安徽省小微企業融資擔保模式研究

(青海大學 青海 西寧 810000)

一、“4321”政銀擔合作模式概述

(一)我國小微企業融資擔保現狀

黨的十八大和十八屆三中、四中全會中明確提出了以緩解小微企業和“三農”“融資難、融資貴”為導向，大力發展政府支持的融資擔保和再擔保機構為基礎，有針對性地加大對融資擔保業的政策扶持力度為抓手，加快發展主要為小微企業和“三農”服務的新型融資擔保行業，促進“大眾創業、萬眾創新”的發展思路。同時融資擔保對解決企業融資問題和“三農”問題，有著重要意義。

在安徽省，小微企業在全省經濟發展中起到了不可估量的作用，也在增加就業率以及提高政府稅收等方面做出了突出貢獻。但由于“融資難、融資貴”等問題的存在，一直讓這些小微企業面臨窘境。因此，如何解決小微企業的資金問題就顯得越來越重要。

(二)安徽省“4321”政銀擔合作模式概述

為解決小微企業“融資難、融資貴”等問題，安徽省近年來為小微企業融資推出了“4321”政銀擔融資模式，當小微企業和農戶單戶在保余額2000萬元及以下的政策性融資擔保業務出現代償時，由承辦的縣(市、區)政策性擔保機構承擔40%，安徽省信用擔保集團(含中央和省財政代償補償專項資金)承擔30%，政銀擔合作風險分擔試點銀行承擔20%，所在地財政分擔10%。

這種政府參與的小微企業擔保模式，一經推出就受到了社會各界的廣泛關注，如何用足、用活國家政策，更加有效發揮政策性擔保增信、降費、分險功能，為實體經濟提供便捷、高效、低成本的融資服務就顯得十分重要。截至2018年9月末，安徽省已累計開展“4321”政銀擔業務2275.05億元55037戶(次)。2018年，“4321”政銀擔業務累計新增擔保529.89億元、服務小微企業13711戶，與此同時，“4321”政銀擔業務的參與機構也不斷增多。

截至2018年，“4321”政銀擔業務當年新增規模超過1億元的機構106家，業務占比82.6%，其中新增業務規模超過5億元的機構45家，占比45.37%。2018年末，在保規模在10億元(含)以上的機構20家，業務占比6.26%；在5億元(含)至10億元之間的機構26家，占比14.84%；在1億元(含)至5億元之間的機構有49家，業務占比61.5%；低于1億元的機構8家，業務占比17.4%。

二、“4321”政銀擔合作模式創新點分析

就目前情況來看，該模式的創新點也可以從以下三個方面體現：

(一)以政府為主導，使該模式更具有導向性

為更好地解決安徽省小微企業的融資問題，安徽省政府配合省擔保集團下發多個政策性文件，支持“4321”政銀擔模式的開展，這種由政府牽頭的融資擔保模式給參與其中的銀行、小微企業都吃了一顆定心丸，使其能放下顧慮更好地參與其中，安徽省財政每年安排11億元資金，各市、縣(區)等比例配套，充實符合條件的政策性融資擔保機構國有資本金，推動融資擔保模式的推行。

(二)靈活的風險分擔體系

2018年，安徽省“4321”政銀擔業務當年完成678.11億元，以擔保機構實際按比例代償口徑計算，當年新發生代償14.45億元440戶，當年代償率2.13%；自“4321”政銀擔業務開展以來累計解除金額966.83億元，累計發生代償19.16億元497戶，累計代償率1.98%。12月末“4321”政銀擔代償余額17.25億元568戶(包括僅代償利息的戶數)，“4321”政銀擔模式抗風險能力優于傳統模式，遠低于全國行業平均風險水平。

同時，根據“4321”政銀擔業務的再擔保風險分擔機制及相關代償補償政策，安徽省擔保集團已向59家合作的政策性融資擔保機構撥付29032.52萬元的補償資金。這種做法改變了以往一旦出現代償，銀行需要承擔100%風險的問題，將小微企業的融資風險分成4個不同的部分，分別由不同的機構承擔。這一做法不僅形成了從上到下層層遞進的擔保體系，同時也有利于銀行更好地控制風險，更利于商業銀行向小微企業發放貸款。

