我國商業銀行金融風險防控策略實務探討

隨著金融全球化、金融創新及金融自由化的逐步深入，以商業銀行為代表的金融機構風險也變得更加復雜多樣。特別是在我國社會主義市場經濟制度始終處于不斷完善發展的進程中，商業銀行在經營和運行中需要面對更多不確定的風險和不利影響，例如，不良資產問題等，因此，只有采取積極的風險防控措施，才有利于營造我國穩定、健康的社會經濟秩序。

一、商業銀行金融風險概述

眾所周知，銀行是一個高風險的行業，自商業銀行產生以來，金融風險就與之相伴、形影不離。所謂銀行風險是預期銀行業務經營和管理中因不確定因素導致事后造成的損失或不利于目標實現因素的總稱。隨著商業銀行業務的不斷發展和市場競爭的逐步加劇，我國銀行金融風險也呈現出復雜多變的特征。造成商業銀行金融風險的原因多種多樣，既包括因市場波動、政策調整及違法行為等外部因素給銀行帶來的風險，也包括因為商業銀行在經營和運轉中的各種風險因素。但多種影響因素比較，商業銀行的內部管理問題引起的金融風險才是導致商業銀行蒙受損失的主要原因。這些金融風險不僅會給商業銀行造成巨大的損失，影響商業銀行的經營發展，甚至將引起整個社會的恐慌及經濟秩序的混亂。因此，加強防控商業銀行金融風險意義非凡。

二、我國商業銀行金融風險防控面臨的挑戰分析

在經濟全球化發展背景下，國內金融業改革不斷加速，商業銀行在業務種類上逐漸朝著多元化發展，相較于以往表現出較大的突破。雖然這為商業銀行帶來許多新的利潤增長點，但與此同時也給其金融風險防控工作帶來較大的挑戰。下面對其在新時代背景下面臨的風險挑戰做具體分析：

（一）市場環境復雜化增大金融風險。自2008年國際金融危機爆發以來，我國長期持續的貨幣信用巨額投放，是金融風險積累的重要外部環境。同時，隨著經濟全球化趨勢日益明顯，很多商業銀行為了能夠增強自身在市場中的競爭力，改變原本較為單一的業務經營模式，在實際經營中新增加較多金融產品，但金融監管的能力建設卻無法緊跟金融業整體發展的變化與速度。加之，移動互聯網與通信技術的飛速發展，金融科技或互聯網金融常使金融活動脫離開原有正規金融的范疇，如第三方支付和P2P平臺的大量涌現，甚至有的時候還被一些社會集資活動利用。這些復雜的市場因素，使得商業銀行面臨的風險日益增大。

（二）利率市場化發展引起的金融風險。隨著國內市場經濟不斷完善，商業銀行在貸款利率方面也逐漸朝著市場化發展，這為商業銀行發展創造較為公平的競爭環境，有助于商業銀行的良性發展。但是與此同時也隱藏著較大的風險，一些商業銀行為了能夠提升自身貸款業務的競爭力，在銀行利率上做出調整，而在此過程商業銀行往往需要承擔較大的金融風險，如何有效控制風險成為商業銀行盈利發展的關鍵。

（三）國際金融市場帶來的影響較大。在經濟全球化發展趨勢下，為我國商業銀行創造較為良好的市場環境，也因此不斷有新的資本進入到金融行業之中，推動國內金融行業持續性發展。但是，隨著國內外大量資金涌入金融市場，也為商業銀行帶來較大的潛在性風險，我國商業銀行在資金方面表現出較大的波動性，商業銀行自身在資金流動性管控上表現出較高的難度，這無疑讓商業銀行在運營過程中的風險加大。在嚴重的情況下，甚至會引起金融危機的產生，進而影響到國內經濟的穩定健康發展。此外，經濟全球化帶動商業銀行外匯業務增加，這也進一步增大商業銀行金融風險的管理難度。

三、我國商業銀行金融風險防控步驟研究

面對日益復雜的市場環境，我國商業銀行在經營運行的過程中，也應當注意金融風險的防控，基于商業銀行自身實際情況，建立與之相對應的金融風險防控體系，從具體來看，商業銀行在構建金融風險防控體系時主要可以從以下六個步驟入手：

（一）風險識別與度量。這是金融風險防控最為基礎的環節，通過有效的風險識別與度量，能夠讓后期風險防控更具有針對性，從而使風險防控的有效性得到提升。金融風險識別與度量可從三個方面入手：一是對商業銀行經營中暴露出來的問題做具體分析，這些問題往往是風險較為集中的位置；二是分析各種金融風險產生的具體原因，找出金融風險引發根源；三是對金融風險做出評估和預測，評價風險發生的概率。

（二）風險防范策略設計。風險防范策略設計屬于金融風險防控最為重要的環節，其主要在風險識別的基礎上，針對金融風險采取的有效防控措施。在此過程中，商業銀行應考慮到自身的發展戰略，盡可能制定既有助于商業銀行發展戰略實現，又能降低金融風險的防控策略。從當前實際來看，風險防范策略主要分為風險控制法和風險財務法。其中，風險控制法是在金融風險發生之前，商業銀行通過應用各種防控措施控制金融風險的發生概率，同時降低風險發生后可能產生的損失；風險財務法則主要針對金融風險發生之后，制定對應的彌補措施，將可能產生的損失降到最低。

