我國商業銀行小微企業貸款風險防范研究

(北京工商大學 北京 100000)

一、我國商業銀行小微企業貸款現狀及風險管理現狀

(一)我國商業銀行小微企業貸款現狀

1.融資成本高。我國商業銀行對于小微企業貸款擔保制度依舊嚴格。小微企業在向商業銀行申請貸款時，要向銀行提供固定資產做擔保抵押，而小微企業由于自有資產較少，其中的固定資產也十分有限，這就為小微企業貸款增加了難度。另一方面，由于小微企業自身特點，規模較小，存在信息不對稱等問題，因此，商業銀行對小微企業本身存在著歧視，所以在小微企業融資時，即便得到貸款支持，也會存在融資成本較高的問題。

2.資金需求量較大。小微企業由于自身的局限性，其前期的資金主要來自經營者自有資金，從而非常有限，一般不能滿足企業在后期的發展需要。因此，小微企業一般需要進行融資，而由于我國目前融資渠道尚不發達，所以，小微企業對商業銀行貸款的依賴性相對較大。

3.貸款風險大。小微企業由于自身規模較小，受市場波動影響較大，一旦市場出現了有力的競爭者時，小微企業很可能會面臨破產的局面。正是由于小微企業抵抗風險的能力弱，從而加大了商業銀行小微企業貸款風險的概率。

(二)我國商業銀行小微企業貸款風險管理現狀

1.采取信用評級制度。為響應中國人民銀行的要求，我國部分商業銀行已經開始采用信用評級系統，對客戶進行更為精細化的分類，以防范信貸風險的發生。信用評級系統會依據小微企業的情況對小微企業進行考量，包括小微企業的規模，所在的行業等。主要考察小微企業的經營模式，利潤空間，信用記錄等，以估測小微企業的發展空間，還貸能力，然后將考察的指標進行量化評級。

2.采取信用擔保制度。商業銀行采取的信用擔保制度指出，小微企業貸款申請者必須有信用良好并且擁有相應實力的個人或者機構進行貸款擔保，這就在一定程度上保證了小微企業的質量。此外，當小微企業出現經營問題或違約可能時，擔保機構會馬上通知銀行，以免自己受到損失，這一做法為小微企業信貸提供有一層的保護措施，不僅可以規范小微企業，而且能夠降低信貸風險。

3.采取授信準入原則。商業銀行授信準入原則要求對小微企業相對全面的考察，包括經濟環境，小微企業所屬行業以及授信政策，以降低商業銀行小微企業貸款的風險。這一原則的執行一般包含定性與定量相結合的方法。定性研究，主要是針對當前的經濟環境，小微企業所屬行業的發展前景以及企業的經營情況等進行分析。定量分析，主要是利用數學模型對小微企業的風險情況進行評級。商業銀行結合兩種方法，在一定程度上降低小微企業的貸款風險。

二、小微企業貸款業務存在的問題

(一)產品缺乏創新。雖然目前看來商業銀行對于小微企業貸款余額不斷增加，對于小微企業的貸款擔保方式也進一步放松，貸款產品有所增加，但從總體來看，商業銀行小微企業貸款產品的創新性仍有缺乏。分析原因，主要來自兩個方面，一方面商業銀行對小微企業的特點了解不夠全面。商業銀行應該根據小微企業所在的行業進行貸款分類。另一方面，對于小微企業貸款的抵押擔保方式以及要求需要進一步放松。商業銀行目前對于小微企業貸款的審核，主要還是根據小微企業提供給的財務報表，固定資產等。而小微企業由于自身規模較小，生產周期相對較短，自有資金不足，流動資產相對較多等，商業銀行并未加以考慮，導致并沒有針對小微企業積極開發新的抵押擔保方式。

(二)風險管理體系不夠完善。商業銀行貸款風險管理體系主要包括風險的識別，風險的計量以及風險的監測。由于小微企業自身存在的缺陷，導致其提供的財務信息不完善，而且小微企業的信用記錄往往有缺失，這就導致商業銀行對于小微企業貸款風險的評估不夠精確。在風險的計量方面，目前商業銀行沒有合適的，精確的計量模型，商業銀行無法精確計算小微企業的風險概率。另外商業銀行對于利用產品組合來分散風險的利用無法準確把握。對于貸后監測，商業銀行對于小微企業的市場前景，經營模式，政府政策等把握不夠，導致商業銀行對不同的小微企業并未根據它所處行業進行細化分類，而是采取同一種監測方法，從而對于小微企業的貸后監測把握不夠準確。

