農村城鄉居民養老保險運行問題

(蘭州財經大學 甘肅 蘭州 730030)

一、引言

農村城鄉居民基本養老保險的實施是我國城鄉一體化發展的必然之路，也是廣大農民群體破除長期以來城鄉二元結構的偉大之舉。隨著獨生子女政策的實施以及如今社會壓力的加劇，家庭結構的變遷使得養兒防老等一系列的措施變得今不如昔。隨著“新農保”和“城居保”的并軌后，2014年城鄉居民基本養老保險的實施以來，打破了我國城鄉二元結構，提高保險金的給付水平，提高養老金統籌，促進社會公平。城鄉居民基本養老保險已經實施以來，各種問題不斷涌現：制度設計不夠合理、政府引導不足、農民意識淡薄。

二、城鄉居民養老保險實施存在的問題

城鄉居民養老保險實施以來，2018年城鄉居民養老保險的參保人數為52391.7萬人，而城鄉居民基本醫療保險的參加人數為102777.8萬人。差距之大在于學生群體繳納城鄉居民基本醫療保險和居民因為各種現實問題無法繳納。

(一)在實施過程中制度設計的問題。第一，城鄉居民養老保險的待遇明顯低于職工養老待遇。如假設城鄉居民基本養老保險的最高檔次為職工養老保險40%為基數的繳費檔次，盡管繳費額度相同，但是兩種制度下的養老金待遇水平之間的差距隨著年限的增加而不斷擴大。繳費15年時，以40%社平工資為繳費基數的職保養老金水平是城鄉居保假設最高檔次養老金水平的1.36倍、到繳費40年時，該比例達到1.91倍(薛惠元、仙蜜花2015)。第二，地區的補貼差異較大。城鄉居民養老保險采用“補進口與補出口的方式”。“補進口”是指養老保險繳費時候根據繳費的檔次來進行補貼。大部分省市的補貼根據不同的繳費檔次為30～160元，而有些省市的補貼甚至是大部分省市補貼的4到6倍。“補出口”是指滿足領取養老金的人群的基礎養老金的補貼。根據地區經濟發展狀況以及政府財政實力，呈現出東部發展城市基礎養老金補貼最高，而西部補貼最少的情況。如：上海每月1010元；北京每月800元；深圳每月453元；河南每月103元；貴州93每月元。第三，最低繳納檔次100元/年引起低收入人群短視問題。2018年農村人均可支配收入為14617元，最低繳費檔次占全年人均可支配收入的0.007。而2019年人均可支配收入為16021元，增長幅度為9.6%，其制度設計沒有考慮到經濟增長等因素，這會導致未來養老保險的保障水平降低。而農村勞動人員會因為自身學歷和短視的問題，還是會繳納最低檔次，進一步引起城鎮收入差距。

(二)實施過程中政府問題。第一，政府工作不到位。如基層社保經辦服務人員的引導失當，經辦人員為了完成任務只會引導居民繳費，對于如何選擇繳納檔次，經辦人員往往不提(羅漢群2014)。當前農村城鄉居民養老保險普遍低繳納檔次與經辦人員未充分盡責分不開(孫明鎖、孫瑞2016)。城鄉居民養老保險對制度實施的現狀存在經辦機構人員不足、設施較差及信息化滯后(陳晨、方金2016)。第二，政府引導宣傳不夠。大多數繳納農村居民對于城鄉居民養老保險毫不知情，更不用說如何選擇繳納檔次。大多數農民只知道要繳納養老保險以及到60歲之后才能領取，但是并不知道到時候能領取多少，以及不同繳納檔次領取不同的待遇。農村農民大多教育水平低且對于相關政策不能很好的解讀，這就需要我們的基層工作人員做好宣傳工作，切實保障農民的利益，選擇更高的檔次以保障未來養老的需要。

