“理性”市場經濟與“獨角獸”企業

劉曉明

(北京市隆安律師事務所，北京 100020)

從實然與應然的維度來看“理性”市場經濟，它是以“理性”的精神為主導，市場的物質為輔助；物質應當服從于“理性”，而非物質決定“理性”。物質僅為“理性”的工具，如果由物質決定“理性”，勢必激發出人性追求物質的貪婪與自私，從而滋生出欺詐、搶奪、剝削，等等。因此，市場經濟若不在“理性”精神引導之下，必將走向人性的反面。同樣，沒有“理性”作為“獨角獸”企業的主導，企業也必將走向一味追求利潤的道路。

一、“理性”市場經濟的起源

理性(英語為reason)源起于希臘語詞語“邏各斯”(希臘語為λóγο?，logos)。在羅馬時代，譯成拉丁語為ratio，拉丁語原意是計算金錢，此后成為哲學上廣泛使用的術語。法語譯意為raison。最后形成了理智(英語為reason)與理性(英語為rationality)的字根。“理性”在《現代漢語詞典》中的定義是：“①屬性詞，指屬于判斷、推理等活動(跟“感性”相對)；②從理智上控制行為的能力。”[1]

對于“理性”，奧古斯丁主張：“理性和信仰不可分離，信仰必須先于理性，對心靈進行凈化，使之做好接受理性的強大光芒的準備。”[2]德爾圖良在2世紀時對“理性”詮釋道：“理性是屬神的事，造物主用理性創造、處理和命令萬物，沒有什么他不要求用理性去處理和理解的。”亞歷山大里亞的克萊門同樣在3世紀就告誡道：“不要認為這些東西只能用信仰來接受，它們同樣為理性所斷言。如果排斥理性，將其僅僅歸諸信仰，那是靠不住的。真理離不開理性。”[3]513世紀晚期的圣托馬斯·阿奎那在其《神學大全》中對“理性”做出了進一步的詮釋：“人類沒有足夠的智慧去窺探萬物的本質，必須運用理性一步步接近真相。”[4]盡管阿奎那認為神學是最高的學術，但是他仍然提倡使用哲學的工具，特別是邏輯的原則也就是理性去建構神學。阿奎那運用理性的力量，在創世中找到了最博大精深的人文主義。

西方中世紀的“理性”的信仰體系和文化環境大大推動了歐洲市場經濟的發展和社會進步，人們不禁要問，為什么“理性”市場經濟只產生于歐洲？經過學者們研究，發現“理性”市場經濟的根源在于信仰所產生的社會文化以及政治環境，其本源在于以理性的方式對信仰的研究、認識和親身經歷。認為“理性”是上天至高無上的饋贈，是人們不斷增進對經文和啟示理解的途徑。歐洲中世紀的教會創建了無數的大學和神學院，在諸多教會學校的推動下，這種信仰滲透到了西方文化的每一個領域。“理性”市場經濟的興起正是基督信仰背景下“理性”的勝利，其本質上就是系統、持續地把理性應用于商業的過程。

馬克思·韋伯在其《新教倫理與資本主義精神》[5]一書中指出，資本經濟之所以只產生于歐洲，是因為在世界各大宗教中，只有新教給人們提供了節制物質消費、積極追求財富的道德觀念。在宗教改革以前，節制消費總是和禁欲主義聯系在一起，由此導致了對商業的壓制，追求財富則和高消費聯系在一起，這兩者都不利于資本經濟的發展。而新教倫理打破了傳統的聯系，創造了新的教義倫理和信仰文化，企業家們愿意把利潤拿出來重新投資，以求取得更大的財富，這正是“理性”市場經濟興起的關鍵所在。

羅德尼·斯達克在其《理性的勝利》一書中指出：“西方的興起基于理性的四大勝利：第一，是信仰對社會進步的影響。第二，把這種信仰轉變為技術、組織上的創新，其中許多創新是在修道院的土地上培育出來的。第三，在神學的作用下，理性啟發了政治哲學和實踐，中世紀歐洲出現的回應性國家，實現了實質性的個人自由。最后，將理性運用于商業，在回應性國家的庇護下，資本經濟茁壯成長，這就是西方取得的勝利。”[3]4-5馬克思·韋伯和羅德尼·斯達克敏感地體察出新教信仰下的“理性”，對于商業和經濟的影響與促進是多么的潛移默化，其動力又是如此的巨大，以至于推動后世經濟全球化的市場經濟即產生于此。然而，現代市場經濟已經漸漸偏離了最初新教倫理萌生的“理性”市場經濟；其中的“理性”越來越少，而市場角逐的規則越來越狹隘。

