加快發(fā)展綠色金融的對策

鄭鑫 南開大學 廣東粵電電力銷售有限公司

黨的十九屆五中全會強調(diào)要“促進經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型”。綠色金融的不斷發(fā)展是推進實現(xiàn)綠色發(fā)展最為重要的途徑和措施，綠色金融作為金融業(yè)和環(huán)境產(chǎn)業(yè)之間的重要的橋梁，也可以積極引導社會資本慢慢流向綠色產(chǎn)業(yè)，也可以在一定程度上抑制污染型投資出現(xiàn)，可以應(yīng)用金融工具以及政策為綠色發(fā)展而服務(wù)，進而實現(xiàn)推進企業(yè)做好綠色轉(zhuǎn)型，推進經(jīng)濟社會實現(xiàn)綠色發(fā)展。總體而言，對于金融推進綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方式主要分為“賞”和“罰”兩大類。“賞”即支持性的激勵政策，一種是以整體企業(yè)為對象，對于綠色企業(yè)進行直接補貼或者獎勵；第二種以具體的項目為對象，給予其專項補貼或提供各種支持，例如為高風險項目購買綠色保險，或者通過PPP模式由政府和社會資本共同分擔風險。而“罰”是相對于“賞”而言，對高污染性企業(yè)或者高污染項目進行罰款，理論思路可追溯到1920年英國環(huán)境經(jīng)濟學家庇古提出的“庇古稅”，目的是控制產(chǎn)生負外部性的污染企業(yè)，有效解決目前出現(xiàn)環(huán)境資源配置上的低效率以及不公平問題，實現(xiàn)帕累托最優(yōu)。我國從2003年開始對直接向環(huán)境排放污染物的企業(yè)，以污染當量為計費標準征收排污費。2018年新頒布實施的《環(huán)境保護稅法》以“環(huán)境保護稅”替代了排污費。對于污染排放的處罰，是環(huán)境權(quán)益產(chǎn)品變現(xiàn)的經(jīng)濟基礎(chǔ)，與排污配額控制一起，共同促成了環(huán)境權(quán)益金融產(chǎn)品的交易市場。

一、綠色金融的概念

綠色金融也被稱之為環(huán)境金融以及可持續(xù)融資，是一個較為新興的概念。目前，關(guān)于其概念的表述方式主要有以下幾種：第一，銀行等相關(guān)金融機構(gòu)將主要生產(chǎn)綠色產(chǎn)品的企業(yè)列為優(yōu)先扶持對象，在貸款發(fā)放、資質(zhì)審核、利率優(yōu)惠等方面給予政策傾斜；第二，銀行等相關(guān)金融機構(gòu)從可持續(xù)發(fā)展角度出發(fā)，積極承擔相應(yīng)的社會責任減少過度投機行為，從而有效提高資金流通效率、促進經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展；第三，銀行等相關(guān)金融機構(gòu)為了加強環(huán)境保護，積極開發(fā)綠色信貸和綠色保險等相關(guān)產(chǎn)品。筆者認為，綠色金融主要是指金融機構(gòu)基于“可持續(xù)發(fā)展”政策將自然生態(tài)因素融入企業(yè)核算與決策體系而制定開發(fā)的相關(guān)金融產(chǎn)品。

二、我國綠色金融中的相關(guān)問題分析

（一）缺乏綠色金融的統(tǒng)一標準

當前各金融監(jiān)管機構(gòu)和政府部門對于綠色金融各種產(chǎn)品和服務(wù)的界定存在差別，很多項目暫時沒有明確、統(tǒng)一和精確的標準。比如在綠色信貸方面，中國銀保監(jiān)會與中國人民銀行口徑的差值主要來源于未納入人行統(tǒng)計的個人林權(quán)抵押貸款和分布式光伏發(fā)電貸款。此外，綠色金融標準的不明確給監(jiān)管套利和“洗綠”等行為提供操作空間，既嚴重擾亂綠色金融的市場秩序，也使得各項扶持政策不能有效落實，從而不能構(gòu)建較為有效的約束和政策激烈制度。

