加強企業合規管理的相關研究

王顯平 王淳

摘 要 隨著時代的發展、科技的創新，我國綜合國力不斷上升，各企業也在蓬勃發展。企業為了提高在發展過程中的抗壓能力，應該加強合規管理，實現穩步發展。本文結合工作實際，對企業合規管理提出些許建議。

關鍵詞 企業 發展 合規管理

隨著時代的發展，企業面臨更多的機遇與挑戰，合規風險也日益突出，甚至成為了企業中具有顛覆性的風險。近年來，人們對企業建立合規管理體系的重視程度大大提高，積極參與推進合規體系建設的企業、機構也顯著增多，合規管理變得日益重要。

一、合規管理的含義

合規一詞是由英文Compliance翻譯而來，意思是遵從、服從，指對各類適用規范的遵守。企業需要遵守的“規”通常包括法律法規、內部規定及道德準則等。合規管理指的是，企業通過制定和執行合規管理制度，建立和實施合規管理機制，預防和控制合規風險。合規管理對企業領導的要求較高，需要依靠領導干部的正確思維，避免出現錯誤管理，同時也需要干部員工在企業運營中的行為符合法律、法規及道德準則。

二、合規風險的含義

合規風險是指企業沒有遵循法律、規則和準則而可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財物損失和聲譽損失的風險。簡單來說，合規風險是企業做了不該做的事（違法、違規、違德等）而招致的風險或損失。隨著企業的發展，經營活動日益綜合化和國際化，業務和產品越來越復雜，國家監管越來越嚴格，合規風險將對企業的生存發展產生嚴重威脅。

合規風險管理是指企業主動、有效識別合規風險，持續修訂合規管理的政策、制度和手冊，采取適當的激勵與懲戒措施，主動避免違規事件發生，持續管理合規風險的動態過程，有利于提升企業管理防范各類風險的有效性，避免資產減值和財產損失，從而給企業帶來經濟效益。

三、合規風險與法律風險的區別

法律風險是指企業不遵守法律規定、監管規則或者和交易方產生合同糾紛，出現財務損失、被處罰或者產生訴訟糾紛的風險。合規風險中有些部分無法納入法律風險的范疇，如不遵守誠實守信和道德行為的準則（包括自律組織制定的某些準則，企業內部制定的管理制度、業務規則等）而遭受聲譽甚至財產損失的風險只能稱為合規風險，而不是法律風險。合同不能執行或合同糾紛導致損失的風險稱為法律風險，而不是合規風險。

四、合規管理措施

企業中對各項工作進行細致的分類，使每一項工作都有理可循，使企業對內做到有章可循、對外做到合規經營。企業為了最終達到這一目的，做到以下幾點十分必要：

（一）制定企業合規管理制度，強化合規管理頂層設計

通過制定合規管理制度，構建符合企業實際的合規管理架構，并持續改進完善，細分企業的合規管理職責，落實到每一個崗位，形成統一領導、各負其責、協同聯動的工作格局。

（二）密切關注法律法規變化，及時轉化為內部規章制度

國家頒布的法律法規很多，企業要知道哪些法律法規對企業本身有強制性約束，并依照這些法律、法規、政策，結合企業管理實際，制定內部管理制度，使企業根據正確的管理制度運營，守住底線、不越紅線。同時，在制度執行過程中，嚴格監督，建立獎懲機制，促進企業合規經營。

（三）抓少數關鍵和重點領域，以點帶面推進全員合規

企業合規與否，關鍵在于領導干部。領導干部要深刻認識到公司推進合規管理工作的重要意義，把此項工作作為一項重要工作納入議事日程，特別是主要領導，要帶頭依法守紀，切實擔負起合規管理的重要責任，發揮好表率示范和引領作用，進而帶動全員合規。同時按照“先重點后一般”的原則，以高風險業務領域和管理崗位為重點，逐步向其他領域和操作崗位拓展，最終實現全面覆蓋、全員參與。

（四）落實合規管理主體責任，促進合規管理形成合力

合規管理涉及企業經營管理的方方面面和各個層次，是一項綜合性、系統性工作，需要各部門共同推進。每一個部門在籌劃自身工作、開展業務活動的同時都要考慮是否合規的問題，形成系統的自我監督以及互相監督機制。

（五）注重合規教育培訓，營造合規文化氛圍

制度的執行靠人，同時面對設計的盲區，更需要員工憑借良好的職業操守和道德規范做出正確的選擇，因此合規文化的建設顯得尤為重要。要積極發揮輿論導向作用，利用各種標語、講座、媒體使全員了解合規管理工作的重要意義，對不同層次、不同崗位的人員要開展有針對性的合規培訓，使員工從“知規”到“解規”再到“守規”，逐步引導企業員工強化合規意識。

五、結語

企業的合規管理不僅需要領導干部的管理到位，同時也需要員工的密切配合。并且時代發展越來越快，任意一種管理方案都需要不斷完善。合規管理方案的重點和根本在于培育合規文化，只有這樣，才能使企業在合規經營的道路上發展壯大。

（作者單位為吉林石化公司）

參考文獻

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