燕郊高新區小微企業融資問題研究

【摘 要】自改革開放以來，我國小微企業發展迅速，在國民經濟和社會發展中的地位和作用日益增強，小微民營企業雖然貢獻突出，融資難一直是小微企業普遍存在的一個問題，本文主要研究三河市小微企業融資問題，并提出針對性的解決對策。

【關鍵詞】小微企業;問題;對策

自改革開放以來，我國小微企業發展迅速，在國民經濟和社會發展中的地位和作用日益增強中小微民營企業雖然貢獻突出，但由于其力量薄弱，融資難是小微企業普遍存在的一個問題，尤其是2020年突如其來的新冠疫情，使小微企業面臨著更加嚴峻的考驗。本文在燕郊高新區實地調研和發放問卷，了解本地小微企業融資過程中存在的問題，調查對象主要是小微企業業主和財務人員，調研時間是2020年6月-8月，共回收有效問卷56份。本文將根據問卷結果分析燕郊高新區小微企業融資問題并提出解決對策。

一、小微企業融資情況分析

（1）資金需求分析

疫情爆發期間，小微企業的運營完全停滯。受訪企業均反映2020年2月-5月，幾乎沒有現金流入，零售業小微企業的部分房東減免了房租，但是產品積壓占用了大量資金，導致資金緊張，制造業小微企業業務資金回款受疫情影響嚴重，企業購買材料，銷售產品一般都有賬期，上游客戶的資金周轉問題會影響供應鏈上每一家企業，而且，因為擔心員工流失，受訪制造業小微企業在停工期間給員工發放工資，這也使得企業的資金更加緊張。從問卷結果來看，將近40%的企業表示資金非常短缺，近34%的企業表示比較短缺，僅有5家企業表示資金充足。

（2）融資目的分析

在融資目的調查中，在“日常支出”上融資需求最大（53.7%），其次是補充流動資金（50.39%）和拓展新市場（22.58%）和償還貸款（18.25%），說明疫情對企業有較大影響，小微企業現金流吃緊，紓困、救急的貸款需求突出。小微企業因疫情停工停產期間，但仍然需要支付工資、租金等，所以需要應急救急貸款。小微企業復產復工以后，新增信貸需求旺盛。疫情的影響，企業普遍停工停產，一些企業復工復產以后對外部的融資需求進一步增加。

（3）融資渠道分析

企業的融資渠道很多，主要包括股權融資和債務融資。股權融資包括吸收直接投資和發行股票等，債務融資是主要是借款。包括向銀行、金融機構、個人借款等方式，大部分中小微企業力量薄弱，很難通過股權融資進行籌資。在融資渠道調查中，56家企業首選融資渠道為銀行貸款，16家企業同時也選擇了向親戚朋友借款這一選項。但是調研中也發現 由于小企業貸款業務存在信息不對稱、擔保缺乏、交易成本高、風險系數高等現實問題，因此很多大銀行在對其貸款上顯得極為苛刻，小微企業獲取銀行貸款難度很大。缺少抵押物、政策落實難、流程繁復是小微企業向銀行借款面臨的主要問題。

二、小微企業融資問題成因分析

1.小微企業和銀行間存在嚴重的信息不對稱。金融機構需要依據征信記錄進行信貸決策，而小微企業在傳統征信里是“薄檔案”群體，銀行貸款依據是報表財務數據，小微企業財務制度不規范（甚至沒有專門的財務部門）、抗風險能力差、不易控制、信息披露制度不健全以及缺乏歷史財務數據等問題，銀行難以了解小微企業的財務信息和非財務信息，難以真實把握小微企業的信用狀況和履約狀況，小微企業融資過程中被拒的比例較高。

2小微企業缺乏抵押資產及擔保。除了利用企業主個人信用申請經營性貸款外，企業還可以通過抵質押資產來獲得貸款。很多小微企業力量單薄，其固定資產大多來自租賃，缺乏銀行承認的抵質押資產，在問卷調查中發現，約52%的小微企業表示缺乏抵押資產。自身抵押資產不足是小微企業融資困難的首要原因。

擔保也是限制小微企業融資一大難題，部分符合銀行準入門檻的小微企業中，卻提供不出合格有效的擔保。由于小微企業自身風險高，符合擔保條件的大企業輕易不愿為小微企業提供擔保;很多小企業的評級達不到擔保資格，無法擔保;有。而擔保公司對小微企業提供擔保也比較謹慎，反擔保措施比較苛刻。

3. 金融機構服務創新不足。金融機構體系主要由大型金融機構主導，大而全，難以對新興產業靈活、多樣化、不斷變化的金融服務需求做出全面、及時、有針對性的反應。金融資源被大型金融機構壟斷，金融體系在整體上就會缺乏對于來自小微企業、高風險創新型企業等等規模較小、多種多樣的潛在金融服務的反應能力。目前國內的很多城市商業銀行等中小金融機構也都希望做大，變成全國性的，也偏好把大客戶放在核心位置。

三、小微企業融資問題解決對策

（一）政府扶持方面

（1）建立健全的小微企業融資信用的擔保體系，幫助小微企業獲得商業性融資。發達國家政府部門雖然也為小微企業提供了資金，但對小微企業融資的最主要形式還是提供擔保支持，信用保證的制度是發達國家小微企業使用率最高并且效果最佳的一種金融性支持制度。小微企業由于自身的信用程度不高，缺乏可抵押的資產，很難直接從銀行獲取貸款。鼓勵擔保機構為小微企業提供低費率的擔保服務。

（2）建立風險補償的機制。盡快地建立擔保機構風險補償機制，政府直接給予商業銀行提供小微企業貸款的風險補貼，并且要保證擔保基金有長期并且穩定的補充資金來源。扶持小微企業是政府長期的任務，小微企業的信用擔保應作為一項長期政策。

（二）企業自身方面

（1）加強內部財務制度建設。小微企業應不斷加強財務制度建設，提高財務信息的透明度。嚴格按照會計準則要求，編制資產負債表，利潤表、現金流量表，且由會計師事務所審計后及時公布，能夠使銀行或其它金融機構了解企業的財務狀況，盡量減少自身的融資難度，提高信貸成功率。

（2）強化小微企業信用意識。小微企業應建立守信經營、誠信經商意識。不能為圖一時之利而違約失信。在做到按照規定繳納稅費和守法經營的同時，加強企業管理，從而保證征信系統及商業銀行獲取信用信息的真實性、可靠性、準確性。加強公司員工的誠信觀念，讓企業由上至下都處于一個和諧、健康的企業文化環境中，全面增強公司信用。

參考文獻：

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作者簡介：

路耀芬，1979年9月13日，女，漢族，河北省石家莊市藁城區，碩士，講師，河北大學，會計學專業，研究方向：會計學，經濟學。

基金項目：

本文系2019年廊坊市科技局自籌項目“京津冀協同發展背景下燕郊地區小微企業發展策略研究”（項目編號2019029001）階段性研究成果之一。

（作者單位：華北科技學院）