股權投資企業反洗錢監管問題的分析

婁植齊

摘 要：本文闡述了我國現階段股權投資企業存在著洗錢的隱患，因此需要對這類股權投資企業做好反洗錢的監管工作。針對我國反洗錢出現的問題進行分析，并提出相關建議和解決意見。通過不斷完善相關法律制度來洗錢行為的約束，同時要求對合作類企業的工作雙方進行身份識別，進一步加強對線下交易的監管工作，促進股權投資企業的監管機制的建立健全。

關鍵詞：股權投資企業;反洗錢;監管問題;預防風險

前言：股權投資企業在進行運行過程中，企業的資金來源并不具有單一性和分散性，一定程度上可以進行資金的跨區域流動，同時具有注冊成立與銀行開戶的代辦性特點，這種情況下就對國家金融機構有效對反洗錢客戶的識別工作以及及時發現有可疑性的交易報告進行調查的工作難度，會為企業進行洗錢行為埋下風險隱患。

一、股權投資企業存在的反洗錢監管風險

（一）無法有效識別企業合作人身份

由于股權投資企業的股東人數多，同時合作人數量也相對較多，因此無法依靠我國先進的反洗錢法律規章制度對即將進行合作的客戶身份有效識別，法律規章上并沒有明確的執行要求。相關金融機構在準許合伙制企業股權投資類企業進行銀行開戶的行為時，只需要相關企業的注冊登記證明就可以?；蛘呃迷撈髽I的營業執照、法人代表的身份證明也有效。甚至公司內的公章、財務章、法人代表名章同樣可以，只是針對法定代表人進行身份信息的登記與記錄。這種模式下無法對其他合伙人和股東的身份信息記錄，導致銀行機構無法對企業除法人外的其他企業受益人進行全方位的了解記錄，并不能促進反洗錢工作的順利展開。例如某些公司能夠按照這樣的模式可以進行多個項目的籌資，成立數量眾多的公司，其實際受益人相同，而銀行并不能對除法人外的合伙人進行有效的身份識別，造成對企業具體信息的登記缺失。

（二）無法有效評斷資金的來源與性質

在現階段的銀行開戶模式下，有很多企業在調查中發現在注冊地沒有正式的經營場所，也沒有常駐業務人員，形成“空殼”企業的現象。眾多企業依靠這種“空殼”公司的模式進行大量的融資行為，以此形成海量資金的聚集。并且這種模式下的資金匯集，具有異地性和多主體性，相關金融機構無法有效的進行資金的審查監管工作，無法確認資金的真實合法性。并且股權投資企業規定有資金的注入并可輕易成為合伙人，加入企業股東的門檻低，并沒有對合伙人資金來源的合法性進行考量，銀行同樣也無法了解企業資金的真實情況。 例如一些企業會出現合伙人的大量資金注入，面對龐大的資金來源銀行部門無法對這些合伙人進行信息調查，也同樣無法調查這些資金的來源。

（三）非面對面的線上資金交易沒有受到有效監管

眾多股權投資企業都會利用網上銀行進行網上交易，其賬戶資金的交易情況表現為明顯的過渡性。例如企業會出現在短期內頻繁的接收到資金大量匯款，而又在幾天內一次性轉出。這種網上的資金交易有效的脫離銀行工作人員的審核監管，金融部門無法有效調查出資金的主要動向。并且金融機構的負責人表明，這種股權投資企業通過網上交易進行短時間內大量資金的轉入轉出的現象，只能夠被標記為可疑交易，并以此提供給上級部門，針對該資金的流向和來源無從考證，沒有更多的有效信息。這不僅為相關部門的審查監督工作制造了困難，也同樣為企業制造了洗錢的新途徑，這樣監管的盲區會存留反洗錢的安全隱患，不利于針對股權投資反洗錢監管工作的展開。

（四）準入政策的寬泛化不利于反洗錢監管

因其股權投資企業的特點，在工商部門進行企業注冊登記時并不需要注冊資金的使用，并且能夠享受政府提供的各項優惠政策，這就讓創立股權投資企業的難度過低，也為利用一些“空殼”公司來進行資金的非法使用和資金離析埋下了安全隱患，讓這些資金能夠在不同性質的股權投資企業內流轉，為企業進行非法洗錢活動提供了空間，同時也加大了相關機構進行反洗錢監管工作難度。

