大學生金融態度研究與金融教育建議

徐賞　胡耀　王珂　方海峰

摘要：態度決定一切，好的金融態度是正確參與金融活動的基礎。有良好金融態度的大學生是未來金融市場穩定的基石，對其金融態度改善的重要性不容小覷。文章以江蘇省部分高校大學生為研究對象，進行了大學生金融態度調查，研究不同大學生金融態度的差異及其影響因素。基于多元線性回歸模型的分析顯示，專業、年級等因素對大學生形成正確的金融態度有重要的影響，高校應打好組合拳，聯合金融機構對大學生加強金融教育。

關鍵詞：大學生 金融態度 金融教育

一、引言

隨著互聯網的發展，大學生低門檻、低成本地參與金融市場成為常態，但一系列問題也逐漸暴露出來。例如：自2014年以來，因大量借貸產品進入校園，引發的高利貸、裸貸、暴力催收、P2P跑路等。在這種背景下，幫助大學生樹立正確的金融態度成為至關重要的問題。

一方面就其重要性而言，大學生作為社會未來的消費主體和投資主體，是否具有良好的金融態度影響著金融的發展與穩定。另一方面就其特殊性而言，當代大學生作為一個特殊的群體有其鮮明的特點，大學生擁有一定的可支配資金但又未完全實現經濟上的獨立，缺乏社會經驗、缺乏甄別過濾的能力，容易受朋輩群體影響，易產生攀比、消費欲望膨脹等不良現象，不能理性地對消費價值與成本進行衡量，以感性消費為主，易產生沖動性消費和盲目消費，金融風險意識淡薄。

近幾年來，在中國互聯網金融飛速發展的背景下，大學生金融市場參與度提高，對大學生群體金融素養的研究漸漸成為中國學者關注的熱點。在有限的研究當中，主要是對金融素養、金融知識的研究。事實上，金融素養包括金融態度、金融行為、金融知識和金融技能，只研究金融素養過于籠統，無法詳細反映問題。因此，在此背景下，有必要對大學生的金融態度設定一個衡量基準，考察大學生的金融態度是否存在差異。

本研究的創新之處體現在以下兩個方面：第一，基于近年來互聯網金融產品對大學生造成的巨大負面影響，在此背景下掌握高校大學生金融態度情況對于現實有重要指導意義。第二，本研究將理論與實際相結合，通過問卷調查，以江蘇省高校大學生為代表，旨在提出改善大學生金融態度的相關建議。

二、文獻綜述

國內外研究主要集中于金融素養的定義及其衡量方法，對金融態度研究較少，現結合本文研究內容，將文獻按如下方式進行梳理。

金融態度的定義方面，學術界并未形成一個統一的權威定義。經濟合作與發展組織（OECD）將個人對計劃、儲蓄傾向和消費傾向的信念程度作為金融態度。Paluri，R. and Mehra，S.根據印度女性對金融產品的偏好情況反映其金融態度。劉丹，朱濤et al（2015）認為金融態度是指人們對金融產品、金融市場、日常金融行為等事務的態度。奕薇薇（2016）的研究中用金錢態度代替金融態度。

金融態度的測度方面。與金融態度定義一樣，學術界沒有對金融態度有針對性的衡量方式，不同學者對金融態度采用的衡量方法均有所不同。經濟合作與發展組織（OECD）的核心問卷設計了三個尺度的態度問題：“我認為花錢比存錢更令人滿意”“我傾向于活在當下，明天的事明日再說”“錢是用來花的”作為衡量個人金融態度的量表，測度金融態度。Funfgeld and Wang（2009）將焦慮、對金融問題的興趣、決策風格、對預防性儲蓄的需要和支出傾向作為金融態度的五個基本維度。劉丹，朱濤et al（2015）將金融態度分為金融意識、風險意識和消費態度，設計了三道題目，反映金融意識的“對待分期付款的態度”、刻畫風險意識的“ 被催款時的心態”，以及捕捉消費態度的“對待使用信用卡超前消費的態度”。