(三)實施過程中農民的困境。第一，農民意識淡薄且短視嚴重。現如今政府對于不同的繳納檔次有不同的補貼，奉行“多繳多得、長繳多得”的原則。即使有些農民知道有這樣的好處，但是會收到短視和選擇繳納檔次時的羊群效應(指受到身邊大多數人的影響，跟從大眾的思想或行為)的影響。再加上給付時間長，參保人顧慮較多從而更選擇低的繳費檔次。第二，農民群體的可支配收入限制其養老需求。務農和外出務工人群中從事較靈活的職業的人群都可以自己選擇繳納職工養老保險和城鄉居民養老保險，但是這類人群大多數選擇繳納后者，主要原因為收入并不能支持其需求。再加上生活成本的增加以及贍養老人和撫養后代的壓力和不可預知的事件，農民更想把錢抓在手中。在農村因病致貧和因病返貧等事件屢見不鮮，所以農民更愿意交最高檔次的醫療也不愿意交更好檔次的養老。

三、城鄉居民基本養老保險的解決辦法

(一)制度改變解決養老保險繳費低問題。第一，從制度設計上，即使同樣的繳費金額，職工養老保險待遇遠高于城鄉居民養老保險。職工養老保險費用太高，而選擇城鄉居民養老保險相對較低但是待遇并不能滿足未來養老需求，所以大多數人群還是會選擇較低的繳納檔次。假設將靈活就業人員的進行補貼，則會讓更多的人選擇職工養老保險的繳納以保障未來養老的需求。對于城鄉居民養老保險，繳納的費用根據農民收入的增加來提高最低繳費標準，避免出現養老保險的待遇水平進一步下降。第二，改變繳費模式，從年繳費到月繳費。如若按照每年繳納100元，那每個月只需要繳納約8.3元。根據現在農村人群的收入增加，8.3元相當于一頓早餐錢。如若將現在繳費檔次折算成月繳費，大部分人就會選擇高繳費檔次。繳費方式改變同時跟上互聯網的步伐，實施網上自主繳費，既方便快捷也可以提高養老保險的繳費總額。

(二)政府改變傳統模式，提高農民高檔次繳費意識。第一，政府引導人們去選擇較高檔次來繳納養老保險。農民因為傳統思維很少去了解最新的國家在政策即使有時與自身有關，所以政府工作人員的引導和宣傳是其了解政策的最佳途徑。例如工作人員可以繪制不同年齡不同繳費檔次按照當年政策的核算，詳細的告知不同檔次不同的繳納檔次對于未來養老待遇是不同的，深入貫徹“長繳多得、多繳多得”。第二，更新設備以滿足不同人群的繳費需求。現如今，人們參加城鄉居民養老保險時只能在戶籍所在地辦理，對于定居非戶籍所在地的且未參加職工養老保險的人群，辦理和繳費都顯得比較困難。提供網上辦理和網上繳費以滿足特殊人群的需要將更好的服務人民也可以提高養老保險的覆蓋率。第三，家庭繳納城鄉居民養老保險人數多于兩人時，可根據繳納的檔次享受不同的補貼。對于繳納城鄉居民養老保險的人群來說，收入是其繳納低檔次的主要原因之一。當一個家庭同時繳納兩人及以上時，會出現高低不同檔次的繳費方式或者繳納同樣檔次的繳費方式。當兩人選擇同樣的高繳費檔次時，大多數家庭無法承受，最終選擇繳費低的檔次。如若家庭繳費人數大于兩人時根據不同人數不同檔次繳費補貼，這對于家庭選擇高檔次繳費有促進作用，也是提高養老保險的總收入和保障未來養老保險待遇的有效辦法之一。第四，城鄉居民基本醫療保險的完善有利于提高繳納養老保險繳費水平。如今農村因病致貧還是一個巨大的問題，相較于養老，醫療才是老百姓最為關心的問題。只有養老保險和醫療保險協同發展，才能保障養老保險健康、可持續的發展。