二、對股權投資企業反洗錢監管建議分析

（一）建立健全法律條文

對于投資股權的企業進行反洗錢的監管工作是一項循序漸進的過程，需要同相關監管部門和當地金融機構共同制定反洗錢的監管制度，以及具體實施方案。所以反洗錢的監管工作需要制定出規范化的制度，并嚴格按照制度執行。放眼世界，在2004年英國提出了風險文本的監管理念，對金融企業內的反洗錢進行了較大的變革，之后的2006年推出了《金融業反洗錢指引》并在2007年進行了完善?，F如今的成果上來看，英國的這種穩健的推行反洗錢監管政策有效的減少對股權投資企業反洗錢的識別和監管工作，能夠降低眾多企業洗錢的非法資金使用行為。促進英國企業的健康發展，保障國家利益。

但是現階段我國仍然對企業反洗錢和金融監管部門存在認知薄弱的現象，因此針對投資股權企業的反洗錢監管工作不到位。無法達到反洗錢的監管力度。因此，我國相關部門需要對此重視起來，制定出明確的反洗錢監管規范準則，能夠明確對相關企業監管工作的監管標準，能夠完善監管制度，進行分類化監管，同時進行持續性和有效果的監管。并定期組織進行反洗錢培訓教育工作，能夠提供提高監管部門和金融機構對反洗錢監管工作的認識程度，不斷提高反洗錢工作人員的專業性，減少反洗錢反洗錢監管工作出現的工作障礙，能夠鼓勵金融機構進行內部控制制度同洗錢防范具體措施的有機結合，不斷推行反洗錢監管工作的展開。

（二）制定明確制度要求，加強監管力度

在法律法規方面來看，需要針對金融機構制定宏觀層面上的制度，能夠對金融也進行分類管理，制定出切實有效的反洗錢業務指引。同時能夠及時掌握各項業務的具體情況和能夠出現洗錢風險的分析，對風險交易進行全方位的調查，對資金來源，客戶身份進行識別，并將交易記錄登記，能夠展開有針對性的措施。相關監管部門需要能夠對金融機構的業務風險點有所了解，并指引現階段金融機構的風險控制是否合理有效。金融機構也要將監管要求同自身業務類型和業務行業特點來制定出合理的風險控制條例，并根據市場和政策的變化來更新制度規范，能夠將反洗錢管理更具有執行力和可靠性。

同時相關監管部門在處理上報的可疑金融交易的漏報和錯報時，要將工作重點放在產生漏報和錯報的金融機構上，分析出現問題的原因，并對金融機構進行適當的處罰，以提高金融機構的監管能力提升，改善金融機構內部控制的完善性。

（三）加強合作

面對股權投資企業的反洗錢監管工作，同樣需要各個部門的合作展開。因此務必要建立起反洗錢聯盟，能夠與工商、公安、稅務、質檢等一系列具有監管職能的部門合作監管，能夠進行信息共享，針對那些跨行業跨部門的洗錢行為做到及時發現，最大程度的發揮監管職能。例如可以建立反洗錢網絡監管平臺，同公安部門、工商部門和質量技術監管部門相互合作，進行反洗錢的監管工作。在這樣信息共享的監管環境中，可以更好的進行對股權投資反洗錢的監管工作。減少企業進行洗錢的風險，促進金融行業的穩定發展。

總結：綜上所述，我國現階段股權投資企業存在著諸如監管力度不夠;對企業合伙人身份記錄不足;銀行交易資金流向信息不明確等一系列問題，因此要建立起完善的反洗錢監管制度，能夠對各大企業進行資金的明確審查。對出現監管不力的金融機構進行適當的處罰行為，以此促進反洗錢監管工作的執行。

參考文獻：

[1]余春雨.淺談企業長期股權投資的內部控制及其風險管理[J].中國商論，2020（04）：45-46.

[2]楊曉曉，尹宗成.股權制衡度對企業R&D投資的影響研究——基于政府補助的調節效應[J].遼寧工業大學學報（社會科學版），2020，22（01）：51-54.

[3]馬炎炎，戴軍.引入私募股權投資對中小科技企業產生的影響——以T公司為例[J].老區建設，2020（02）：49-53.