(三)嚴謹的擔保機構評估機制

面對眾多需要貸款的小微企業，不僅需要政府的政策配合，更需要有越來越多的金融機構參與其中，如何在眾多金融機構中選擇最適合安徽省小微企業融資擔保情況的機構就成為必須要解決的問題。為了解決擔保機構的問題，安徽省政府以正向激勵為抓手，完善擔保機構的準入機制，發揮了政府的正確引導作用，使參與其中的擔保機構能更好地為小微企業服務。

三、“4321”政銀擔合作模式可能存在的問題

雖然從之前的分析來看，該模式能很好地解決目前小微企業的融資難問題，但是在實際的施行中，該模式也存在一些問題。

(一)“4321”政銀擔模式性質難界定

我國融資擔保行業走的一直是政府扶持引導和市場化運作的道路。雖然安徽省提出了要堅持政策性功能定位，并對開展政策性業務提出了較高的比例要求，但是該模式缺乏國家層面的法律法規支持，政策性融資擔保和商業民營擔保機構是兩個不同性質的部門，經營理念和經營方式完全不同，今后政策性融資擔保的方向難以把握。

(二)擔保機構分布不均

從2018年安徽省“4321”政銀擔業務分布情況來看，參與其中的擔保機構和業務分布具有一定的區域性。由于安徽省16市經濟總量、政策性擔保機構數量不同，各區域的“4321”政銀擔業務規模存在差距。2018年1—9月，“4321”政銀擔當年新增業務前三位分別是阜陽、合肥、宿州，新增業務合計占比34.82%；新增業務放款前十名的機構合計提供擔保116.81億元，占全部新增“4321”政銀擔業務的22.04%。截至2018年9月末，“4321”政銀擔在保業務位列前三的分別是阜陽、合肥、銅陵，合計占比34.64%；在保規模前十名的機構合計在保“4321”政銀擔業務168.81億元，占“4321”政銀擔全部在保業務的21.59%。這就體現出，目前該模式的主要參與機構分布并不均勻，使該模式的推行存在一定的困難和問題。

(三)體系建設中存在較多問題

首先是法人治理結構不完善，經營管理較為粗放。人力資源配置不合理，專業人才缺乏，部分縣區擔保機構的業務人員與其承擔的擔保規模不相適應，如阜陽市縣域擔保機構平均8人，實際工作人員僅3—4人，還普遍存在掛職、兼職現象。其次是傳統擔保模式面臨較大風險壓力，由于經濟持續下行、傳統擔保模式的缺陷，以及少數擔保機構風控能力不強等原因，體系成員代償壓力普遍較大。最后是該模式還存在不良資產處置渠道不暢的問題，目前主要通過向法院起訴追償的方式處置不良資產，存在訴訟周期長、執行慢，市場化處置機制不完善等問題，撥備核銷難，導致行業出現“高不良資產、高風險撥備”的非正常現象。

四、安徽省“4321”銀政擔合作模式總結

安徽省為解決中小微企業“融資難、融資貴”問題所創新出的“4321”政銀擔合作模式，在很大程度上用足、用活了國家政策，更加有效發揮政策性擔保增信、降費、分險的功能，為實體經濟提供了便捷、高效、低成本的融資服務。在模式今后的推廣中，需要更加注重業務合作聯系，加強國家及省內相關政策的宣傳引導，以再擔保業務合作為基礎、跟蹤管理和注資參股為抓手，加強業務協同，拓展服務功能。同時，在政策推廣方面要配合省財政廳、省金融辦等部門，落實政策性擔保機構考核和經營監管工作，將體系內成員的呼聲和訴求向政府主管和監管部門傳遞，并進一步做好對接引導和組織培訓工作，提升安徽擔保整體效能和軟實力。