論企業(yè)金融投資常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及控制對(duì)策

鐘若彬

摘 要：企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)直接影響企業(yè)的健康穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)，對(duì)于企業(yè)的發(fā)展具有重要意義。本文首先分析了企業(yè)金融投資中常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上重點(diǎn)探討了企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問(wèn)題以及相應(yīng)的控制對(duì)策。

關(guān)鍵詞：企業(yè);金融投資;風(fēng)險(xiǎn);控制對(duì)策

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)外開(kāi)放程度的不斷擴(kuò)大，我國(guó)企業(yè)開(kāi)展金融投資的數(shù)量以及規(guī)模均顯著增長(zhǎng)。雖然我國(guó)企業(yè)在開(kāi)展金融投資過(guò)程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控工作的重視程度不斷提高，風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)防控標(biāo)準(zhǔn)也將過(guò)去有了顯著進(jìn)步，但是受到國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響以及企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，我國(guó)企業(yè)在開(kāi)展金融投資過(guò)程中還存在諸多問(wèn)題，導(dǎo)致在金融投資過(guò)程中面臨一系列風(fēng)險(xiǎn)。這就要求企業(yè)在開(kāi)展金融投資時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)防控上升到更高的層面，針對(duì)金融投資開(kāi)展過(guò)程中常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題采取有效的應(yīng)對(duì)措施，不斷提高企業(yè)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控水平。

1企業(yè)金融投資常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)開(kāi)展金融投資過(guò)程中必然伴隨著投資風(fēng)險(xiǎn)。雖然近些年企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控水平不斷提高，但是依然不能排除金融投資風(fēng)險(xiǎn)的存在。整體上可以將金融投資風(fēng)險(xiǎn)歸納為如下幾個(gè)方面。一是金融投資決策風(fēng)險(xiǎn)，部分企業(yè)在開(kāi)展金融投資時(shí)對(duì)于政策以及市場(chǎng)發(fā)展沒(méi)有進(jìn)行深入詳細(xì)的調(diào)查，在投資決策過(guò)程中存在一定的盲目性，容易導(dǎo)致企業(yè)投資決策失誤，為企業(yè)的金融投資造成巨大的投資安全隱患。金融投資決策失誤是目前企業(yè)金融投資最為常見(jiàn)也是最為嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。二是信用風(fēng)險(xiǎn)，部分企業(yè)在開(kāi)展金融投資時(shí)缺乏系統(tǒng)性和專(zhuān)業(yè)性，在選擇金融投資目標(biāo)項(xiàng)目以及目標(biāo)企業(yè)時(shí)缺乏對(duì)其進(jìn)行專(zhuān)業(yè)詳細(xì)的研究，進(jìn)而容易導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，對(duì)投資活動(dòng)造成負(fù)面影響[1]。三是操作風(fēng)險(xiǎn)，部分企業(yè)沒(méi)有跟上時(shí)代發(fā)展的角度，在金融投資過(guò)程中仍然采用傳統(tǒng)的投資理念和投資模式，同時(shí)企業(yè)金融投資管理人員的專(zhuān)業(yè)水平和綜合素質(zhì)均較低，進(jìn)而容易導(dǎo)致在金融投資過(guò)程中出現(xiàn)操作失誤，引發(fā)金融投資操作風(fēng)險(xiǎn)。四是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，有些企業(yè)發(fā)展模式以及運(yùn)營(yíng)機(jī)制整體較為落后，在開(kāi)展金融投資時(shí)沒(méi)有與企業(yè)的融資活動(dòng)進(jìn)行有效結(jié)合，導(dǎo)致在企業(yè)在開(kāi)展金融投資的過(guò)程中企業(yè)的流動(dòng)資金不足，出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響了企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的正常開(kāi)展。