由文獻梳理可知，既有研究的不足之處表現在：一是在研究視角上，已有的研究很少考慮城市發展水平對大學生金融態度是否有影響。二是在研究方法上，既有的研究缺乏從態度的本質出發，提出系統全面的金融態度的測度方法。三是研究內容上，已有的研究多用金錢態度或對金融產品的態度片面代表金融態度。

三、研究設計

（一）樣本選擇與數據來源

本研究使用的數據來自對江蘇省8所樣本院校的問卷調查，為設計大學生改善金融態度的方案提供現實基礎。被調查的高校分布于江蘇省不同地區，涵蓋一線、二線和三四線城市。問卷第一部分涉及樣本個人基本信息，第二部分通過金融態度不同方面的得分來衡量金融態度。共收集有效問卷389份，使用SPSS25.0來進行數據處理。

（二）變量定義

1.被解釋變量。考察大學生金融態度是否存在差異，構造科學的金融態度衡量指標是其基礎和關鍵。

本文的金融態度根據Baron、Byrne和Suls在1998年提出的態度ABC模型，從大學生對金融的認知、情感、行為傾向三個維度構建衡量標準。其中認知按照從主觀認知到客觀認知，從理論認知到實踐認知分為金融市場參與者的自身認知、金融知識認知和市場實際認知;情感按照情感發展進程分為對一切與金融有關事物的信任情況、喜愛程度、收益風險偏好;行為傾向按照金融市場參與者參與金融活動的過程分為對一切與金融有關事物擁有的傾向、獲取方式及結束方式。

根據態度研究人員提出的層級效應，文章認為大學生位于標準學習層級，態度的形成過程是由認知到情感再到行為，是一種基于認知信息加工的態度，因此在本研究中態度的三元素相對重要性不同，認知比情感稍微重要，認知比行為傾向明顯重要，情感比行為傾向稍微重要。根據層次分析法，判斷矩陣見表 1。

對判斷矩陣進行一致性檢驗，結果如下：一致性指標CI=0.0193，一致性比例CR=0.0370，因為CR<0.10，所以該判斷矩陣A的一致性可以接受。

利用三種不同的方法求出態度三元素的權重如表 2，文章采取特征值法計算的權重來計算金融態度得分。

2.解釋變量。性別，記為gender，男性=1，女性=0;專業，記為major，金融類=2，非金融類=1;年級，記為grade，大一=1，大二=2，大三=3，大四=4;城市水平，記為city，一線=3，二線=2，三四線=1。

（三）方法

本研究在衡量大學生金融態度時，采用李克特五級量表，將非常不同意、不太同意、一般同意、比較同意、非常同意分別賦為1分、2分、3分、4分、5分。自身認知、金融知識認知和市場實際認知的得分平均值為認知得分;信任情況、喜愛程度、收益風險偏好的得分平均值為情感得分;擁有傾向、獲取方式及結束方式的得分平均值為行為傾向得分;金融態度總分=0.6370認知+0.2583情感+0.1047行為傾向。

在進行金融態度影響因素分析時，構建多元線性回歸模型：

其中β0為截距變量，βi（i=1，2，3，4）表示待估計的回歸系數，ε為隨機擾動項，F為金融態度總分。

四、實證分析

（一）描述性統計

1.數據分布情況。（1）性別分布。本次抽樣的男女比例略有差距，男生略多一點，共220人，占總受訪者的56.56%，比女生比例多13.12%。（2）專業分布。金融類專業略多于非金融類專業，其中金融類共229人，占比58.87%。（3）年級分布。受訪者的年級集中在本科一、二、三年級，人數達347人，占比89.20%。（4）城市分布。主要是位于三四線城市的高校，占比83.54%。

2.金融態度三元素得分情況。如表 4所示，全部被調查的大學生金融態度得分平均值為3.6284，最大值為4.87分，最小值為1.72分，表明被調查學生整體金融態度水平不是很高，且個體間存在差異。從具體各方面看，認知得分最高，平均值為3.8371，行為傾向得分最低，僅為2.9374，說明大學生對金融市場有一定的認知能力，但實際參與金融市場的意愿不強烈。

