多的通過民間借貸獲得資金，很多合作社并沒有得到金融機構的信貸支持。因此，各級政府應監督各項政策的落實，應結合當地合作社發展實際情況和涉農金融機構的需求，給予涉農金融機構一些優惠政策，建立農民合作社貸款風險基金，降低金融機構貸款風險。

（基金項目：吉林省教育廳“十三五”社會科學項目“吉林省農村合作經濟組織的金融支持研究”階段性成果，合同編號：JJKH20170353SK）

（吉林農業科技學院）