試論多元化支付背景下資金安全管理

趙建宏

摘 要：最近幾年來互聯網發展日益成熟，第三方支付方式快速增長。在支付方面已經產生多種支付方式，為人民生活帶來便利。例如網上支付，電商支付等等。現在隨著網絡的普及為了滿足人民繳費多元化的需求已經建立多種繳費渠道，同時也與其它的公司建立了業務聯系。多元化的支付渠道已經成為時代發展的必然趨勢，在支付渠道之下應對資金進行安全管理，避免出現資金流失的情況。隨著支付方式的不斷創新，在網上轉賬支付等會受到一些影響應采取措施保護資金去評估安全風險，利用一些技術和管理手段監督。

關鍵詞：多元化支付;資金風險; 安全管理措施

引言：隨著社會和經濟的不斷發展，第三方支付借助互聯網來進行支付指令，資金從用戶到商戶來完成資金結算和查詢的業務。目前人民生活已經有了多種支付方式，基本上不需要現金，但是這無形之中也對資金的流向產生了一定威脅，應對資金進行有效管理。既能滿足居民多元化的支付需求，也可以拓寬建設渠道。隨著很多業務的發展，多元化支付的情況應更加引起重視。融合水、電、氣、通信、有線電視等多種支付業務，建立統一的繳費渠道，提升為客戶服務的水平。在多元化繳費情況之下保障資金的安全。

一、資金安全風險分析

在多遠化支付情況之下，資金的往來、入賬等每個環節都應該管理，避免風險的發生。

1.收費風險

在多元化支付情況之下，繳費渠道不斷增加，這些渠道的拓展方便了用戶的支付，也為生活帶來了極大的便利。支付中也容易產生風險，資金都是在賬戶上進行流動，無法觸摸，最直接的風險就是收費風險主要是收取和收費撤還這兩方面。在費用收取上現金是主要的結算方式，不僅要拓展第三方代收機構收費，對于一些其他的機構在繳納生活費之后也沒能及時的歸整，導致收費現金容易被截留或者挪用使得電費無法真正有效地繳納。同時為了更加方便的繳費，使用了刷卡機來結算。如果代理商使用未授權的POS機會產生一些虛擬收費，這無形之中提高了收費的成本，也會對資金造成影響使資金流失。另一個方面是收費撤還。第三方代收機構在收費時沒有真正做到資金退，私自挪用，套取現金為客戶造成了損失。

2.賬戶風險

在多元化支付情況之下實現電費、水費、通信費等公共事業支付的業務。現在資金管理開展了多渠道大融合的業務，各個渠道都對資金進行管理，很容易導致資金的利用率下降，使得資金使用更加危險，無法順利地管理資金。這些情況都無法為資金提供保障。

3.交易對賬和資金對賬風險

在交易過程當中所謂交易對賬是指對于交易記錄的核對。代理商收取費用之后如果不進行交易對賬可能無法處理這些賬目，導致交易信息缺乏真實性，容易使資金流失。客戶在支付時往往都會有使用代理商開設的銀行賬戶，銀行也提供對賬信息，在交易當中應及時做到資金對賬，避免虛假交易或者是導致資金沒有入賬。通過對賬的方法調查資金流向，保障資金安全，避免發生資金損失。

二、支付方式多樣對傳統銀行的影響

1.對銀行存款造成沖擊

銀行的中間業務為銀行帶來了很大的利潤。但由于第三方支付平臺的出現拓展了業務范圍，中間業務的價格比較低，甚至是免費為用戶提供服務，導致了越來越多的客戶選擇了第三方支付很少在銀行存錢。現在出現的有支付寶和財付通等都可以通過信用卡來異地還款轉賬。人們越來越少地依靠銀行，對銀行線下業務造成了很大沖擊。目前第三方支付已經通過很多的交易和業務發展，比如余額寶，當時很多客戶都選擇第三方支付，這對銀行存款業務的發展造成極大影響。

2.對銀行潛在客戶造成分流

第三方支付十分便捷人性化，客戶只需要在手機上就可以完成一些費用的支付，方便與客戶進行溝通。用戶可以從網上來獲取自己信息消費情況，而銀行則主要掌握資金流向。第三方支付在客戶方面處于較弱地位。銀行原可以獲取客戶的信息，但是隨著第三方支付的出現可以為客戶提供直接的服務，從而導致銀行的潛在客戶都發生了分流使得資源流失。

