建筑工程項目施工控制風險及其防范策略研究

（上海立信會計金融學院基建處，上海 201209）

0 引言

現(xiàn)階段，國家經(jīng)濟增長異常迅猛，這也使大量的建筑工程項目在城市中如雨后春筍般不斷涌現(xiàn)，進而為現(xiàn)代城市建設帶來了蓬勃生機。雖然國家建筑行業(yè)發(fā)展迅速，但在建筑工程施工過程中也頻繁出現(xiàn)許多社會影響非常惡劣的事件，這些事件所引發(fā)的后果不得不讓人深刻反思。對于建筑行業(yè)而言，其作為國家經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱型產(chǎn)業(yè)，和國計民生乃至國家經(jīng)濟發(fā)展都有著非常緊密的聯(lián)系，可以說，沒有建筑行業(yè)的發(fā)展，我國經(jīng)濟水平也不會發(fā)展到如此程度。因此，為了確保建筑行業(yè)的健康發(fā)展，就必須要加強對建筑工程項目施工風險的防范力度，確保建筑工程項目在建設過程中能夠有效避免各種風險的發(fā)生，從而有效消除阻礙國家建筑行業(yè)發(fā)展的各種不利因素，全面促進國家建筑行業(yè)的蓬勃發(fā)展。

1 建筑工程項目中的風險類型

1.1 施工過程風險

在建筑工程項目中，施工風險可能會在其項目建設中發(fā)生，對于這類風險統(tǒng)稱為施工過程風險。施工過程風險必須要嚴加防范，確保安全和質(zhì)量風險得到有效消除，以此確保建筑工程項目施工質(zhì)量與安全。如果施工過程風險的防范工作不到位、不及時，便會給企業(yè)造成極大的資金損失，甚至還會引起人員傷亡。對于施工過程風險來說，管理人員需要對建筑工程項目中存在或可能存在的風險類型進行全面辨別，確保風險源得到及時的切斷，以此防止事態(tài)進一步擴大而影響到建筑工程項目的正常施工。

1.2 財務風險

在建筑工程項目中，除了安全風險和質(zhì)量風險，還有財務上的風險，所謂財務風險是工程項目在租憑設備或外包施工項目等環(huán)節(jié)中所產(chǎn)生的風險，只有采取相應的措施來防范財務風險，才能避免財務風險的產(chǎn)生，進而防止財務風險給企業(yè)造成經(jīng)濟損失。當財務風險無法規(guī)避時，便需要通過風險轉(zhuǎn)移措施來盡可能的消除財務風險所帶來的不利影響。

1.3 環(huán)境風險

在建筑工程中還存在環(huán)境風險，環(huán)境風險大多是由地質(zhì)、天氣等外界因素所引起的，當出現(xiàn)地質(zhì)變化、極端天氣等情況時，或是地質(zhì)和氣候環(huán)境無法達到施工條件要求時，便會引發(fā)環(huán)境風險。之所以會出現(xiàn)環(huán)境風險，究其原因在于工程人員并未重視環(huán)境風險的防范，而環(huán)境風險往往會給整個建筑工程的施工安全及質(zhì)量造成嚴重影響，因此對于管理人員來說，必須要及時排查建筑工程施工現(xiàn)場中可能存在的環(huán)境風險，并采取相應的預防措施來消除風險，確保工程現(xiàn)場得以正常、有序的開展施工作業(yè)。

1.4 施工環(huán)節(jié)風險

在建筑工程項目施工中還會引發(fā)施工風險，而施工風險則主要集中在設備運行和材料質(zhì)量等方面。對于施工環(huán)節(jié)中的風險來說，要想予以有效防范，就必須要建立相應的風險防范機構(gòu)，確保管理人員具有較強的專業(yè)性，能夠全程化的監(jiān)督整個施工過程，并對施工過程中可能出現(xiàn)或潛在的風險進行第一時間的解決，這樣方可使施工環(huán)節(jié)風險得到真正的避免，進而有效確保建筑工程項目的施工質(zhì)量。

2 建筑工程項目施工控制風險防范工作中存在的問題

由上述內(nèi)容可知，在建筑工程中可能存在著各種各樣的風險，這也使工程風險的防范工作變得非常重要。但在建筑工程施工項目的風險防范過程中，卻容易出現(xiàn)以下問題，這些問題的出現(xiàn)可能會影響到風險的防范效果，并由此導致工程風險的頻繁發(fā)生。為此，以下便對建筑工程項目風險防范工作中存在的一些問題進行探討。

