股份制商業銀行中小企業信貸風險管理的探討

王明超 渤海大學經濟學院

在社會經濟飛速發展背景下，商業銀行業務轉型正在不斷加快，并且銀行針對中小企業的信貸業務也加大了重視，但是由于中小企業的市場地位，相比較大企業而言存有一定差異，所以致使中小企業不具備較強的抗風險能力。也就是說，要想針對中小企業的信貸風險進行管理，除了需要遵循貸款風險管理原則，還要結合中小企業的經營特點，組織開展信貸風險的管理工作。根據相關調查表明，中小企業作為推動我國經濟發展的重要基礎，在整體經濟發展中占據重要位置。因此，科學運用股份制商業銀行的信貸業務，實現這一目的尤為重要。

一、股份制商業銀行中小企業信貸風險的成因

所謂中小企業信貸風險，主要產生于股份制商業銀行的中小企業貸款業務中，而引發中小企業信貸風險的主要原因，一方面是宏觀環境因素，另一方面是商業銀行因素。基于此，針對股份制商業銀行中小企業信貸風險的成因，展開較為深入的分析。

（一）宏觀環境因素

伴隨我國社會經濟的飛速發展，商業銀行要想在該背景下實現穩定發展，則是需要對中小企業的信貸風險加大重視，尤其是股份制商業銀行。雖然我國已經出臺了有關產業結構調整方面的政策體系，并且讓產業結構發生了改變，但是該結構出現的改變，會對處于下游的中小企業經營造成影響，最為宏觀的影響，就是體現在效益下滑、償債能力降低等多個方面，最終面臨銀行信貸的風險[1]。

（二）商業銀行因素

根據相關調查表明，引發商業銀行出現信貸風險的核心因素，就是商業銀行存在不良資產，甚至高達90%，這些資產的存在，針對中小型發展企業而言，造成了直接影響。此外，中小企業具備的信貸管理體系，并沒有在實際開展的過程中，體現出中小企業和大企業之間的差異，如：信貸度量和信貸審批流程等，從而致使中小企業極易發生信貸風險。同時，還有很多股份制商業銀行，會在“存款立行”的方針引導下，出現“重存輕貸”的績效考核偏向，最終促使“以貸引存”現象尤為嚴重。與此同時，還有很多從事商業銀行貸款工作的人員，雖然會在貸款之前調查時，信貸人員針對財務報表和法律文書等書面內容進行調查，但是很少會有工作人員到企業實地中進行調查，由于信貸人員沒有到企業實地進行勘察，所以導致信貸人員對企業的生產周期等其他方面內容，存有了解不到位等問題，這些問題的存在，不僅對客戶選擇造成了影響，更是讓貸款額度和期限出現了諸多問題。除此之外，部分股份制商業銀行，還會在發放貸款的時候，針對擔保加大重視，其原因是認為有能力擔保就有能力還款，所以在放貸的過程中，主要是銀行對其自身具備的抵押物價值為基準，然后才考慮該企業是否具有還款能力。簡單來說，從還款來源著手防范企業未來的信貸風險，能讓諸多的信貸風險得到有效控制。

二、完善股份制商業銀行中小企業信貸風險管理的措施

基于股份制商業銀行中小企業信貸風險的成因為核心，主要從做好貸款前期調查、優化風險評估體系、創建貸后管理制度、優化債務清除體系等多個方面，完善股份制商業銀行中小企業信貸風險管理的措施，目的在于確保信貸風險問題得到把控。

（一）做好貸款前期調查

股份制商業銀行在審核中小企業貸款時，不能以原有的固定化審核形式為主，就是說針對中小企業的審核，不應該只停留在企業提交的財務報表和營業情況等文字說明中，而是需要進入到企業中進行實地考察和了解。同時，還需要嚴格審核企業的實際情況，是否和提交的文字說明等內容符合，以及企業的資產情況是否符合貸款條件等。只有做好貸款前期的調查工作，才能確保信貸風險問題有效降低[2]。

（二）優化風險評估體系

縱觀股份制商業銀行現有的中小企業信貸風險評估體系現狀可看出，有諸多問題有待優化，尤其在創新視角下，更是需要對風險評估體系進行優化。比如：可以從風險防護入手，從此角度對現有的表格內容實現優化，目的在于應全面體現每個債務風險，從而要求債務人能夠做出相應的保障。債務人員需要在納稅風險中，及時簽訂和填寫相關責任書，一旦銀行受到納稅風險，其原因是因為債務人無法順利還款，就需要債務人承擔相應的責任等，以此來保證風險評估具有一定的科學性和完善性。

（三）創建貸后管理制度

要想針對股份制商業銀行中小企業的信貸風險加大管理，還可以通過創建貸后管理制度的方式，落實“雙人實地調查制”，指的是對客戶展開調查之后，還需要對工商、單位、稅務等相關單位的信息，進行溝通和交流，確保貸款用途得到有效把控，并從根本上實行賬戶封閉監管，確保每款項目都能得到有效監控。此外，還應當擴大管理范圍，在走訪的過程中，了解和掌握客戶生產經營現狀，及時發現風險、分析風險和解決風險，保全信貸資產[3]。

（四）優化債務清除體系

雖然目前商業銀行已經創建了債務清除體系，并且也取得了一定效果，但是因操作難度較大和成功率低等問題，需要在創新角度下，優化債務清除體系，或者也可以利用政府部門途徑，針對債務人進行處理。比如：限制債務人的交通出行和購物等，當債務人受到限制時，就會意識到償還債務的重要性，最終自發進行債務償還。

三、結束語

總而言之，針對股份制商業銀行中小企業的信貸風險管理進行研究，結果表明目前很多家的商業銀行，都在信貸業務方面存有諸多風險，尤其針對中小企業而言，需要面臨的風險更為嚴峻。基于此，這就需要股份制商業銀行，能對中下企業信貸風險管理加大重視，并通過做好貸款前期調查、優化風險評估體系、創建貸后管理制度等有效方法，提高風險防護效果。