(三)業務流程繁瑣。商業銀行發放一筆貸款需要進行許多審批步驟，包括貸前的審查，對于風險的評估，利潤的評估等，并且每一個環節都要進行細致的調查。而這些審核工作往往是由不同的部門來完成的，這就導致一些審核的條件會有所重復，導致貸款的發放不及時?？墒切∥⑵髽I對于貸款的需求一般存在周轉快，頻率高的特點，因此商業銀行的貸款審批可能會導致小微企業無法在貸款需求期間獲得貸款支持，導致小微企業無法把握市場機會，帶來利潤損失。

(四)激勵和約束機制存在問題。適當的激勵和約束機制能夠調動工作人員的積極性。我國的商業銀行采取績效工資的方法，主要是貸款總額的考察，而大中型企業的貸款額度會相對較高，客戶的開發和維系也相對來講更為容易進行。相對比來講，小微企業客戶的開發和客戶的維護會更加繁瑣，貸款的額度也不夠高，所以在對于小微企業客戶的開發方面，客戶經理缺乏積極性。

(五)小微企業自身存在缺陷。我國的小微企業近年發展迅速，但也存在著很大的缺陷。小微企業自身的財務制度不完善，經營規模小，人員的管理制度不夠嚴格等一系列的問題，都導致了商業銀行小微企業貸款風險的大大增加，商業銀行小微企業貸款設置了阻礙。

三、防范小微企業貸款風險的對策

(一)加強小微企業貸款產品的創新力度。目前我國的小微企業正在面臨轉型階段，而不同的轉型方式又對貸款的期限，數額等有不同的需求條件?？偟膩砜矗陙砦覈男∥⑵髽I對貸款需求條件發生了很大變化，主要表現為：貸款的數額變多了，貸款的期限有所加長，抵押擔保品減少等特點。并且小微企業對銀行貸款產品業提出了更高的要求，現在小微企業更傾向于多樣化的產品服務。因此，商業銀行應該加大小微企業貸款產品的創新力度，為小微企業提供多樣化，有針對性的服務。

(二)完善激勵約束機制。商業銀行應該健全小微企業貸款的激勵機制，提高工作人員的積極性。例如，在進行績效考核的時候，可以根據小微企業貸款的發放筆數以及客戶關系數來進行考核，以此來激勵客戶經理拓寬小微企業客戶群體。另外，由于我國商業銀行采取違約追究責任制度，導致客戶經理對于小微企業貸款的業務有抵觸心理，因此，商業銀行應該增強信息審核流程，適當減少對于小微企業貸款的違約追究。

(三)完善風險管理系統。有我國的銀監會來負責監管，采用信用評級制度，對小微企業貸款做出客觀的評級。并且建立相對嚴格的信用監管系統，實時對小微企業的信貸風險做出準確評估。為我國的商業銀行是否受理小微企業信貸業務提供數據支持。設立征信機構，改善我國商業銀行與小微企業之間的信息不對稱問題，有效防范商業銀行小微企業貸款風險。因為我國的征信系統發展較晚，因而，可以借鑒國外發達國家的先進經驗，完善我國的征信機構，有效發揮它的作用。

(四)完善抵押擔保制度。我國的商業銀行應該主動加強與擔保機構的互動與聯系。第一，商業銀行為了保證擔保公司能夠盡職，應該加強對擔保機構的監察，或者可以與信用良好的擔保公司進行長期的合作。第二，商業銀行可以建立于擔保機構的信息共享平臺。這樣銀行和擔保機構信息資源共享，不僅可以適當既節約信息收集成本，還能更加全面的掌握貸款企業的信息，有效緩解信息不對稱的問題。

還要選擇而更加合理的擔保方式。在選擇擔保方式的時候，不僅要考慮風險問題，也要充分把握實際情況。在商業銀行受理小微企業貸款業務后，按照審核流程進行審核，然后根據具體情況選擇合適的擔保方式。對于信用狀況較差的企業應該采用抵押貸款的方式。而對于一些信用狀況良好的企業，則可以采用信用擔保的方式進行貸款。