網上商城采購管理專項監督的實踐與探索

亓繼

摘 要：網上商城采購管理專項監督項目是一次在信息化采購管理領域開展專項監督檢查的探索與實踐。在工作中，將具有“靈活”、“隨機”特點的日常監督和具有“專、深、細”特點的專項巡察工作一并開展，優勢互補、形成合力，對網上商城采購管理實施監督全覆蓋，保證了專項監督工作的全面性、客觀性及準確性。通過專項監督工作，有效的規范了網上商城采購管理流程中的重點環節，明確了各部門職責，提高了運行效率和效益，降低網上商城采購風險，實現了該項目高效、優質、廉潔的目標。

關鍵詞：網上商城;專項監督

隨著國家對航空發動機需求的不斷增加，以及研制經費的大量投入，對外配套采購業務總額不斷提升，相應的采購管理難度和風險也逐步加大。為不斷縮短采購周期、提升采購效率，促進采購業務更加科學、規范、高效、廉潔的開展，所堅持“先試點后全面、先易后難、先開展后規范”的工作思路，逐步推進網上商城采購的推廣和應用。面對日益增長的網上商城采購量，如何做好網上商城采購的合規管理，防范采購風險，強化標準執行，落實成本工程戰略，就成為了促進所改革發展的一項重要課題。

一、立項目的

通過開展網上商城采購管理專項監督，夯實網上商城采購管理工作基礎，健全和完善網上商城采購管理相關制度和工作流程，強化網上商城采購管理的風險和內控體系建設，達到改善管理、加強內部控制、降低科研成本、提高效率和效益的目的，保障科研生產的順利進行。

二、組織實施

由于網上商城采購涉及到所的計劃、經營、管理、財務、質量、采購等各方面工作，要求我們必須從實際出發，充分發揮紀檢監察部門的統籌協調職能，精心組織，密切配合，才能完成此項工作。

1.強化責任分解，提升監督工作可行性

結合網上商城采購管理工作實際，研究制定并下發了專項監督工作方案，成立了專項監督工作領導小組，下設辦公室，并指定專人負責。明確了工作職責和業務分工，并將目標責任進行分解，落實到人，保障了專項監督各項工作順利開展。

2.強化調研咨詢，提升監督工作針對性

為深入查找網上商城采購工作中存在的問題，采取調閱資料、咨詢交流、問卷調查、數據統計等多種方式對網上商城采購工作進行了全面的梳理和資料收集，同時對相關制度的合規（合法）性、適合性、有效性和廉潔性進行了審核。在此基礎上，從管理部門和用戶兩個層面開展調研，對反饋的各項問題逐項進行溝通、討論和確認。初步了解了網上商城采購管理的現狀，存在的問題以及各管理部門、用戶單位的困惑、訴求等，明確了監督檢查的重點以及后續工作改進提升的方案。

3.強化日常監督，提升監督工作完整性

按照現行的采購管理辦法，網上商城采購過程中實現比質、比價的評審過程必須在線下完成。為了對網上商城采購工作開展全流程監督，實現閉環管理，專項監督工作辦公室采取了隨機抽查、現場旁聽、不定期參加評審會、工作會等方式，對網上商城采購開展日常監督，及時了解工作推進情況。對評審現場發現的問題及時進行確認和反饋，定期形成日常監督檢查工作報告，保證網上商城采購合規、合法，促進網上商城采購工作高效運行。

4.強化多措并舉，提升監督工作精準性

在專項監督工作開展過程中深入使用單位，同步開展專項巡察。聚焦網上商城采購工作，突出專項巡察“專、深、細”的特點，深入搜索問題。巡察中采用了聽取專題匯報、個別談話、查閱會計憑證、受理信訪、現場勘驗等工作方法，深入挖掘違規問題線索。針對提前要求供應商供貨的問題，組織開展自查承諾，對相關責任人進行追責問責，起到了較好的警示教育作用。

5.強化落實整改，提升監督工作實效性

工作中對發現的問題及時發出監察建議，并與業務部門經常溝通，掌握整改措施落實的最新進展情況。對于整改措施落實存在困難的問題，紀檢監察部門充分發揮組織協調職能，查明原因、深刻剖析，分清責任，督導落實，切實保證專項監督工作做到實處。