（三）管理與監督。在風險防范策略制定之后，應對之進行妥善的管理與監督，確保相關風險防范策略得到落實，切實發揮風險防范效果。

（四）風險報告。風險報告主要針對的是風險防范策略實施、管理與監督有效性等做出的報告。金融風險報告應具備時效性、針對性的特點，在報告中真實反映出商業銀行金融風險防控問題。

（五）風險評估。商業銀行存在的金融風險較多，為形成對各種風險的有效防控，在此環節中主要應加強前期收集到的各種數據分析，及時發現風險防控中存在的不足之處，為金融風險防控做進一步完善。

（六）風險確認。該環節為商業銀行金融風險防控體系建設的最后一道程序，主要確認前期采取的金融風險防控是否有效，經確認有效可繼續實施和應用，經確認效果不足，則需進入初始金融風險識別與度量環節，重新完成整個金融風險防控步驟。

四、商業銀行金融風險管控措施實務探討

商業銀行金融風險分類較多，下面將結合商業銀行操作實務從幾個重點風險入手談談如何防控金融風險。

（一）強化金融風險監測預警。風險識別是商業銀行風險管理流程中的第一步，也是非常重要的一步，而監測預警金融風險是識別風險的有效手段，是源頭管控的重要方式。商業銀行在運營過程中應不斷提升風險分析預警能力，加強信用風險監測統計工作，完善信用風險識別預警指標體系，加大對企業客戶的風險排查與預警，對債務規模較大、影響范圍廣的困難企業，提早制定企業信用風險防范化解方案。

（二）充分發揮科技對于風險防范的積極作用。隨著科技的不斷發展和觸角的延伸，對金融業的影響也逐漸加大。在金融風險防范過程中，商業銀行也要充分利用科技優勢，優化信息科技治理架構，深化信息科技治理成效，加強信息科技精細化管理，打造智能化運維體系，提升科技研發創新能力，強化信息安全和風險管理，切實防范網絡安全風險，保障業務持續有效開展，為社會公眾提供更加豐富、安全和便捷的金融服務。

（三）加大信用風險處置力度。所謂信用風險是指借款人因種種原因無法及時、足額償還銀行貸款而違約的可能性。為避免這種損失的發生，商業銀行應該在進一步完善信用風險防控體系建設，通過嚴格落實統一授信、統一管理，加強授信客戶風險評估，強化信貸全流程管理，嚴格落實信貸資產分類標準，真實、準確、動態反映貸款形態及風險狀況，豐富增信方式，對潛在風險客戶采用名單制管理，深化聯合授信管理機制，約束多頭授信、過度融資、超額授信，嚴控風險。對于存量不良資產處置力度要綜合運用重組、追償、轉讓、核銷等手段，同時不斷探索不良資產證券化和市場化債轉股，拓寬處置渠道，積極化解存量風險。

（四）做好流動性風險的防范。要避免發生商業銀行流動性風險，首先，要加強流動性風險識別、計量、監測和控制，加大預警分析和風險評估的頻率，建立科學完善的流動性風險處置方案，及時處置流動性風險隱患。其次，在負債方面，要實現多元化負債來源，優化負債結構，提高負債穩定性；在資產方面，要構建結構合理的優質流動性資產儲備，合理匹配資產負債期限，改善流動性管理，構建與自身業務規模相適應的流動性風險管理體系。

（五）嚴密防控交叉金融業務風險。商業銀行要高度重視交叉金融業務風險管理，有效控制委外業務、同業業務及理財業務所衍生出的信用風險、流動性風險和操作風險，建立起完備的交叉金融業務風險管理體系。確保風險識別、計量、緩釋和控制到位，資本、撥備等各項指標符合監管要求，確保銀行業交叉金融業務規模與風險控制能力相匹配，實現交叉金融業務風險可控。

（六）堅決遏制操作風險。商業銀行要根據監管規則變化和業務發展需要，進一步構建健全的內控合規體系。不斷強化從業人員的風險意識，充分發揮業務管理、風險合規、審計監督“三道防線”的作用，推進合規創造價值的理念的不斷深化。同時，要強化案件風險防控力度，有效提升關鍵業務、重點環節全流程控制的有效性，加大常態化案件風險排查及問責力度，以查促防，切實加強員工管理，有效防范內外勾結、利益輸送等案件。

五、結語

總之，要想加強我國商業銀行金融風險的防控，必須充分了解我國商業銀行的經營和發展現狀，積極制定符合我國國情的金融風險防控方案，不斷提升商業銀行自身防范風險意識，加強商業銀行風險管理機制的建設，最終從源頭上避免商業銀行金融風險的發生，保證經濟秩序的運行穩定，更好地為國家經濟發展服務。