二、“理性”市場經濟條件下的“獨角獸”企業

根據2018年3月發布的《2017中國”獨角獸”企業發展報告》，截止2018年1月，中國“獨角獸”企業共有164家，總估值6 284億美元，平均估值38.3億美元。這些“獨角獸”企業創始人中有近2/3曾有多次創業和多個平臺成長經歷。例如：美團網創始人王興，2004年從美國回國開始創業，先后創立了多多友、游子圖等SNS網站；2005年針對大學校園SNS市場創立校內網(現人人網)，2006年校內網被千橡集團收購；2007年王興從校內人人網離職后創立飯否網，同年創立社交網站海內網； 2010奶奶創立美團網。2015年王興對媒體表示，美團網已經完成7億美元融資，估值達到70億美元。2018年6月，美團向港交所遞交了IPO申請。豐富的創業經歷及開闊的視野為創始人提供了寶貴的資源和經驗。“獨角獸”企業在資本市場中逐漸嶄露頭角，成為市場經濟中的重要一員。

“獨角獸”企業發展的創造力源自于其精神，而其創造力精神是否符合“理性”市場經濟的精神是其能否長遠發展的關鍵。“理性”市場經濟的核心并非資本，而是其中的“創造精神”。這種創造精神在現代市場經濟中體現為：運用資本和信息化技術，將社會化的勞動與分工進行有機聯系，使原先相對獨立的商業個體與消費群體精確地結合，從而大大提高生產效率、降低生產成本，將商品的價格不斷降低，使整個社會群體得到普遍的實惠。由于信息化技術的不斷提升，使得消費者的需求能夠迅速而精準地得到滿足，從而更加節約了消費成本，使得每個個體的生活幸福指數得到提升。“獨角獸”企業應把握住這一“理性”市場經濟的核心，在“創造精神”的激勵下，充分運用資本和信息技術的巨大創造力，將社會需求和人的個體需求進行整合與搭配，大大降低產品和服務價格、提升大眾的生活方便指數，從而推動社會整體發展，也使得企業自身得到高速發展，成為“獨角獸”企業。由此可以看到，之所以能夠成為“獨角獸”企業，是因為首先滿足了他人和社會的需求、順應了社會發展的時機，為社會大眾帶來了普遍福利，從而成就了自己。“獨角獸”企業并不是因為自己想成為“獨角獸”，就可以成為的；必須是先滿足了他人的需求，為社會謀取了普遍的福利，而水到渠成。由此可以看到，“理性”在這里依然是主導！“創造的精神”并非人類的安排，而是自然屬性的體現。只有符合了自然的規律，才能夠得到上天的眷顧。正如羅德尼·斯達克在其《理性的勝利》中指出的，將理性運用于商業，使得商業具有理性，而不至于被貪婪、詭詐和自私所裹挾。也不至于像盧梭在《人類不平等的起源》中所控訴的：人類起初都是平等的，只是在私有財產產生之后，才開始了不平等的事件。因此，財產的私有化是一切不平等的根源。只有具有信仰精神的“理性”企業才能夠回歸理性，摒棄人內心的自私與貪婪，充分發揮資本的創造力。資本本身并沒有罪，而是人內心的邪惡將資本作為了犯罪的工具。人通過勞動獲得財產并不是罪過，將財產運用于投資以獲得更多的生產資料和財富也不是罪過。但是，將正當獲得的財產用于過度揮霍浪費、壓榨他人，不顧及社會公共利益的時候，就造成了社會問題。因此，如何“理性”地對待財產和資本才是問題的根源所在，“理性”的企業總是能夠找到面對和解決這一問題的正確出路。

三、理性對待“獨角獸”企業

隨著“獨角獸” IPO綠色通道的開啟，投資者如何理性投資即將上市的“獨角獸”企業？應當如何理性地看待“獨角獸”企業的經濟價值和其應當承擔的社會責任？這些是我們應當冷靜考慮的問題。目前，我國A股獨角獸概念股已經多達數百只，越來越多的企業在積極地“湊獨角獸的熱鬧”。各地都在急于培養出更多的“獨角獸”企業，甚至使用多種政策來“催生”，而不是依靠市場規律自然產生“獨角獸”。投資者盲目對“獨角獸”概念股的追捧，可能使其獲得超出其利潤支撐的估值和溢價，日后將會給投資者們帶來不利影響和損失。過于看重“獨角獸”企業創造的經濟價值和稅收價值，而忽視了一些“獨角獸”企業自身的理性不足和負面因素，將會給社會帶來負面影響。