2.1 風險管理與防范意識松懈

在建筑工程風險防范工作中極易出現(xiàn)安全思想上的松懈，而一旦管理人員放松了對風險的防范意識，極易引發(fā)工程風險。比如，在工程項目投標過程中可能會因風險防范意識不強而導致企業(yè)落入到其他企業(yè)故意設置的“陷阱”之中，從而給整個企業(yè)造成了巨大的經(jīng)濟損失。還有一些企業(yè)在風險管理過程中過于重視經(jīng)濟效益而忽略了風險的防范，這也造成企業(yè)很少投入較多的經(jīng)費用于為工人配備防護用具或購買安全防護設施，進而大幅增加了工程風險發(fā)生的概率。除此之外，許多施工人員的文化水平偏低，對安全防護的意識較為薄弱，更缺少安全防護經(jīng)驗，如果不對這些施工人員進行必要的安全教育，便可能會引發(fā)工程風險。最后，當前建筑市場中的證件掛靠、工程分包等情況仍舊經(jīng)常發(fā)生，這也在一定程度上體現(xiàn)出我國在中、小型工程上的風險管理工作是比較混亂的，在工程施工過程中如果不重視其風險管理工作，便會使整個工程項目的建設存在很大的盲目性，并由此引發(fā)巨大的管理失誤，從而造成后果嚴重的安全生產(chǎn)事故。

2.2 尚未建立完善且健全的風險管理機制

當前，很多建筑施工企業(yè)都普遍存在“重生產(chǎn)、輕安全”的思想，這也導致其并未采取有效而全面的風險管理工作，更未建立完善且健全的風險管理機制，而這無疑會極大增加工程風險的發(fā)生幾率。在建筑工程項目建設中，并未明確定位可能發(fā)生的風險類型，也沒有對部門的相關(guān)職能及管理內(nèi)容進行確定，甚至還有一些企業(yè)未設立相應的部門來開展風險管理工作，風險識別工作也未得到有效進行，對風險的預防與評估措施也較為缺乏，種種原因都是造成建筑工程風險頻發(fā)的重要因素。一些企業(yè)在建筑工程項目出現(xiàn)風險時往往會變得手足無措，難以采取有效的應對措施，再加上基層施工人員的綜合素質(zhì)普遍偏低，對風險置之不理或胡亂處理，都會加劇工程情況的復雜化。

2.3 缺少相應的風險管理信息系統(tǒng)

在建筑工程項目施工控制風險防范工作中，一些企業(yè)并未針對風險防范內(nèi)容來對相應的管理系統(tǒng)進行建立，而正是因為風險管理信息系統(tǒng)的建立不夠完善，使得這些企業(yè)在對項目進行投標競標過程中浪費了大量的人力、物力及資源，并且在項目開工之前往往很難針對可能出現(xiàn)的風險來制定出合理的風險評估與防范措施。當風險真正發(fā)生或來臨時，便無法做出有效的應對，更無法合理的調(diào)整工程施工流程，從而導致工程現(xiàn)場的管理混亂，并延誤了工程周期。還有一些企業(yè)在建筑工程施工中對工程結(jié)構(gòu)質(zhì)量非常重視，并對施工工藝流程進行了更為嚴格的要求，但對于質(zhì)量管理問題卻有一定程度的忽視，在工程實際監(jiān)管過程中將更多的注意力集中在建筑外形的美觀性以及結(jié)構(gòu)新穎性上。還有一些施工企業(yè)因工期較為緊張或過于重視短期效益，這使其在風險管理過程中采取得過且過的心態(tài)來進行質(zhì)量驗收與監(jiān)管，在具體決策過程中也常常憑借自身經(jīng)驗來行事，而這也在很大程度上影響了建筑工程風險管理工作的風險防范效果。