（二）金融機構(gòu)對于綠色金融的推進缺乏主動性

當前一些地市僅有興業(yè)銀行、農(nóng)商銀行等少數(shù)幾家銀行已設(shè)立專業(yè)的綠色金融服務(wù)部門。同時，保險、信托、基金等非銀金融機構(gòu)和律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等相關(guān)配套服務(wù)機構(gòu)的參與度總體比較低。此外，相關(guān)金融機構(gòu)參與的主要動機仍然是配合政策宣傳，助力生態(tài)文明發(fā)展或者鄉(xiāng)村振興，以“做貢獻”的心態(tài)開發(fā)產(chǎn)品，這也是一些金融機構(gòu)不愿意深耕綠色金融領(lǐng)域的原因。僅靠行政要求推動的行業(yè)，其發(fā)展必然是低效的，且與綠色金融市場化導向的定位背道而馳。

（三）金融機構(gòu)綠色金融人才儲備不足

參與綠色金融的金融機構(gòu)既要對不斷變化的宏觀政策作出快速反應(yīng)，又要對基層情況有清晰的把握和認識，同時還要具有林業(yè)、農(nóng)業(yè)、環(huán)保等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的知識，對金融機構(gòu)的人才建設(shè)提出了較高要求。

三、對策及建議

（一）完善配套政策機制

推動政府出臺鼓勵企業(yè)開展綠色產(chǎn)品認定的獎補以及稅收優(yōu)惠等政策，并且加大政策宣傳等工作，鼓勵更多企業(yè)開展有機農(nóng)業(yè)、綠色產(chǎn)品等認證，走高質(zhì)量發(fā)展道路，促進綠色產(chǎn)業(yè)規(guī)模化發(fā)展。推動縣區(qū)政府出臺綠色貸款獎補、貼息、擔保等激勵政策，進一步提高銀行機構(gòu)向縣域投放綠色貸款的積極性和主動性。

（二）加強部門協(xié)作配合

按季由綠色金融領(lǐng)導小組組長組織召開綠色金融工作推進會，定期對各個部門的工作進度進行通報，第一時間解決工作推進過程中存在的問題，強化部門協(xié)調(diào)溝通，及時更新并推送企業(yè)環(huán)境評價信息、綠色企業(yè)或綠色項目名錄，便于銀行培育和對接更多綠色企業(yè)。完善上下聯(lián)動工作機制，推動縣區(qū)結(jié)合特色，探索綠色金融改革有效方式，形成全域推動綠色金融發(fā)展的格局。

（三）完善相關(guān)體制機制

我們應(yīng)該從我國循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展態(tài)勢角度出發(fā)，重點加強相關(guān)金融支持體系的構(gòu)建，進一步完善金融機構(gòu)支持循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展的相關(guān)體制機制。與此同時，應(yīng)進一步擴大國家三大政策性銀行的業(yè)務(wù)范圍，使其在循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展方面給予一定的政策

和資金扶持，從而緩解循環(huán)經(jīng)濟相關(guān)企業(yè)的資金壓力。而且，應(yīng)加大宣傳力度，增強普通商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展理念，使其進一步擴大對循環(huán)經(jīng)濟相關(guān)項目的資金投入規(guī)模。最后，應(yīng)擴大我們資本市場的開放程度，進一步放寬企業(yè)上市準入門檻，降低循環(huán)經(jīng)濟相關(guān)企業(yè)的上市難度，有效提升這類企業(yè)在循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展的主動性。