一家企業能否成為真正的“獨角獸”，首先，其必須是法律地位平等的市場主體。遵守市場規律平等、參與市場競爭，可以“理性”地借助資本快速發展，但是要理性對待資本的獲利心理，避免資本的逐利本性傷害企業的社會價值和道德義務。其次，必須是自由競爭的市場主體，即能夠自主決定其發展戰略、市場方向、營銷策略等企業的發展規劃，而不受政策變化等因素的影響。市場監管者切不可利用行政催生名不副實的“獨角獸”企業；更不可拔苗助長，“命令”被選中的企業成為“獨角獸”企業。我們應當把企業當作獨角獸來培育，而不是當作政績來拉動。其三，“獨角獸”企業的培育和成長必須有依據市場規律自由交易的市場，所有市場交易的主體必須遵守市場規則和秩序。市場監管者必須營造和維護一個自由競爭、民主平等、法治監管的市場，不應當對一些市場主體給予特殊對待，而對其他主體則適用不同的規則。例如：給予“獨角獸”企業和國有企業特殊的監管和扶持政策，而對其他類型的企業監管更為嚴格，也沒有對等的政策。這對于市場競爭的其他主體，例如民營企業、傳統制造加工行業造成了不公平。

培育“獨角獸”企業一定要符合“理性”市場經濟的規律，現今社會幾乎完全依賴于經濟的發展，而經濟發展的核心驅動力并非“理性”市場經濟的精神，而是依靠利益的驅動。這恰恰與“理性”市場經濟的核心精神相背離。“理性”市場經濟的核心精神是：運用基于信仰的“理性”，將人的創造精神激發出來，根據社會和人的需求，運用資本、科技、信息技術等，創造物美價廉的產品和服務，造福于大眾。正如奧古斯丁所言：“理性和信仰不可分離，信仰必須先于理性，對心靈進行凈化，使之做好接受理性的強大光芒的準備。”

四、為什么國有企業較難孕育出“獨角獸”

從各機構發布的獨角獸榜單來看，央企所占并不多。比如，《2017胡潤大中華區獨角獸指數》共統計了120家“獨角獸”企業，與央企有關的不足10家。這與央企的產權性質有很大關系：首先央企屬于國有性質，按照國資委的要求，央企的產權屬于國家所有，經營權歸央企行使，央企經營者必須對其經營管理的財產承擔保值增值的責任。這就要求央企的經營者只能采取穩妥的經營和投資方式，不能選擇風險大的投資經營方式，而成功的“獨角獸”企業大都是在數輪資本驅動之下，歷經多次市場競爭和淘汰風險的產物，其成長過程充滿了不確定性，因此，央企的性質和管理模式導致了其很難冒很大的投資風險和市場風險去培育“獨角獸”企業。其次，大多數央企都是各個行業的龍頭企業，多少享受著國家給予的優惠政策，一些央企還享有國家給予的壟斷性政策，例如中石油、中石化、中移動、中航天等。他們依靠壟斷性政策，可以較容易獲得很高的利潤和收益，大可不必冒著風險去培育新領域的“獨角獸”。其三，央企內部有一套嚴格的管理層程序，一項投資往往要履行多道審批程序，甚至要得到中央國資委的批準，而對于“獨角獸”的投資機會往往稍縱即逝，不可能等待繁冗的審批程序，因此，央企往往錯失良機。對于一些有發展潛力，有可能成為“獨角獸”的國有企業，往往會受到行政的影響和干預。對這些有潛質的企業拔苗助長，從而使其偏離“獨角獸”企業的發展方向，偏離了市場經濟發展的規律。因此，國有性質的“獨角獸”企業的培養應避免局限于眼前利益和局部利益，應當考慮長遠利益和全局利益，讓優質的國有企業能夠按照市場規律健康良性地發展，避免拔苗助長。

國有企業由于其所有權的屬性，應當遵循所有者的決策意志，其自身的決策范圍與民營企業有本質的不同。因此，國有企業不像一般市場經濟主體那樣遵循市場規律進行自我安排。正是由于所有權的間接屬性，使得國有企業要想遵循“理性”市場經濟的規律顯得較為復雜。決策者并非直接經營者，而直接經營者缺乏決策權，導致經營者的經營理念與所有權相錯位。所有者將經營業績作為企業最重要的考核指標，這樣就使得經營業績這一標準成為了經營者最重要的追求方向，導致其偏離“理性”市場經濟的精神。但是，由于所有者是站在國家的視角來看待國有企業，其勢必帶有社會性質，即將國有企業與社會公共利益與需求相結合，使得國有企業更多地承擔社會義務。但是，歷史數據告訴我們，由于經營管理的體制問題，國有企業往往會存在比較嚴重的效率低下、貪腐等問題，導致企業經營虧損。另外從國企與民企的對比來看，近30多年來的數據顯示，我國的民營企業無論從經濟總量、納稅額、解決就業率等多個方面均已超過國有企業，這說明，民營企業承擔了更多的社會責任與義務。因此，不能簡單地說國有企業比民營企業承擔了更多的社會責任。