2 企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控中存在的問(wèn)題

2.1 對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)缺乏足夠的重視

隨著金融投資在企業(yè)發(fā)展中的重要性不斷提高，企業(yè)管理者對(duì)于金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控重視程度也不斷增加。但是整體來(lái)說(shuō)當(dāng)前我國(guó)企業(yè)對(duì)于金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控重視程度依然不足，主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面。一是企業(yè)在開(kāi)展金融投資時(shí)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)防控沒(méi)有開(kāi)展系統(tǒng)專(zhuān)業(yè)的分析，導(dǎo)致企業(yè)的金融投資決策較為隨意，缺乏科學(xué)性和合理性。二是企業(yè)在金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)方面較為薄弱，多數(shù)企業(yè)沒(méi)有形成系統(tǒng)完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，進(jìn)而難以對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范。近些年隨著我國(guó)一帶一路建設(shè)的不斷發(fā)展，國(guó)內(nèi)企業(yè)參與一帶一路沿線(xiàn)金融投資的數(shù)量也越來(lái)越多，但是很多企業(yè)沒(méi)有對(duì)一帶一路相關(guān)國(guó)家的政治形勢(shì)以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行充分調(diào)查研究，進(jìn)而導(dǎo)致在金融投資過(guò)程中存在安全隱患。

2.2 金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控體系不完善

企業(yè)開(kāi)展金融投資活動(dòng)的順利與否直接影響著企業(yè)能否健康穩(wěn)定發(fā)展，這就要求企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建設(shè)。但是當(dāng)前很多企業(yè)在金融風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)中并沒(méi)有充分落實(shí)全面控制、全員控制以及全程控制的原則，導(dǎo)致企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控體系存在一些問(wèn)題和不足。比如部分企業(yè)在開(kāi)展金融投資之前對(duì)被投資項(xiàng)目和企業(yè)開(kāi)展了深入的調(diào)查分析，對(duì)被投資企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況以及經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行了有效預(yù)測(cè)，但是企業(yè)在完成金融投資之后缺乏對(duì)被投資項(xiàng)目和企業(yè)的跟蹤，沒(méi)有對(duì)被投資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理開(kāi)展充分融合，進(jìn)而容易導(dǎo)致金融投資出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控制度建設(shè)不健全

良好的金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控制度是企業(yè)開(kāi)展金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的有效保障。但是目前部分企業(yè)在金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控方面尚未建立起健全的風(fēng)險(xiǎn)防控制度，進(jìn)而影響了企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控工作的開(kāi)展，具體來(lái)說(shuō)主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面。一是企業(yè)在開(kāi)展金融投資過(guò)程中沒(méi)有形成系統(tǒng)完善的風(fēng)險(xiǎn)控制流程，對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)測(cè)以及排查制度不健全。二是部分企業(yè)雖然已經(jīng)建立相對(duì)系統(tǒng)完善的金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控制度，但是制度難以有效落到實(shí)處，執(zhí)行工作不到位。因此為了提高企業(yè)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制水平，應(yīng)該對(duì)當(dāng)前的金融風(fēng)險(xiǎn)防控制度進(jìn)行優(yōu)化完善，并將其真正落到實(shí)處[2]。

2.4 金融投資方風(fēng)險(xiǎn)防控創(chuàng)新不足

在網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代，各種先進(jìn)的技術(shù)層出不窮。在這種情況下企業(yè)也應(yīng)當(dāng)與時(shí)俱進(jìn)，不斷創(chuàng)新各種金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制模式，確保金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制措施能夠更好的發(fā)揮作用。但是現(xiàn)階段一些企業(yè)在開(kāi)展金融投資活動(dòng)中缺乏對(duì)先進(jìn)信息技術(shù)以及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用，進(jìn)而降低了金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控的技術(shù)水平。比如部分企業(yè)在金融投資項(xiàng)目數(shù)據(jù)收集以及分析方面關(guān)于大數(shù)據(jù)技術(shù)以及云計(jì)算等技術(shù)的應(yīng)用不到位，對(duì)金融投資項(xiàng)目的相關(guān)信息挖掘不全面，導(dǎo)致在金融投資過(guò)程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)缺乏預(yù)見(jiàn)性和戰(zhàn)略性。此外一些企業(yè)在金融投資過(guò)程中，沒(méi)有充分考慮企業(yè)的內(nèi)部控制以及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)發(fā)展中的滲透性不足，金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控措施難以取得理想的效果。

