商業銀行個人消費信貸風險管理的分析

(廣西大學 廣西 南寧 530004)

一、我國個人消費信貸現狀分析

我國個人消費信貸的發展始于20世紀80年代中期，與國際社會相比較，我國的個人消費信貸業務遠遠遲于其他國際社會中的其他國家，但是我國的個人消費信貸業務發展迅速。自1999年人民銀行發布《關于開展個人消費信貸指導意見》以來，我國的個人消費信貸業務迅猛發展，到目前為止，我國的個人消費信貸已經具有了自己獨特的發展模式，但整體水平較低。伴隨著經濟全球化的發展以來，我國的經濟增長迅速，人均GDP不斷提高，居民的生活穩步改善，公民也建立起了相對成熟的信貸觀念。隨著個人消費信貸市場的不斷擴大和為了滿足日益增長的客戶需要，銀行逐步開創了豐富的信貸種類，出現了各式各樣的信貸產品，體現了我國信貸業務的多元化發展。實際上，民眾消費結構的深層次變化早已深入改變了消費金融服務現場和業務內容。從2004年1月到2019年9月，我國個人消費貸款增長大跨步，從1253億元增加至9.53萬億元，消費貸款品類包括大量的非耐用品消費貸款和服務性消費貸款。資料顯示，目前，用戶取得消費信貸后用于購買家電最多，約占三成，而用于教育培訓、家庭裝修、旅游和非汽車類交通工具消費貸快速增長。而居民消費結構的深層次變化，也引起了消費金融服務場景和業務內容的重構。一方面，消費信貸用途從家電家具、家裝延伸至教育培訓、旅游等越來越多的非耐用品和服務性消費領域；隨著消費金融行業的普及和發展，越來越多的居民對借貸消費持開放心態，2019年個人消費貸款依舊保持迅速增長趨勢，超過半數消費者在擁有信用卡并且有一定額度的情況下，仍選擇消費信貸的形式進行消費，且消費信貸的客戶呈現出年輕化的趨勢。值得注意的是，新的金融服務場景對商業銀行提出了更高的安全挑戰。

二、我國個人消費信貸業務的風險分析

(一)政策與法律風險

政策風險是指政府的相關金融政策或法律、法規出現重大變化或是有重要的措施出臺,導致市場波動,從而給商業銀行帶來的風險。而法律風險通常指商業銀行的日常經營活動或各類交易中違反了相關的商業準則和法律原則或者沒有相應的法律法規做依托和保障所引發的風險。

(二)信用風險

所謂信用風險的產生主要與借款人可否能夠按照商定的時間來償還債務。它的關鍵性因素是借款人是否具備償還債務的能力及是否愿意履行償還債務的意愿。鑒于大部分的消費信貸產生以后是由借款人的收入作為償還債務的主要來源，因此，是否具有穩定的收入來源是銀行考慮借款人是否具有償還能力的首要因素，而我國公民收入分配差距太大，大部分居民的收入水平較低，經濟承受能力也比較低，因此很大程度上限制了消費信貸業務的發展。借款人是否愿意繼續

履行償還債務的意愿主要取決于債務人的借還款信用記錄信息等綜合評定的。因此，個人消費信貸信用風險的產生主要有兩方面原因：一是因為我國還未建立一套完善的個人信用信息體系，不能對借款人的借還款信息做出一個全面而具體的綜合評定；二是我的居民的主要消費信貸大多數中長期的借貸，借貸時間久，其中的不可預測因素多，商業銀行對借款人今后是否仍然還有償還能力難以做出一個準確的判斷。

(三)市場風險

市場風險是指由于基礎資產市場價格的不利變動或者急劇波動而導致衍生工具價格或者價值變動的風險?；A資產的市場價格變動包括市場利率、匯率、股票、債券行情的變動。在市場經濟條件下,整個的商業活動都處于市場的調控之中,個人消費信貸業務也不例外,其資金隨著市場價值規律的波動而波動。如遇到通貨膨脹、物價上漲時,借款人的貸款金額往往不能滿足其消費的需要,自然也會造成還款壓力的增大 ; 再者,通貨膨脹所引起的利率上升,也會加重借款人的還款負擔。