五、“獨角獸”企業的社會價值和使命

“獨角獸”本身代表了高貴和純潔，傳說里“獨角獸”的角有解毒功能。“獨角獸”的含義本身體現了其對社會應有的價值，能夠滿足和解決社會大眾的某種需求或者問題，具有過硬的技術和產品，有核心競爭力、尤其是國際競爭力，才能夠體現出“獨角獸”企業真正的價值和意義！因此，能夠稱得上“獨角獸”的企業不僅僅是營業利潤、總市值達到一定規模，更重要的是“獨角獸”企業自身應當潔身自好，不可偷稅漏稅、不可假冒偽劣、更不可坑蒙拐騙，才可稱得上“高貴”和“純潔”，其“角”才能夠有“解毒”的功能。真正的“獨角獸”企業，都是具有社會使命感、擁有自主知識產權以及核心技術的企業。那些偷竊別人知識產權和技術、模仿別人的企業，不可能成為真正的“獨角獸”。

“獨角獸”企業應當追求“理性”的企業精神，將實現這一精神作為企業的目標，因此，要警惕單純的經營業績、利潤的物質誘惑。因為物質的追求一旦超越了對于“理性”精神的追求，人們為了滿足對物質的渴求，就會利用任何機會不擇手段，人性的各種罪惡就將上演。如果一個社會的衡量標準只剩下經濟指標和物質利益，那么這個社會就已經背離了“理性”的本質，勢必導致貧富懸殊、物欲橫流、貪污腐敗，社會矛盾不斷加劇。

一個沒有社會使命的企業，必然是目光短淺的企業，多數僅僅是為了滿足所有者自身的物質需求、名譽追求。因此，這樣的企業主一旦獲得了足夠的金錢名利，就覺得已經實現了自己的終身目標，可以享受生活、揮霍浪費了。從而把自己創立的企業理所當然地看成是自己的，完全忽視了企業的社會價值和意義，沒有看到雖然是自己創辦的企業，但是它為民眾提供了生計，養活了許多的家庭，很多孩子要靠著這個企業生活和上學。因此，僅僅是簡單地從個人所有權的角度去考慮企業的歸屬，并不考慮企業的社會價值和屬性，那么這個企業就是沒有社會使命感的。這就是為什么國內的大多數企業不能夠很好地傳承下去的原因。

在“理性”市場經濟的精神驅動下，一個具有社會使命感的企業，應當將自己創辦的企業看作是屬于社會大眾的，而并非自己的；是為了能夠滿足更多人的精神和生活需求，養活更多的家庭，為更多的孩童能夠上學、受到良好的教育，病人能夠看得起病、得到醫治，有穩定的收入使得家庭更和睦，等等，以造福于社會大眾。為此，才有了股權信托、企業上市、財產贈予等多種方式，將自己創辦的企業傳承下去。不僅僅是傳承給自己的后代，更多的是傳承給社會大眾。通過信托、上市和贈予，企業成為了社會公眾公司，為社會大眾所擁有，而不會因為所有者的更替出現影響經營、企業倒閉等風險。因此，一個“獨角獸”企業更加需要有社會使命感，將信仰的“理性”作為指引，樹立企業的社會使命，促進社會整體的道德信仰和文明意識。

六、結束語

馬克思·韋伯指出，“上天管家”的心理使得商人能夠去除對于財富的貪婪和依賴，不是將財富揮霍浪費、運用到自己的身上，而是將財富視為上天所有的，因此要盡心盡力地按照信仰的教導，將這些財富管理好、運用好。“獨角獸”企業的所有者和經營者是否也應當具有管家的心態，將企業視為人民大眾所托付的，是為社會大眾造福的，并非單單是自己的。這就會使得企業能夠以員工和社會整體的福祉為本，更好地改善員工的工作條件和生活待遇，將企業視為是全體員工和社會的，目的是為社會創造財富和價值。因此，當這些企業所有者年老的時候就會考慮如何將企業能夠存留下去，以養活這些員工和家屬。“獨角獸”企業，逐漸成為“理性”市場經濟的基礎。“獨角獸”企業應追求“理性”市場經濟的精神，具有社會使命感和積極的價值觀，成為能夠真正造福社會的企業。