金融支持民營及小微企業(yè)發(fā)展研究
——以吉安市為例

■龍建平

當前，黨中央、國務(wù)院高度重視民營及小微企業(yè)發(fā)展。習近平總書記多次強調(diào)，要著力緩解民營及小微企業(yè)“融資難、融資貴”問題，切實加大金融支持民營及小微企業(yè)發(fā)展力度。本文以吉安市為例，總結(jié)了金融支持民營及小微企業(yè)的基本情況，分析了金融支持民營及小微企業(yè)存在的主要問題，提出了加強金融支持民營及小微企業(yè)發(fā)展的路徑選擇與政策建議。

2019年2月23日，習近平總書記在中共中央政治局第十三次集體學習時強調(diào)指出，民營及小微企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分，金融要為實體經(jīng)濟服務(wù)，滿足經(jīng)濟社會發(fā)展和人民群眾需要，做好民營及小微企業(yè)金融服務(wù)意義重大。為民營及小微企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)高效的金融服務(wù)，既是金融機構(gòu)穩(wěn)步擴大金融載體、厚植金融業(yè)發(fā)展根基，實現(xiàn)金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要保障，也是金融機構(gòu)堅持“以人民為中心”，貫徹新發(fā)展理念促進實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的根本要求。

一、金融支持民營及小微企業(yè)發(fā)展的基本情況

（一）推廣小微融資平臺，促進精準對接

通過精準解讀宣講，縝密部署宣傳，大力推廣“江西省小微客戶融資服務(wù)平臺”的使用，按照“有求必應(yīng)、合規(guī)授信、應(yīng)貸盡貸、全程監(jiān)測”的原則，全面激發(fā)轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)服務(wù)民營及小微企業(yè)的內(nèi)生動力，努力實現(xiàn)“全面覆蓋、全流程跟蹤、全口徑對接、全身心投入”的“四全”服務(wù)目標。平臺自去年底上線至今年4月末，吉安市轄內(nèi)小微企業(yè)累計提出貸款線上申請1645筆，金額合計26.04億元，其中成功發(fā)放1496筆，金額合計23.82億元，獲貸成功率達到90%以上，實現(xiàn)了銀行與小微企業(yè)網(wǎng)上融資的精準對接。

（二）運用貨幣政策工具，降低融資成本

積極發(fā)揮中央銀行再貸款、再貼現(xiàn)等貨幣政策工具的正向激勵作用，增強商業(yè)銀行支持民營及小微企業(yè)的保障能力。至4月末，吉安市人民銀行累計發(fā)放再貸款21.45億元，為全市25家地方法人金融機構(gòu)提供了成本低、穩(wěn)定性強的再貸款資金，引導(dǎo)商業(yè)銀行降低民營及小微企業(yè)貸款利率。吉安市民營及小微企業(yè)貸款加權(quán)平均利率為5.75%，同比下降了0.92個百分點，下降幅度達到13.8%。

（三）加強金融生態(tài)建設(shè)，改善融資環(huán)境

一方面，積極加強信用平臺建設(shè)。提請市政府出臺了《關(guān)于建設(shè)金融生態(tài)示范市助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》，從政務(wù)環(huán)境、金融信用環(huán)境、金融政策環(huán)境、金融人才環(huán)境、金融服務(wù)環(huán)境等方面推進金融生態(tài)示范市建設(shè)；同時，大力推動中小企業(yè)信用體系和農(nóng)村信用體系建設(shè)，轄內(nèi)11個縣（市）已全部建成縣域中小企業(yè)和農(nóng)村信用信息數(shù)據(jù)庫。另一方面，積極落實“放、管、服”改革要求，著力優(yōu)化企業(yè)開戶、結(jié)算等金融服務(wù)，將人民銀行收到開戶申請材料后2個工作日內(nèi)做出批復(fù)的時間壓縮到了1個工作日內(nèi)。