三、監督重點

1.制度流程方面

（1）網上商城管理相關制度是否建立、健全和規范。

（2）是否嚴格執行網上商城管理相關制度和流程。

（3）現有制度是否能夠有效指導實際工作。

2.網上商城工作推進方面

（1）是否按照相關規范要求建立了網上商城管理信息系統，并有效運轉。

（2）網上商城的網采率是否達標。

（3）網上商城供應商注冊及上線率是否達標。

（4）是否存在跨越流程的網上商城采購行為。

3.價格管理方面

（1）價格管理模式是否滿足風險內控要求。

（2）價格評審工作是否合理、合規。

（3）價格評審機制是否健全完善。

（4）價格數據管理是否能滿足科研需求。

4.網上商城采購業務執行方面

（1）采購合同是否有明確的訂立依據。如文件批復（批示）、價格形成記錄單、會議紀要或相關制度規定等。

（2）采購合同對方當事人的確定方式是否符合法律及上級、所有關規定，是否按規定對網上商城對方當事人的主體資格和資信情況進行嚴格審查。

（3）采購合同對方當事人的資質是否符合相關要求，主體資格是否合法，經營資格是否有效，履約能力、履約信用是否符合要求。

（4）采購合同審批程序是否規范，是否存在未經審批訂立合同的現象，是否存在補簽、倒簽合同現象，是否存在“分拆”合同規避審批的現象，是否存在越權審批現象，審批環節是否有缺漏，審批流程是否符合規定。

（5）采購合同內容是否合法、有效、完整、規范、明確、合理，是否明確約定涉及知識產權的事項，并在網上商城文件中附有有關權利的證明。

（6）采購合同簽訂程序是否規范，合同雙方是否已按規定簽字蓋章，雙方簽字人是否得到了適當的授權，蓋章程序是否規范。

（7）網上商城采購合同承辦部門是否全面履行合同約定內容，是否對網上商城履行進行有效的監控及監督檢查，網上商城履行期間發生的變更情況是否備案和存檔。

（8）網上商城采購合同對方當事人是否嚴格按照約定履行了合同義務。

（9）網上商城采購合同的考核、驗收條款是否得到嚴格執行，是否有驗收報告并及時存檔。

（10）網上商城采購合同付款條款是否得到嚴格執行，付款的比例、時限是否符合合同約定，已付款項的付款條件、依據是否滿足。

四、工作成效

1.促進成本工程戰略落地

通過開展專項監督工作，持續推進網上商城合規運行，實現集中采購、陽光采購。根據管理需要實行合格供應商入圍管理，通過充分的比選，降低分散采購的選擇風險和時間成本。通過嚴格網上商城采購審核，控制了定向議價和線下尋源采購占比，有效降低了風險。同時，利用集中采購可實現規模優勢，易低價采購，且保證采購質量，推進了成本工程戰略落地。

2.健全完善制度流程和管理模式

通過開展專項監督工作，推進了多項制度的修訂，搭建價格管理體系。以采購評審集中管理為切入點，樹立了“用估算價控制指導價，用指導價控制成交價”的層級管理理念。在采購管理領域，形成技術部門提需求、采購部門選供應商、價格管理辦公室管價格的“三權分離”管理格局。

3.及時糾偏強化制度執行

通過開展專項監督工作，發現違規采購問題，為避免損失擴大化，成立了價格談判小組，分別與多家供應商進行了價格談判，最終供應商在價格上均做出讓步，使合同價格相比報價有所降低，挽回一定經濟損失。同時將對相關責任人予以追責問責，強化警示教育作用，維護規章制度權威性，保障采購相關的規章制度得到有效執行。

五、工作創新

1.拓展專項監督檢查領域

網上商城采購管理項目是第一次嘗試在信息化采購管理領域開展專項監督檢查。通過積極探索與實踐，規范了網上商城采購管理流程中的重點環節，明確了各部門職責，提高了運行效率和效益，降低網上商城采購風險，實現了該項目高效、優質、廉潔的目標。

2.創新合力監督模式

在專項監督檢查過程中，將具有“靈活”、“隨機”特點的日常監督檢查和具有“專、深、細”特點的專項巡察工作一并開展，形成優勢互補、合力監督的專項監督模式。根據不同的側重點，分頭實施。這樣既能抓住重點，提高工作效率，又能對網上商城采購管理實施全覆蓋監督，保證了專項監督工作的全面性、客觀性及準確性。

3.創新管理方法建立長效機制

在網上商城采購管理專項監督檢查過程中，首次針對采購業務領域開展專項巡察，依托巡察專業人才庫，建立專業人員團隊，著重挖掘深層次問題。同時在工作中，建立了專用檢查工具表單，明確了監督的方式方法，為后續工作提供了借鑒。

六、結束語

網上商城采購管理專項監督工作的開展，確保了各項制度的有效執行，夯實了網上商城采購管理工作基礎，規范了工作流程，切實提高了經營管理水平和風險防控能力，取得了明顯的經濟效益、管理效益、社會效益和廉政效益，實現了該項目高效、優質、廉潔的目標。