基于碳排放權交易的低碳供應鏈契約協調探討

祝凌燕

在低碳時代，消費者的低碳意識逐漸增強，產品和服務的低碳程度成為客戶價值的一部分。制造商和零售商任何一方的低碳行為都會對整體供應鏈的效益產生影響，因此從整體供應鏈的視角考慮減排效果成為供應鏈成員的共識。碳排放權交易，使得低碳供應鏈二維交易模式變成了三維交易模式，影響了企業的成本構成和利潤函數。本文探討在碳交易規制下，將上下游減排邊際成本的差異和對產品最終需求的差異考慮在內時，兩級供應鏈成員間的減排博弈和契約協調。

一、供應鏈契約與協調

（一）內涵界定

供應鏈是由不同利益主體構成的合作系統，成員追求自身利益最大化的同時系統的整體效益不能實現最優。因此，需要通過供應鏈協調，促進成員之間的緊密合作，實現供應鏈效益的最大化。

供應鏈契約通過提供合適的信息和激勵措施，保證上下游企業雙方協調，優化供應鏈整體績效的有關條款。一方答應一定的條件下向另一方提供商品或服務，另一方根據契約規定支付一定數量的報酬。有效的供應鏈契約一方面可以改善節點企業之間的合作和交流，降低庫存，提高市場競爭力，實現供應鏈整體績效的最優；另一方面可以實現風險分擔，以應對供應鏈面對的不確定性。供應鏈契約是供應鏈協調機制實施的具體形式，通過改變供應鏈的協調結構，使供應鏈達到協調運作的狀態。

（二）研究現狀

目前，學者對低碳供應鏈契約協調已經進行了一些研究并形成了理論成果。

周艷菊等對一個制造商和一個零售商組成的低碳供應鏈分析廣告合作及廣告合作-減排契約的供應鏈協調問題，發現廣告合作-減排契約能改變供應鏈契約的協調性[1]。謝鑫鵬也對一個制造商和一個零售商組成的低碳供應鏈協調問題進行了研究，在收益共享寄售契約下，供應商決策低碳產品的產量和減排水平，零售商給上游供應商的分享收益[2]。代應等在利他偏好下對低碳供應鏈進行了批發價格契約協調機制研究，結論是在批發價格契約下，零售商和制造商的有利他偏好行為，不能實現供應鏈的協調[3]。

綜上，研究成果主要是基于低碳供應鏈進行契約協調的研究，在碳排放權交易機制下研究低碳供應鏈的文獻較少。碳排放權交易機制改變了低碳供應鏈的結構和供應鏈中成員的利潤函數，本文的研究不僅豐富了供應鏈理論，還為企業的碳減排提供實踐指導意義。

二、典型的低碳供應鏈契約模型

供應鏈協調中，契約是否能實現供應鏈協調，實現供應鏈整體利益的最大化，契約是否可以通過調整參數利潤在不同企業間分配，契約是否有可采用的價值，是三個重要的問題。基于這些問題，關于低碳供應鏈契約的典型模型主要有：

（一）批發價格契約模型

批發價格契約也稱價格契約，是指供應商和零售商相互簽訂批發價格契約，零售商根據市場需求和批發價格決定訂購量，供應商根據零售商的訂購量組織生產，零售商承擔產品未賣出去的一切損失。因此，在該契約中供應商的利潤是確定的，零售商承擔市場風險。

（二）收益共享契約模型

收益共享契約是供應商給零售商一個較低的批發價格，同時從零售商處獲得一部分零售收入的契約。國內常用的特許經營模式就是收益共享契約的典型案例。

（三）回購契約模型

回購契約是指供應商對零售商沒有賣掉的產品以小于批發價的價格進行回購，供應商的利潤為批發價契約所得利潤的基礎上扣除那些沒有賣掉的產品的回購值。這種模型中，零售商面臨的需求不確定風險被供應商分擔。模型被廣泛應用于需求不確定、短市場生命周期的商品供應鏈契約協調中。

（四）數量彈性契約模型

數量彈性契約是指面對不確定的需求，零售商事先預定部分商品，制造商根據預定進行生產，待市場需求確定后，零售商根據實際需求調整訂貨的約定。這種契約模型可以通過共享市場需求信息減少供應鏈上因信息不對稱而產生的牛鞭效應。

三、低碳供應鏈減排-促銷契約模型建立

本文以一個制造商和一個零售商組成的兩級供應鏈為研究對象，其中制造商處于主導地位。在消費者對低碳產品的偏好下和政府的碳交易市場手段中，制造商積極進行減排投資，零售商針對產品的碳減排進行促銷。由于產品碳排放量的高低直接影響消費者的價值，制造商的減排措施能提高產品的市場需求。在供應鏈運作中，雙方商定對制造商的減排投資成本進行分攤。

表1 相關符號和意義

e m 制造商單位產品的減排量 e s 零售商單位產品的減排量e m0 制造商單位產品的初始減排量 e s0 零售商單位產品的初始減排量u m 制造商的碳減排成本系數，u m＞0 u s 零售商的促銷成本系數，u s＞0 P e 單位碳交易價格 q 零售商對產品低碳屬性的促銷水平，0≤q≤1 F m 政府給制造商的免費碳排放初始配額 F r 政府給零售商的免費碳排放初始配額П m 制造商的利潤 θ 零售商分攤減排投資的比例，0≤θ≤1 П r 零售商的利潤

制造商的利潤函數為：

在閉環供應鏈中，以零售商為主體對廢舊產品進行回收，制造商負責對廢舊產品進行改造，產生新產品的收益和廢舊產品的收益。在碳交易市場中，制造商單位產品排放量低于政府免費的配額時可出售剩余的配額獲得收益，超出配額則需要在碳交易市場中購買配額，產生成本。同時制造商負擔碳減排投資的部分成本。

零售商的利潤函數為：

在閉環供應鏈中，零售商出售新產品、回收廢舊分別獲得新產品的收益和廢舊產品的收益。零售商單位產品排放量低于政府免費的配額時可出售剩余的配額獲得收益，超出配額則需要在碳交易市場中購買配額，產生成本。同時零售商負擔碳減排投資的部分成本和自身的促銷成本。

四、結論：

消費者的低碳意識逐漸增強，越來越多的企業關注產品的碳足跡。在以制造商為主體的二級閉環供應鏈中，制造商在碳減排壓力和碳交易利潤的引導下，積極進行碳排放減排，提高產品的最終市場需求。零售商作為追隨者，在對減排產品進行促銷的同時承擔部分制造商的碳減排成本。供應鏈通過契約設計試圖解決供應鏈成員追求自身利益最大化所導致的雙邊際效應，認為合作能增強產品的市場競爭力，給雙方增加利潤。