3 建筑工程項目風險的防范策略分析

3.1 重視工程項目風險管理工作

為了有效防范建筑工程項目風險，就必須要高度重視風險管理工作，企業(yè)管理人員必須要強化自身的風險管理意識，充分意識到風險管理工作所具有的重要性和必要性。在項目施工前便要對工程中存在或可能存在的風險進行預測，確保所有風險源能夠全部羅列出來，以便于針對不同風險的類型、風險嚴重性、風險發(fā)生概率來制定出不同的風險應對措施，從而確保企業(yè)在做出風險決策時能夠具備可靠、完整的數(shù)據(jù)依據(jù)。在風險防范工作中應明確管理重難點，切實加強員工的風險防范意識，并在企業(yè)內(nèi)部中樹立風險管理理念，養(yǎng)成良好的風險管控習慣。對于建筑工程企業(yè)來說，要徹底轉(zhuǎn)變以往的重進度、輕質(zhì)量的管理思想，強化施工風險管理，將風險管理作為項目施工中的主導工作，即使出現(xiàn)項目施工進度和質(zhì)量之間的矛盾，也要貫徹質(zhì)量優(yōu)先的思想。建筑企業(yè)還要組織員工定期參加風險管理、評估、預防等培訓工作，推行持證上網(wǎng)制度，并由領導人員對風險評估措施的薄實情況進行定期檢查與督促，通過獎懲制度來激勵員工參與風險管理的積極性，以此確保員工的風險意識得到不斷強化和提高。

3.2 建立完善且健全的風險管理機制

對于工程項目而言，項目負責人必須要對施工現(xiàn)場進行嚴格管理，并安排施工經(jīng)理負責對施工任務進行總體協(xié)調(diào)，同時對項目施工進行全程化監(jiān)督，以此確保整個工程項目施工得以高質(zhì)量的完成。除此之外，對于工程施工中的全部事項，還要由企業(yè)派遣具有較強應對能力和管理能力的專業(yè)人員來執(zhí)行，具體材料及設備的采購與使用則應由負責人進行監(jiān)督。待工程施工完畢以后，還要由負責人組織相關(guān)專家共同完成工程質(zhì)量的驗收工作，簽證應即辦即簽，不得事后補辦。最后，在工程項目建設中還要將管理人員、施工人員的績效工資與工程施工質(zhì)量進行掛鉤，當工程施工質(zhì)量較高時，還可給施工隊伍一定的獎勵，對于工程質(zhì)量不合格的項目則應嚴厲處罰施工人員或團隊。在工程質(zhì)量檢驗過程中還應對各個部門的具體職責及任務進行明確，確保質(zhì)量標準得到充分落實，并且施工人員在施工過程中還要起到相互監(jiān)督的作用，確保工程質(zhì)量的同時，使工程風險得以消弭于無形，這樣才能最大限度的規(guī)避工程風險。

3.3 打造風險管理信息化系統(tǒng)

在建筑工程風險管理與防控過程中，還要對相應的信息管理信息系統(tǒng)進行建立，通過信息技術(shù)的有效應用來提高整個工程的風險管理水平與防范能力，確保各項風險防范措施能夠在工程各個環(huán)節(jié)中進行充分落實，并對風險相關(guān)數(shù)據(jù)進行記錄，以便于企業(yè)在招投標、施工等環(huán)節(jié)中能夠更加科學的評估與研判風險，從而有效規(guī)避工程風險所帶來的不利影響。在簽訂合同過程中，需要通過風險管理系統(tǒng)的應用來評估合同中的風險性條款，以便于通過綜合分析來了解合同是否值得簽訂。項目管理人員也應具備較強的系統(tǒng)操作與維護能力，能夠?qū)︼L險管理信息系統(tǒng)進行熟練的操作，并能對工程各個環(huán)節(jié)中的風險信息進行認真對待，確保風險管理團隊中的每名成員都能夠有效適應風險管理工作，完成風險管理任務，通過團隊每名成員的高效協(xié)調(diào)與合作來最大限度的發(fā)揮其應有的風險防范作用。

4 結(jié)語

總而言之，我國當前還有很多企業(yè)尚不具備較為深厚的建筑工程項目風險管理基礎，建筑工程項目風險防范機制也仍需進一步完善。當然，隨著人們對建筑工程施工安全的愈發(fā)重視，建筑工程管理人員也將更加認識到風險管理與防范工作的重要性，通過對工程中的各類風險源進行準確、全面的識別，并采取科學的預防措施，必將真正做到防患于未然，從而使建筑產(chǎn)業(yè)的發(fā)展迎來更加美好的明天。