3 企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控策略

3.1 提高對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)的重視程度

為了能夠有效提高企業(yè)金融投資的安全性，企業(yè)在開(kāi)展金融投資活動(dòng)時(shí)應(yīng)該將風(fēng)險(xiǎn)控制上升到企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展層面，從人力、物力以及財(cái)力等多個(gè)方面加強(qiáng)對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的投入力度，不斷提高企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的專(zhuān)業(yè)化程度。企業(yè)為了防控金融投資風(fēng)險(xiǎn)，可以設(shè)立專(zhuān)門(mén)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，配置專(zhuān)職工作人員，對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行協(xié)調(diào)落實(shí)[3]。同時(shí)企業(yè)還應(yīng)該對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)管理體制以及運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行優(yōu)化和完善，確保企業(yè)各項(xiàng)金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控工作能夠落到實(shí)處。此外企業(yè)還應(yīng)該加強(qiáng)金融投資風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，通過(guò)企業(yè)文化的熏陶和引導(dǎo)作用來(lái)提高企業(yè)相關(guān)人員對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)控制的重視程度。

3.2 加強(qiáng)企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的系統(tǒng)性建設(shè)

企業(yè)在開(kāi)展金融投資時(shí)，其風(fēng)險(xiǎn)控制只有形成完善的體系才能夠更好的發(fā)揮多元化功能，提高企業(yè)整體的金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控水平。因此企業(yè)應(yīng)該本著全面控制、全員控制以及全程控制的風(fēng)險(xiǎn)防控原則，注重金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的綜合性和完整性建設(shè)。一方面企業(yè)在開(kāi)展金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)時(shí)，既要對(duì)各項(xiàng)具體的金融投資業(yè)務(wù)采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，還應(yīng)該對(duì)投資過(guò)程的各個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控。另一方面企業(yè)還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)制度體系建設(shè)的重視程度，在對(duì)目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行投資時(shí)需要全面了解目標(biāo)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況以及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，同時(shí)還應(yīng)該積極參與到目標(biāo)企業(yè)的發(fā)展中，為目標(biāo)企業(yè)獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，幫助目標(biāo)企業(yè)獲得更好的發(fā)展。

3.3 加強(qiáng)企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度建設(shè)

良好的金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度有助于提高風(fēng)險(xiǎn)控制的規(guī)范化和效能性。首先企業(yè)應(yīng)該將常規(guī)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)通過(guò)制度的形式固定下來(lái)，提高風(fēng)險(xiǎn)控制措施的規(guī)范性;對(duì)于投資過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)則應(yīng)該制定相應(yīng)的預(yù)案，并加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系建設(shè)，在金融投資風(fēng)險(xiǎn)苗頭出現(xiàn)時(shí)能夠在第一時(shí)間啟動(dòng)預(yù)案。其次企業(yè)應(yīng)該加大制度的執(zhí)行力建設(shè)，將企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)的控制情況與企業(yè)的績(jī)效聯(lián)系在一起，并建立相關(guān)的獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制，對(duì)于在金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制中表現(xiàn)突出的工作人員給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于在金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制中出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題的工作人員進(jìn)行相應(yīng)的懲罰，提高相關(guān)工作人員的工作積極性和主動(dòng)性。此外企業(yè)還應(yīng)該完善各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查制度，針對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)采取針對(duì)性的管理控制措施。

3.4 加強(qiáng)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的突破創(chuàng)新

在網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代，企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制創(chuàng)新的主要方向?yàn)橥茝V“互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制”的模式，不斷提高金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)代化、信息化和智能化水平。一方面企業(yè)應(yīng)該加大大數(shù)據(jù)技術(shù)在金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制中的應(yīng)用，全面收集分析與金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)的企業(yè)信心以及行業(yè)信息，挖掘這些信息背后所隱含的規(guī)律，進(jìn)而采取針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。另一方面要不斷促進(jìn)企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制工作與企業(yè)發(fā)展之間的有效融合，提高企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)發(fā)展中的滲透性。此外企業(yè)為了提高金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制水平還應(yīng)該將企業(yè)的金融投資活動(dòng)與企業(yè)的融資活動(dòng)以及運(yùn)營(yíng)情況緊密聯(lián)系在一起。

4 結(jié)束語(yǔ)

基于以上分析，目前我國(guó)企業(yè)在開(kāi)展金融投資活動(dòng)中仍然存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括投資決策風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，這就要求企業(yè)在開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)過(guò)程中要提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控的重視程度，采取有效措施加強(qiáng)企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)力度，全面提高企業(yè)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)防控水平。

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