（四）推動金融產(chǎn)品創(chuàng)新，提升服務(wù)功能

一方面，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，滿足小微企業(yè)多元化金融服務(wù)需求。各商業(yè)銀行根據(jù)民營小微企業(yè)的特點，創(chuàng)新推出了20多種小微信貸產(chǎn)品，如“誠商信貸通”“財園通”“工信聯(lián)盟貸”等，期限最長5年，金額最高達500萬元，除了純信用方式外，可接受的抵（質(zhì)）押物品多達20余種，抵押率最高的達100%。另一方面，創(chuàng)新金融服務(wù)，推進工業(yè)園區(qū)金融服務(wù)站建設(shè)。依托全市工業(yè)園區(qū)管委會（園區(qū)辦）及相關(guān)部門，在全市14個工業(yè)園區(qū)建立金融服務(wù)站，為園區(qū)內(nèi)民營及小微企業(yè)提供一站式金融服務(wù)模式。

（五）發(fā)行債務(wù)融資工具，擴大直接融資

通過政府推薦、融資擔保增信等方式，支持有市場、有前景、有信譽的中小企業(yè)在全國銀行間市場發(fā)行短期融資券、中期票據(jù)、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)債、綠色債等債務(wù)融資工具。至4月末，吉安市非金融企業(yè)累計通過債務(wù)融資工具直接融資金額98億元，其中：中期票據(jù)44億元，非公開定向債務(wù)融資工具33億元，短期融資券17億元，超短期融資券4億元。

二、金融支持民營及小微企業(yè)發(fā)展存在的突出問題

（一）外部金融生態(tài)環(huán)境方面的問題

一是信用擔保體系不健全。吉安市融資性擔保機構(gòu)的注冊資本較少。至4月末，全市融資性擔保機構(gòu)公司注冊資本19.6億元，擔保余額42.5億元，其中6個縣（市、區(qū)）擔保公司未達5000萬元以上的要求，個別擔保公司因大面積出現(xiàn)不良產(chǎn)生代償而又未及時補充擔保資金；同時，融資擔保機構(gòu)增信作用發(fā)揮存在較大差距，僅1個縣擔保公司放大倍數(shù)達到4倍，有5個縣擔保公司擔保放大倍數(shù)均在1倍以下，3個縣目前擔保余額還為0。二是中介服務(wù)收費不合理。除中心城區(qū)和萬安等少數(shù)縣以外，絕大多數(shù)縣（市區(qū)）貸款抵押物的評估、抵押、擔保、登記等手續(xù)被相關(guān)主管部門指定的評估公司壟斷，手續(xù)繁、評級低、綜合費率高，甚至出現(xiàn)金融機構(gòu)認定可不辦理評估的，有關(guān)部門卻不予以登記而導(dǎo)致貸款無法發(fā)放的情況。據(jù)統(tǒng)計，各種不合理費用推高企業(yè)綜合融資成本約達2～3個百分點。三是社會信用環(huán)境不理想。部分小微企業(yè)逃廢銀行債務(wù)情況時有發(fā)生，同時銀行信貸投放與不良貸款率具有負相關(guān)性，商業(yè)銀行對不良貸款率高的地區(qū)往往會采取區(qū)域限批、抬高門檻等信貸限制措施，加劇了民營及小微企業(yè)融資的困難。

（二）銀行信貸管理機制方面的問題

一是銀行內(nèi)部信貸管理體制不科學。雖然目前金融機構(gòu)面臨小微貸款考核指標，既要有規(guī)模的增長、利率的下降，還需控制不良，但是由于指標本身存在相互約束和掣肘，在相關(guān)利益驅(qū)動機制下，金融機構(gòu)落實政策時存在機會主義、從權(quán)心態(tài)。同時，加上基層商業(yè)銀行信貸產(chǎn)品創(chuàng)新不足，同質(zhì)化現(xiàn)象比較嚴重，一定程度上束縛了銀行對小微企業(yè)的信貸投入。二是正向激勵未真正發(fā)揮作用。盡管監(jiān)管部門允許銀行對小微企業(yè)貸款不良率高出全行各項貸款不良率年度目標2個百分點以內(nèi)的，或小微企業(yè)貸款不良率不高于3.5%的，可不作為監(jiān)管評級和銀行內(nèi)部考核評價的扣分因素。但在實際操作中，銀行內(nèi)部責任追究仍很嚴格，最后能夠真正“盡職免責”的人員極少。同時，銀行基本遵循“罰劣不獎優(yōu)”，獎勵機制缺乏，對貸款質(zhì)量優(yōu)良并未形成風險的相關(guān)人員沒有足夠的內(nèi)部激勵，銀行客戶經(jīng)理營銷辦理小微信貸的動力不足。