(四)管理風險

管理風險是指管理操作過程中由于信息不對稱、管理不當、判斷失誤等影響管理的水平。此種風險具體表現在構成管理體系的每個細節上，因此可以分為四個方面：管理者素質、組織框架、企業文化、管理過程。如果管理出現問題，這將會給企業與和管理者造成無法挽回的損失。目前我我國商業銀行開展的個人消費信貸業務品種比較多,但是對各種個人貸款業務的貸前、貸中以及貸后的整個管理活動都是比較單一和程序化的過程,缺乏專業化的貸款管理,主要原因在于我國商業銀行的整個貸款體系還比較制度化。在思想上和作風上，依然還受傳統對公貸款的影響,沒有形成完善的個性化的管理制度。許多商業銀行盲目根據上級行下分的貸款指標分派貸款任務,一方面為了追求利潤最大化,要求個人消費貸管理人員加大發放貸款的額度,另一方面沒有擺正信貸業務發展、資產質量和經營效益三者的關系,注重片面化的風險控制目標。有些商業銀行為了控制貸款風險,制定嚴格的懲罰制度以制約個人消費貸款的風險,造成信貸人員惜貸,辦理貸款瞻前顧后,很大程度上約束了員工開展個人消費信貸業務的積極性和主動性，導致潛在風險增大，國內商業銀行雖然不斷加強制度建設，但整體管理的水平依然不高，難以跳出“一放就亂，一抓就死”的怪圈。由于個人消費信貸業務在我國發展的時間不長，所以在這方面更缺乏先進的管理經驗。有時候商業銀行信貸人員僅僅憑借款人身份證明、個人收入證明等比較基礎的征信材料進行判斷和決策，對個人的信用調查基本上依賴于借款人的自報及其就職單位的說明，對借款人的資產負債狀況、社會活動及最為重要的有無違法紀錄和有無失信情況等缺少正常的程序和渠道進行了解征詢，致使銀行和客戶之間的信息不對稱。銀行內部在責任界定上也往往依據書面上反映的問題進行處理，使得就材料而談貸款的問題更為嚴重。與此同時在貸款發放上，重放輕管的問題相當突出。由于在放貸時對客戶的實際情況就只停留在資料上，因而發放后更是沒有一套相應的管理措施跟上。一些籠統的管理制度，內容泛泛，面面俱到，針對性和可操作性差，使管戶信貸員無法按部就班，致使有些貸款實際上長期處在無人管理的狀態下。

三、防范個人消費信貸風險的策略

(一)健全的法律法規 ——個人消費信貸風險管理的保障

隨著個人消費信貸業務的不斷開拓,原有的法律法規急需修訂與完善,要出臺針對個人貸款的相關法律法規來進一步地規范市場經濟運作,既可以保障消費者的權益,也可以維護商業銀行的正常運營。與此同時,全社會也要積極地利用各種途徑加大推廣個人消費信貸的風險道德規范的宣傳和教育工作。各商業銀行在開展個人消費信貸業務的同時,也要大力向社會宣傳銀行對違規行為的懲罰措施以及違約現象對個人和家庭所造成的負面影響,增強借款人的還款意識和社會信用意識。我國個人消費信貸業務的健康發展要建立一套完整的法律法規并對其進行保護。以此來明確債權人與債務人雙方之間的權利與義務，對于違反合同內容的當事人雙方，法律將給出一個明確且詳細的處罰制度。