3.金融態度差異性分析。（1）女性的認知得分比男性高，男性的情感和行為傾向得分比女性高。這與社會學中有關性別差異的研究結論一致，即男性更豁達激進女性更細致保守。但總體來說男性和女性的金融態度總分差別不大。（2）金融類專業學生對金融市場的認知、情感和行為傾向得分均高于非金融類專業學生，說明金融態度受專業的影響較明顯，進行相關金融教育具有必要性。（3）金融態度水平和年級相關。對于認知和行為傾向，隨著年級的增加其得分都呈增加趨勢;對于情感方面，大一到大三是呈增加趨勢，但大四平均得分略低于大三。大學生正處在社會化的特殊階段，從大一到大三，隨著對金融認知的增加，會越來越喜愛金融，情感會更加積極，但隨著認知進一步的增加，態度會變得更謹慎，因此情感得分較大三有所降低，這符合人們認識事物的變化過程。（4）認知方面二線城市的學生得分最高，情感上一線城市的學生得分最高，行為傾向上三四線城市的學生得分最高。就總分來說，處于不同城市水平的大學生金融態度得分差別不大。

（二）基于多元線性回歸的金融態度影響因素分析

為進一步分析性別、專業、年級等因素對大學生金融態度的影響，根據問卷調查所得數據構建多元線性回歸模型。其中性別是分類變量，不能直接比較，采用啞變量賦值法;專業和年級是有序變量，可以表示等級的高低，如根據年級賦值1、2、3、4，數值越大表示所在年級越高。

利用SPSS25進行回歸分析，回歸結果見表 7，回歸結果顯示，在99%的顯著性水平下，年級和專業與大學生金融態度得分顯著相關，而性別、城市水平對金融態度得分的影響有限。

大學生的專業是影響金融態度得分的重要因素，金融學專業的學生會更多地接觸到金融相關事物，其金融態度更加正確，得分更高。

年級與大學生金融態度得分正相關，即隨著年級增長，金融態度水平有所提高，表明隨著年級增長，大學生心智更加成熟，看待金融事務的態度更正確。

性別和城市水平對大學生金融態度的影響有限，一方面，由于學校教育等使得男性女性都較為理性，從而消除了性別的影響，另一方面，大學生接觸的多為互聯網金融產品，在網絡發達的現狀下，城市發展水平的影響被消除。

五、政策建議

（一）提高金融教育水平

對金融的認知會影響情感，情感又會影響行為傾向，從而構成一個學生的金融態度。因此應從源頭抓起，即加強學生的金融認知。上述研究結果表明專業對金融態度有正向影響，原因在于接受金融相關課程會提高大學生金融態度，為此高校應積極開設金融相關課程，不僅面向金融類學生，也要向非金融類學生開設一些基礎金融課程，并定期對學生進行測評，動態掌握學生的金融態度情況，根據測評結果更新學校課程。

（二）創新金融教育方式

除傳統的金融教育課程外，高校可以舉辦一些金融知識競賽、沙盤模擬比賽、金融事件話劇模擬表演等，以多種新穎有趣的方式讓學生參與其中，擺脫傳統說教的枯燥無味，調動學生的學習積極性。

（三）聯合金融機構提升金融教育廣度與深度

本研究的創新之一就是將理論與實際結合，高校的課程教育是停留在理論層面的，而金融機構是實戰層面，理論只有與實踐相結合，才能將效用最大化，因此高校可積極與相關金融機構達成合作。具體建議如下：第一，允許高校定期組織學生深入金融機構工作場所參觀，由金融機構的工作人員向學生進行介紹，讓學生了解其運行機制;第二，達成相關的實習合作協議，讓學生利用寒暑假等空閑時間在金融機構實習，尤其對于金融相關專業的同學來說，通過實習可以知道自身的興趣優勢所在，在未來就業擇業時目標更明確。

參考文獻：

[1]徐明瑜.（2016）.金融素養普查國際實踐的比較研究，東南大學.

[2]劉丹，朱濤，李蘇南.《大學生金融態度與金融行為研究—基于家庭教育的視角》[J].教育學術月刊 2015（06），77-81.

[3]奕薇薇.《思想政治教育視域下的“90后”大學生金融態度與金融行為的教育探討》[J].亞太教育 2016（14），298.

作者單位：徐賞、胡耀、王珂，中國礦業大學經濟管理學院;方海峰，中國礦業大學計算機科學與技術學院