（三）民營及小微企業(yè)資質(zhì)條件方面的問題

一是經(jīng)營風險大，資金需求“短、頻、急”。大多數(shù)民營及小微企業(yè)貸款主要是滿足流動資金需求，貸款需求較急、頻率較高且資金需求一次性量較少，加之吉安屬經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，大部分小微企業(yè)正處于發(fā)展初級階段。小微企業(yè)規(guī)模較小、自有資本偏少，缺乏有效抵押物，不符合信貸準入門檻。在面臨市場變化的經(jīng)濟波動時，抵御風險能力差，加之經(jīng)營的不確定性，使得小微企業(yè)的經(jīng)營風險大，銀行對其放款十分謹慎。二是信用等級低，財務(wù)管理不健全。據(jù)統(tǒng)計，全市信用等級A級以上的小微企業(yè)僅占15%，B級以下的占65%；大多數(shù)縣域小微企業(yè)主要采取獨資或幾個親朋好友合資合伙的單干式或家庭式經(jīng)營組織形式，小規(guī)模、封閉型、經(jīng)營管理能力存在局限性，且多數(shù)小微企業(yè)的核算管理基礎(chǔ)工作較差，企業(yè)缺少完善的會計核算、業(yè)務(wù)核算和統(tǒng)計核算，財務(wù)收支的真實性與時效性無法保證，銀行對其真實的生產(chǎn)經(jīng)營、產(chǎn)品銷售、資金周轉(zhuǎn)、財務(wù)狀況捉摸不透，給銀行貸款帶來了難度和潛在風險。三是信息不對稱，道德風險問題突出。銀行授信過程中需要的企業(yè)納稅、房產(chǎn)、用水用電等參考信息分散在各部門，現(xiàn)階段缺乏統(tǒng)一整合的主體和平臺，對銀行為民營及小微企業(yè)評級授信產(chǎn)生了一定影響。

三、加強金融支持民營及小微企業(yè)發(fā)展的路徑選擇

（一）優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，為民營小微及企業(yè)融資創(chuàng)造良好外部環(huán)境

一是切實優(yōu)化中介服務(wù)環(huán)境。要認真執(zhí)行省政府“降成本優(yōu)環(huán)境”80條和吉安市政府“降成本優(yōu)環(huán)境”26條等政策文件，全面落實好已出臺的各項金融扶持政策。加快發(fā)展擔保、會計、審計、律師、咨詢、評級等金融中介服務(wù)機構(gòu)，規(guī)范金融中介服務(wù)收費行為，解決企業(yè)反映較為強烈的房地產(chǎn)評估登記收費過高的問題，取消目前部分縣（市、區(qū)）政府指定評估登記公司的做法，減少貸款主體的融資成本。二是切實優(yōu)化社會信用環(huán)境。大力推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)，完善社會各類信用信息共享平臺，增加信息征集和查詢渠道，進一步健全守信激勵和失信懲戒機制，加大信用環(huán)境的整治力度，綜合運用法律、經(jīng)濟、輿論等手段，對失信企業(yè)進行依法制裁和打擊，督促市場主體增強誠信經(jīng)營意識；探索設(shè)立金融審判庭，加大金融訴訟維權(quán)司法執(zhí)行力度，切實維護金融機構(gòu)的合法權(quán)益，有效解決金融機構(gòu)依法訴訟“執(zhí)行難、執(zhí)行慢”的突出問題。三是切實優(yōu)化政策支持環(huán)境。完善對小微企業(yè)發(fā)展的政策和法規(guī)支持，對于符合國家產(chǎn)業(yè)政策的小微企業(yè)給予適當?shù)呢斦a貼、稅收減免、貸款貼息等優(yōu)惠政策，每年重點扶持一批具有產(chǎn)品開發(fā)優(yōu)勢的小微企業(yè)做大做強，實現(xiàn)財政與金融的有機結(jié)合，發(fā)揮政策合力，共同支持小微企業(yè)發(fā)展。