(二)建立健全的個人信用制度體系

首先，要搭建好完善的個人征信登記體系，金融機構在發放個人貸款前，要認真了解借款人的征信情況，征信登記的內容應該包含：個人身份信息；投資及經營活動信息(包括買賣股票、債券、收藏品、商業經營等)；商業信用記錄信息(包括銀行貸款、償還記錄、個人信用卡信息等記錄)；社會公共信息記錄(個人收入及繳納個人所得稅信息、個人保險信息、個人養老積金、失業保險金、個人住房公積金、個人房產等信息)；影響個人信用狀況的其他信息(包括涉及民事、刑事、行政訴訟和行政處罰的特別記錄，即違反工商、稅務、公安行政法規，惡意逃債、偷逃稅費、欺詐行為等民事處罰和刑事犯罪信息)。其次，實行個人信用密碼制。公安部門對個人身份證實現惟一化，在目前公民身份證編碼系統的基礎上，可考慮實行IC卡身份證，借此進行個人信用的實碼制，即將可證明、解釋和驗查的個人信用資料鎖定在一個固定的編碼上，個人所有必要的資料都可存在該編碼下。在個人需要向相關者提供自己信用情況時，只要出示個人的信用實碼，對方就可以查詢到所需的資料。最后，建立個人信用賬戶。所謂個人信用賬戶，就是居民個人在銀行實名制的基礎上開立的綜合性信用賬戶。這個賬戶以IC卡身份證的名字為準，按身份證編碼一人一號，依托于高度發達的電子信息網絡系統，將個人的一切資金往來置于這一基本賬戶下，統一管理個人的資產和負債，為個人提供所需的一切金融服務。實施IC卡多功能網絡身份證后，每個人的個人資產信用情況都被適時地一一記錄在一張惟一的加密過的IC卡上和相應的數據庫中。全國各地銀行在授權后可以隨時查閱這個人的資信情況。在具體操作上，應把個人的收入(含工薪收入)從現金交易逐步通過轉賬記入其個人信用卡賬戶，而銀行個人信用卡開戶又必須以其個人終生惟一的信用號碼為依據。IC卡多功能網絡的實施，一個人某一時點的資產、負債情況，某一時期的經營損益情況和現金流量情況(我們可以把個人的一切收支都視同為經營)就可以編制資產負債表、損益表及現金流量表，為資信評估及貸款風險預警打下基礎。

(三)建立動態的市場環境監測系統

一方面，商業銀行有了完善的市場動態監測，在大環境變動時候，放款額度和可以適度調整；另一方面對于有市場環境造成利率上升，導致借款人還款壓力大，對于優質客戶，商業銀行可以適當的給予優惠利率。

(四)培育個人消費信貸風險管理的特色行業文化

銀行的信用風險已成為商業銀行個人消費信貸所面臨的關鍵問題,而商業銀行管理風險也一樣重要，比如員工的法治意識、職業道德也急需提高和改善。實踐證明,單純依靠規章制度約束的企業文化已不能很好地解決上述的問題,而是需要培育一種嚴謹、求真、務實、高效的行業文化。在嶄新的現代文化觀的指引和感召下,銀行從業人員不斷強化自身的職業責任感和歸屬感,加強業務學習能力,提升職業素質素養,增強自身的風險防范意識和能力,洞悉種種變換的信息和因素,從而塑造內心公平的信念,實現自律與他律的結合,做好個人消費信貸的風險預防和管理工作。

結語

本文根據對當前個人消費信貸的現狀分析，在個人信貸風險控制方面出現的風險問題進行了分析研究，并據此提出了一些具有可行性的解決措施，進而來推動商業銀行個人信貸風險控制體系的優化完善，讓商業銀行的個人信貸風險控制水平防控能力的不斷增強，進而實現自身的持續穩定發展。同時，希望本文的研究內容能夠提高商業銀行對于風險管理的重視程度，并且能夠將其運用到實際工作過程當中，扎扎實實地提高應對風險的能力，在打造良好的外部發展環境的同時，也可推動自身的可持續發展。