3.對電子造成影響

第三方支付雖然給銀行帶來了影響，但是它具有創新性是支付方式上的一大發展，推動了電子銀行和手機銀行業務的發展。銀行在線上設立了專門的銀行App便于本行客戶進行網上業務的辦理。第三方支付方式的出現為電子銀行的建立提供了基礎，推動了新型支付體系的完善。

三、完善多元化支付背景下的資金管理策略

1.加強銀行對第三方支付方式的監管

為了使人民銀行更好地監管第三方支付就應加強對日常業務的監管。可以取消那些第三方支付平臺的中心賬戶，解決資金問題，避免出現虛擬貨幣的風險。另外第三方支付平臺交易也可以通過央行的反洗錢系統對其進行監管，如果存在非法交易可以及時監控，將那些可能有洗錢、套現等不法行為及時上班，遏制違法情況。第三方支付系統的構建具有一定的技術含量，一般都通過第三方支付方式融入新型技術，借助計算機的系統完善系統，保障交易順利進行，維護客戶的個人隱私，加強對整個系統進行監管使其在平臺上公平公正操作，避免隱性行為，完善支付網絡的建設。

2.設置一站式資金信息平臺

在新形勢之下多種支付方式層出不窮，應建立一站式資金信息平臺，通過系統全面掌握第三方支付平臺的數據以及銀行賬務信息，對每一筆存款每一筆交易都能夠有所記錄。根據自動設置的接口規則監管不同業務的收款和入賬提高銀行業務處理的準確真實性。在業務辦理時提高服務水平和效率，保障客戶的合法權益為資金的流向有所記載，便于查看。

3.實現互聯網時代資金管理職能轉變

在資金管理模式當中通過互聯網和大數據等新型管理方式的出現，打破了傳統的管理模式。對資金的管理時由職能管理轉向集成管理，充分利用第三方支付平臺的優勢對資金進行網絡支付、網絡理財等管理，提升資金的周轉效率。銀行也能夠增加投資效益，在資金管理組織中了解網絡的具體情況，根據其變化探索出合適的資金管理措施，不斷優化網絡化結構。

4.加強第三方支付賬戶核算管理

第三方支付賬戶在網絡上交易時，銀行應加強對其交易過程的整個監管，對資金的具體流向都有詳細記錄，按照會計方式具體核算銀行存款，統一管理，避免出現體制外的資金循環。在會計核算中對每月支付的業務報表進行核算，確保每一筆賬目都有所記錄，與銀行資金的到賬情況相一致。若發現問題及時的處理，在經過核算之后確保賬目核算無誤之后再上報，完成基本賬戶的核算管理工作。

5.提升信息化管理水平

資金集中化管理主要是借助現代信息網絡技術，通過技術來管理資金，例如網銀技術去核算調度決策等，對資金形成一體化的管理。為了提高信息化的水平應進行統籌規劃，抓住重點建立財務管理系統，提高對資金管理的效率，做到資源共享，可以較快地獲取信息，監控資金的流向。不斷完善網絡化建設可以實現跨區域的網上查詢、對賬、轉賬、審批等功能。隨著網絡不斷發展銀行也完善了一些網上金融的服務與第三方新型支付平臺共同歸集調度資金，使資金效益最大化。

6.統一賬戶管理

在多元化支付情況之下有多種支付渠道應在銀行開設統一的賬戶來統一結算，解決不同用途之下資金的支付情況，可以提高資金的使用效率，同時也要加強對資金的監控，降低其風險的發生。在交易過程當中監管資金數據和合理統計，實時監控，掌握資金流向，避免風險出現。

結束語：互聯網的不斷發展為支付方式提供了多種渠道，用戶也有多種選擇，但是在使用中應采取措施保護資金的安全。在提供便利的情況之下避免遭受損失，提高人民生活質量，豐富支費方式，將管理措施嚴格落實，保障資金的安全。

參考文獻：

[1]王偉.試論多元化支付背景下資金安全管理[J].當代會計，2018（12）：34-35.

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