（四）借鑒國外先進經(jīng)驗開發(fā)綠色金融產(chǎn)品

目前我國的資本市場存在著體制不夠完善以及資本市場存在缺陷的情況，國外成功運行的綠色金融產(chǎn)品可能不適用于我國的發(fā)展情況。因此，我們可以借鑒國外先進經(jīng)驗確定綠色金融產(chǎn)品種類，并采用試點運行的模式在資本市場較為發(fā)達的省份進行試點運用，根據(jù)試運行結(jié)構(gòu)動態(tài)調(diào)整綠色金融產(chǎn)品種類，并可以根據(jù)我國實際發(fā)展情況對其進行修改完善，使其更加符合我國實際發(fā)展狀況，以期能夠促進我國循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展，進而實現(xiàn)綠色金融產(chǎn)品在環(huán)境保護中的功能。

（五）調(diào)動多方社會資源，推進組織體系建設(shè)

加快推進綠色金融組織體系的完善，同時借鑒其他省市發(fā)展經(jīng)驗，在各級政府層面建立專門負責綠色金融發(fā)展的領(lǐng)導協(xié)調(diào)機構(gòu)，成立環(huán)境金融部門負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)省內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)開展綠色金融的相關(guān)工作；進而推進傳統(tǒng)金融機構(gòu)走綠色發(fā)展道路，進而鼓勵企業(yè)朝向綠色化發(fā)展。

（六）推進綠色信貸績效評價推動融合創(chuàng)新發(fā)展制度的建立

首先是堅持有保有控，綠色發(fā)展的基本原則，并且積極實施銀行類機構(gòu)的綠色信貸績效評價，積極落實好綠色信貸行動。其次是政府建立綠色金融獎勵基金，不斷健全金融支持綠色的發(fā)展考核制度，進而提高對金融機構(gòu)支持綠色發(fā)展考核的水平，應(yīng)該綜合應(yīng)用稅收優(yōu)惠、財政性存款傾斜、財政貼息等諸多激勵措施，進而實現(xiàn)提升金融機構(gòu)對于綠色項目的支持。第三探索應(yīng)用主要污染物排污權(quán)、收益權(quán)等等作為較為有效質(zhì)押的融資模式，不斷推進綠色金融同綠色企業(yè)之間融合發(fā)展推進產(chǎn)品進行創(chuàng)新。

（七）推進綠色金融標準的融合和發(fā)展

在我國綠色金融需求以及市場規(guī)模得到較快的進步，推動建立綠色金融的意義以及緊迫性逐漸凸顯。不同市場綠色標準的不一致以及對綠色融資的使用監(jiān)督等問題是綠色金融發(fā)展面臨的主要困境。因此，一方面把綠色作為金融法體系建設(shè)的重要原則，把綠色成為金融活動的優(yōu)先原則，在金融法治化建設(shè)中加入綠色要求。另一方面，金融監(jiān)管部門要積極開展綠色金融標準化體系研究，建立國內(nèi)統(tǒng)一、國際接軌、有著較為清晰的國家綠色金融標準，我國相關(guān)的綠色金融標準要不斷與國際靠攏，不斷推進綠色金融領(lǐng)域之間的交流和合作，以提高我國市場的活躍度與成熟度。進一步推進國內(nèi)綠色債券標準的一體化，增強不同類型綠色債券定期報告披露頻率和披露程度的統(tǒng)一，加強信息披露標準和制度建設(shè)。金融機構(gòu)要強化頂層設(shè)計，在全系統(tǒng)推進綠色企業(yè)（項目）、產(chǎn)品服務(wù)、專營機構(gòu)、綠色金融評估認證流程等標準，從而有效規(guī)范綠色金融業(yè)務(wù)，推進綠色金融高質(zhì)量發(fā)展。金融機構(gòu)共享綠色企業(yè)、綠色項目信息，互認企業(yè)綠色認定和環(huán)境風險審查結(jié)果等。

四、結(jié)語

綠色金融改革創(chuàng)新是一項艱巨的任務(wù)，需要全社會進一步提高認識、加強協(xié)作、形成合力、持續(xù)推進，更需要銀行金融機構(gòu)加強綠色金融人才培訓、加大綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，才能為綠色產(chǎn)業(yè)融資提供有效的資金保障，推動綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大。