淺析商業銀行合規文化建設之策

文/張少暉，蘭州農村商業銀行股份有限公司

合規文化應作為現代商業銀行最重要的企業文化內容，同時要成為企業與員工共同遵守的價值理念，其目的是形成企業與員工共同發展的利益共同體，樹立良好的企業形象，培育企業的核心專長，提高企業的核心競爭力，創立企業可持續發展的條件。

1 商業合規文化之內涵

合規是指銀行所有活動與適用的法律法規、監管規定、自律性組織制定的有關準則以及適用于銀行自身業務活動的規章制度和行為準則相一致。合規包含兩個基本問題：一是合規包括哪些內容，即“規”的范圍問題，它不局限于銀行遵循的外部法律法規與監管要求，還包括了市場規則與慣例、行業準則與職業操守以及銀行內部的各種制度規范和業務禁令；二是誰來遵守合規，及“規”的主體問題，需要強調的是，合規不是專業人員的職責，它必須從管理者做起，與銀行的每位員工密切相關，必須把合規視為商業銀行經營活動的重要組成部分。

相對合規而言，它的對立面就是違規，違規就是指銀行活動沒有遵循合規應遵循的法律法規、規則和準則的行為。事實證明，銀行若沒有以合規經營為基礎，很可能會由此引發或直接導致遭受法律制裁、監管處罰、財務損失和聲譽風險。也許一個看似很小的違規操作，觸發不了多大的風險，但極有可能會引發法律風險、操作風險和聲譽風險等一些列的連鎖反應，最終帶來嚴重后果，甚至是付出慘痛代價。因此合規管理是現代銀行進行風險管理的基礎環節，也是必由之路。

2 商業銀行合規文化建設之路

合規文化建設要服務于銀行業務的發展和創新，現代商業銀行得以生存、發展和壯大，靠的就是長期穩健經營、合規經營打下的基礎。抓合規文化建設，其目的就是實現全體員工由被動管理到自覺約束的轉變，切實提高制度執行力，以促進商業銀行從整體上優化流程管理、強化內部控制，實現由制度管控到文化管控的轉變，進而有效地控制風險。

企業合規文化建設是一個長期積累的過程，不是一朝一夕就能完成的。對現代商業銀行來說，應將合規文化建設作為長期以往的建設目標來抓，以適應企業的長遠發展要求。

3 商業銀行實現合規文化之對策

3.1 倡導合規，全員參與

商業銀行要在各級管理者中倡導依法合規經營理念，不僅要求各級管理者成為合規文化建設的倡導者、推動者，同時要求各職能部門對合規經營負直接責任。此外要加強全體員工對合規文化的認識，強調員工既是合規文化建設的主體，又是合規文化的實踐者。要求每一個崗位的員工堅持原則，盡職盡責，對違規行為及時發現，及時予以糾正。隨著合規經營理念的逐步確立，在整個銀行系統內形成講實話、辦實事、務時效的經營作風。

3.2 健全制度，有章可循

合規文化要求把制度建設放在突出位置。首先，要建立一套管理有標準、操作有制度、崗位有職責、過程有監督、風險有預警、工作有評價、事后有考核、違規有問責的內控制度體系，達到“有業務的地方有制度覆蓋，有制度的地方有評價覆蓋”的體系標準。其次，各經營單位要將合規管理作為日常工作的重要組成部分，關注工作中的每一個時點和要點，注重內控中的每一個環節和細節。再次，強化監督檢查，即明查和暗查相結合、自查和互查相結合、普查和抽查相結合、現場檢查和非現場檢查相結合，對重點部門、重點崗位、重點部位、重點時間、重點人員、重點環節進行不定期檢查，以消除各類事故的風險隱患。最后，優化考核機制，把合規風控與員工的利益聯系起來，使全員在促進業務發展和安全經營的同時，自身價值也得到體現。

3.3 強化問責，違規必究

對于經營中出現的違規行為要加大問責和責任追究力度，在銀行內部形成“違規代價昂貴”的威懾力，讓“不能為規，不敢違規”蔚然成風。首先，要加大違規處罰力度，對違規行為的處罰從重、從嚴、從快，做到“責任不落實不放過，問題不整改不放過，責任人不處理不放過”。其次，逐級問責追究，問經辦者之責、問領導者之責、問檢查者之責、問現任之責、問前任之責、問用人者之責、問不追究者之責。再次，實行差別化管理，鼓勵自查自糾，對檢查發現和暴露的案件，在分清責任的基礎上合理問責。只有培養員工依法合規、遵章守紀的行為習慣，才能實現“被動合規”向 “主動合規”的根本性轉變。

商業銀行的競爭歸根到底是合規的競爭，沒有合規就沒有銀行的健康發展，更談不上利潤的高效增長。對商業銀行來說，合規經營更是任重道遠，所有銀行人一定會秉承合規經營理念把銀行事業推向新高潮。