（二）加強金融考核管理，增強金融支持民營及小微企業(yè)服務(wù)功能

一是探索建立以民營及小微企業(yè)貸款占比、增量、增速為主要內(nèi)容的考核機制。制定設(shè)置合理、易于操作、約束有力的考核辦法，加強調(diào)度考核，每月定期通報民營小微企業(yè)貸款投放進展情況。二是探索建立銀行抽貸報告制度和問題企業(yè)貸款協(xié)調(diào)機制。推進小微企業(yè)“續(xù)貸保”項目規(guī)范運行，完善“財政+金融”的融資支持模式，為小微企業(yè)提供“低成本、免擔保、普惠式”的金融服務(wù)。三是探索建立商業(yè)銀行對小微企業(yè)“敢貸、愿貸、能貸”的考核激勵機制。積極落實小微貸款盡職免責和容錯糾錯機制，提高民營小微企業(yè)貸款不良容忍度，創(chuàng)造有利于小微信貸客戶經(jīng)理積極營銷小微企業(yè)的環(huán)境和制度保障，切實提高小微信貸從業(yè)人員積極性。同時，要注重防范小微信貸從業(yè)人員道德風險，避免小微企業(yè)出現(xiàn)大面積不良貸款，影響商業(yè)銀行支持民營及小微企業(yè)發(fā)展信貸投放的可持續(xù)性。

（三）完善銀行信貸機制，切實擴大民營及小微企業(yè)有效信貸投入

一是積極創(chuàng)新小微企業(yè)信貸產(chǎn)品。各銀行機構(gòu)要積極探索小微企業(yè)融資模式，從小微企業(yè)抵押物選擇、借款期限、擔保選擇等多項條件入手，逐步探索出適合小微企業(yè)融資條件、擴大小微企業(yè)的貸款覆蓋面。鼓勵銀行開辦倉單質(zhì)押、出口退稅質(zhì)押、保函、保理、供應(yīng)鏈融資等信貸業(yè)務(wù)。大力推廣應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、專利權(quán)、商標權(quán)質(zhì)押貸款等品種，繼續(xù)創(chuàng)新小微企業(yè)流動資金貸款還款方式，緩解小微企業(yè)還款壓力。二是積極創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務(wù)。加快金融創(chuàng)新步伐，培育大數(shù)據(jù)信貸體系，利用好“互聯(lián)網(wǎng)+”、云平臺等科技手段，挖掘小微信貸需求。加快推進小微企業(yè)信貸專營機構(gòu)的組建，按照小微企業(yè)特點設(shè)計審貸流程和定價機制，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)流程，簡化信貸辦理手續(xù)，提升對小微企業(yè)的金融服務(wù)水平。改進信貸管理制度，建立適應(yīng)小微企業(yè)發(fā)展的信貸服務(wù)機制，完善小微企業(yè)信貸授權(quán)體系，對有目標客戶群、有風險管控能力的支行，給予不等的貸款審批權(quán)限，不斷提高貸款審批效率。三是積極創(chuàng)新銀企信息溝通和對接平臺。繼續(xù)大力推廣使用“江西省小微客戶融資服務(wù)平臺”，以農(nóng)商行為載體，創(chuàng)新探索支小再貸款貨幣政策工具與“江西省小微客戶融資服務(wù)平臺”無縫對接聯(lián)動，定期開展小微企業(yè)信貸政策輔導(dǎo)活動，提高民營及小微企業(yè)貸款便利度、覆蓋面和滿足率。

（四）提升企業(yè)資質(zhì)條件，進一步拓寬民營及小微企業(yè)融資渠道

一是引導(dǎo)企業(yè)注重自身信用建設(shè)，規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理，健全財務(wù)制度，增加信息透明度，提高企業(yè)信用等級，達到銀行放貸條件。二是加大債務(wù)融資工具推進力度，支持和鼓勵符合條件的企業(yè)通過發(fā)行集合票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券等方式融資。